Финансовый сектор играет важнейшую роль в развитии любой системы основанной на разделении труда. Он организует взаимодействие между странами с разным уровнем разделения труда и является двигателем развития воспроизводственных контуров. Реализуя эти функции, он достигает своей основной цели – получение собственной прибыли.
Роль финансового сектора обусловлена тем, что его субъекты являются связывающим звеном между субъектами всех секторов и подсекторов, так как они аккумулируют средства, источником которых являются принятые обязательства, и затем с их помощью финансируют деятельность других секторов и подсекторов.
Эффективность деятельности финансового сектора экономики страны оказывает решающее влияние на функционирование экономики в целом.
Главная функция финансового сектора экономики ─ это сохранение макроэкономической стабильности, планирование как минимум на три года вперед допустимого дефицита госбюджета с расчетом на собственные ресурсы. Вторая функция ─ поддержание стабильной национальной валюты и сохранение золотовалютных резервов как минимум на трех-пятилетний цикл. Кроме того, необходимо поддержать платежную функцию финансового сектора, возможность банковского сектора сохранять функции кредитования экономики и обеспечить трансляцию этой поддержки в жизнеобеспечивающие и инфраструктурные отрасли реального сектора.
Структура финансового сектора экономики
1. Банковскую систему, в которую входят:
центральный банк
2. Небанковские финансовые организации, к которым относят :
страховые компании
фондовые биржи - государственные, акционерные или иные организации, предоставляющие помещение, определенные гарантии, расчетные и информационные услуги для сделок с ценными бумагами, получающие за это комиссионные от сделок и накладывающие определенные ограничения на торговлю;
финансовые инвестиционные компании - инвестиционные институты в форме акционерных обществ, ресурсы которых образуются за счет выпуска собственных ценных бумаг и продажи их мелким инвесторам с целью привлечения сбережения широких слоев населения. Средства вкладываются от имени инвестора в ценные бумаги государства, других компаний, в банковские вклады;
пенсионные фонды
трастовые компании - компании, специализирующиеся на операциях по доверительному управлению имуществом, портфелем ценных бумаг или наследством;
кредитные союзы - ассоциации, объединяющие лиц с общими интересами, продающие своим членам акции, принимающие от них вклады и предоставляющие им ссуды;
ломбарды - специализированные коммерческие организации, основными видами деятельности которых являются предоставление краткосрочных займов под залог движимого имущества граждан и хранение вещей;
лизинговые компании - компании, которые предоставляют в долгосрочную (на срок от 6 месяцев) аренду машины, оборудование, транспортные средства, сооружения производственного назначения, предусматривающую возможность их последующего выкупа арендатором
и другие финансово-кредитные учреждения .
Секторами экономики являются связанные друг с другом отрасли. В своем взаимодействии они формируют единую систему. Предприятие в рыночных условиях считается главным хозяйствующим элементом. Его роль достаточно значима во всей этой системе. Экономика страны не просто отводит ему определенное место в целом. Предприятие отличается и обязательной принадлежностью к той либо иной хозяйственной отрасли в частности. Далее в статье подробно рассмотрим, что собой представляют секторы РФ.
Общая информация
Не секрет, что экономика страны в целом представляет собой достаточно сложный и динамичный организм. Вся система представлена разными направлениями, что объясняется многообразием самого производственного процесса. Структура секторов экономики отражает ее строение, соотношение всех звеньев и существующих подсистем, взаимосвязи и пропорции, образованные между ними. Исследование разных направлений важно для развития хозяйственной деятельности государства, оптимизации ее компонентов.
Сферы, формирующие систему
С позиции выпуска и создания дохода выделяется две достаточно крупные области: непроизводственная часть и Последнее состоит из нескольких подсистем. Это:
В составе выделяют следующие элементы:
- соцобеспечение;
- физическую культуру;
- пассажирские перевозки;
- обслуживающую население и организации данной сферы связь;
- искусство и культуру;
- страховые и кредитные системы;
- народное образование;
- здравоохранение;
- научное обслуживание в частности и науку в целом;
- деятельность органов управленческого аппарата.
На сегодняшний день вся эта система включает в себя огромное количество организаций, компаний, объединений.
Строение системы
Обобщая характеристики хозяйственных процессов, компоненты всего производственно-промышленного комплекса принято разделать на секторы. Под этим термином следует понимать совокупность всех институциональных единиц, отличающихся сходными функциями, поведением, задачами. Существует классификация подсистем в соответствии с направлением деятельности. Так, в РФ выделяют внешний сектор и систему, включающую в себя госучреждения, предприятия и домашние хозяйства. Рассмотрим их подробнее.
Предприятия
В составе этого сектора экономики России присутствуют различные организации. Деятельность одних может быть направлена на извлечение прибыли. Другие же имеют статус "некоммерческих" компаний. В сферу предприятий входят финансовые и нефинансовые компании. К последним следует отнести коммерческие организации, занимающиеся выпуском товаров либо предоставлением услуг для получения прибыли. Нефинансовыми предприятиями считаются некоммерческие объединения, которые не преследуют целью извлекать выгоду из своей деятельности. Значение в данной классификации имеет и регулирующий орган. В зависимости от его характера выделяют государственные, негосударственные и зарубежные предприятия. Финансовый сектор экономики включает в себя как некоммерческие, так и коммерческие объединения. Деятельность предприятий данной области направлена на посредничество, страхование, обеспечение и прочее. В банковский сектор экономики входят соответствующие предприятия (ЦБ РФ, например). К данной отрасли относят и другие коммерческие компании. В финансовый сектор экономики входят инвестиционные фонды, спонсорские, пенсионные, страховые, лизинговые, благотворительные фонды и организации, биржи и прочие предприятия.
Госучреждения
Этот сектор экономики включает в себя различные органы судебной и исполнительной, а также законодательной власти. В эту же область деятельности входят фонды соцобеспечения и некоммерческие корпорации, контролируемые ими. Сфера госучреждений, в свою очередь, разделяется на федеральный, региональный и муниципальный сектор экономики. Верхний уровень контролирует нижний. Деятельность госучреждений регулируется законодательно.
Домашние хозяйства
Аграрный сектор экономики, в основном, объединяет потребляющие элементы. К ним, в частности, относятся различные хозяйства и предприятия, которые ими сформированы. Этот сектор экономики разделяется еще на несколько. Хозяйства в целом классифицируются по отрасли труда, квалификации и специализации лица, выступающего в качестве руководителя, а также, собственно, по роду занятий. С учетом вида дохода специалисты отмечают следующие подкатегории: работающие по найму, получающие прибыль от собственности, работодатели. В подгруппу могут входить хозяйства по количеству членов, объему общего дохода либо по своему местоположению.
"Остальной мир"
Этот сектор экономики включает в себя комплекс институциональных единиц. Эти элементы представляют собой нерезидентов, располагающихся в других государствах. При этом они имеют консульства, посольства, связи, базы и прочие организации на территории РФ. Этот сектор экономики тесно связан с внешней политикой страны. Он включает в себя не только организации-нерезиденты, но и те объединения, с которыми они взаимодействуют.
Другие виды
Рассматривая страны в целом, специалисты выделяют также государственный, а также частный сектор экономики. В составе первой подгруппы находятся учреждения, компании, объединения, предприятия, контроль над которыми обеспечивается со стороны государственного управленческого аппарата. На вторую подгруппу госрегулирование не распространяется. Выделяют также нерыночный и рыночный секторы. Такая классификация устанавливается с позиции отношения к торговой сфере. Для того или иного сектора характерно наличие производственного процесса. Предприятия занимаются выпуском товаров, формированием разнообразных услуг, предназначенных для сбыта по стоимости, воздействующей на спрос. В этой же подгруппе осуществляется обмен по бартеру продукции или предложениями, запас готовых изделий, выплата вознаграждения за труд в натуральном виде. Внутри нерыночного сектора экономики происходит выпуск услуг или продукции, применяемых хозяевами предприятия или непосредственно, самими производителями. Здесь же может осуществляться передача произведенных товаров либо услуг безвозмездно или же по стоимости, не оказывающей существенного влияния на спрос. В этой области деятельности следует выделить и первичный сектор экономики. Он объединяет отрасли, которые связаны с добычей различного сырья и дальнейшей его переработкой. Первичный сектор экономики имеет большое значение для развития страны в целом.
Отрасли
Необходимо отметить, что секторы в экономике формируются из однородных типов занятий. Эти виды деятельности называют отраслями. В соответствии с международной статистикой, вся хозяйственная система разделяется на "производство товаров" и "оказание услуг". К первой категории следует отнести сельскохозяйственную деятельность, промышленность, строительство и прочие области производства материальных ценностей (утилизацию сырья, издательство, сбор ягод и так далее). К отрасли оказания услуг следует относить образование, общее госуправление, торговлю, здравоохранение, оборону и прочее.
Межотраслевые комплексы
Эти категории формируются внутри тех или иных экономических отраслей либо между ними. Под следует понимать интеграционную систему, которая отличается наличием взаимодействия разных компонентов и сфер деятельности, стадий выпуска и распределения продукции. К примеру, в промышленности можно выделить металлургический, топливный энергетический, машиностроительный участки. Комплексы, в которых объединяются различные отрасли экономики, отличаются более сложной структурой. К таким, например, можно отнести, строительный участок.
Целевые и функциональные системы
В основу данной классификации положены различные критерии. Так, например, для целевых комплексов характерен воспроизводственный принцип. В основе данной межотраслевой системы лежит критерий участия в производстве конечной продукции. В качестве примеров могут выступать транспортный, топливный энергетический, В основе функциональных систем используется критерий и принцип ее специализации в соответствии с определенной задачей. В этом случае в качестве примеров можно привести экологический, научный и технический, инвестиционный комплексы. Объединение формирующегося многообразия - это следствие повышения качества части в производстве, направленной на удовлетворение общественных потребностей.
Развитие экономической структуры в РФ
По оценке большинства специалистов, система отечественного народного хозяйства не является постоянной. Изменения в ней могут происходить как стихийно, так и под влиянием регулирующей государственной деятельности. Кроме того, большое влияние оказывают и различные внутренние и внешние условия. Последние включают в себя конкуренцию со стороны заграничных производственных предприятий. Особое значение имеет и внешнеэкономическая конъюнктура - состояние мировых торговых площадок по конкретным видам продукции, а также стоимость нефти. К внутренним факторам следует отнести инвестиционную активность, конкурентоспособность изготавливаемого товара, производственные мощности и потенциал, степень платежеспособного спроса.
Факторы, влияющие на развитие экономики
Среди основных инструментов, способствующих развитию экономики страны, следует назвать целевые программы, субсидии, госинвестиции, закупки, а также разнообразные льготные уступки для предприятий, отраслевых групп, регионов. Как отмечают аналитики, необходимость в перестройках, усовершенствовании хозяйственной деятельности РФ обуславливается сменой приоритетов в стране. На смену административно-командной системе пришли давно рыночные отношения. В связи с этим характер хозяйственной деятельности должен соответствовать современному положению дел. Усовершенствование и развитие в соответствии с требованиями времени возможны в России благодаря ряду факторов. Немаловажными являются наличие на территории страны обширных природных запасов, а также осуществление непрерывных научно-технических изысканий.
Заключение
В России осуществляется разработка различных программ для поддержания и дальнейшего развития экономики. В частности, в нефтедобывающей отрасли предполагается продолжать формирование вертикально интегрированных объединений. Их деятельность направлена не только на добычу, но и переработку полученного из недр сырья. На металлургических предприятиях предусматривается постоянное расширение объема и качества выпускаемого металлопроката. Для осуществления всего задуманного необходимо использование высокотехнологичного оборудования, новых передовых схем производства. В связи с прогнозируемым повышением цен на металл данная отрасль является одной из наиболее привлекательных для инвестиций. Это, в свою очередь, быстро приведет к оздоровлению этих предприятий. Отраслям, характеризующимся высоким научным и техническим уровнем (например, производство ракетно-космических комплексов, атомная промышленность, биотехнологическое направление, тяжелое станкостроение и прочие), государство оказывает прямую поддержку. Выражается она в форме экспортных кредитов, разного рода субсидий, госинвестиций и закупок. Однако к основному методу перестройки экономики России относится перепрофилирование и свертывание компаний со сниженной дееспособностью, повышение объемов производства товаров, которые пользуются наибольшим спросом как на внешнем, так и на внутреннем рынках. Неотъемлемой частью усовершенствования системы считается формирование оптимальных условий для развития передовой и перспективной деятельности, образующих действительный хозяйственный потенциал государства.
Финансовый сектор экономики входит в состав институциональных секторов экономики.
Институциональные секторы экономики это - группы институциональных единиц, т. е. хозяйствующих субъектов, которые могут от своего имени владеть активами, принимать обязательства, осуществлять экономическую деятельность и операции с другими единицами, однородных с точки зрения выполняемых ими функций в экономическом процессе и источников финансирования затрат.
В соответствии с типами экономического поведения институциональные единицы объединяются в пять внутренних секторов. К ним относятся: ?
финансовые организации, ?
обслуживающие домашние хозяйства, домашние хозяйства.
Имеется также один внешний сектор - "остальной мир".
Сектор финансовых организаций состоит из институциональных единиц, занятых финансовыми операциями и страхованием на коммерческой основе независимо от форм собственности.
Структура финансового сектора экономики?
Кредитные учреждения. ?
Страховые учреждения. ?
Инвестиционные фонды. ?
Управляющие компании паевых инвестиционных фондов (ПИФов) и пайщики ПИФов (юридические и физические лица). ?
Профессиональные участники рынка ценных бумаг. 1)
Кредитные учреждения включают коммерческие банки, кредитные общества и ассоциации. Их основными функциями являются выпуск, приобретение, хранение и распространение денежных средств и предоставление кредитов предприятиям и домашним хозяйствам и др. Свои издержки эти единицы финансируют главным образом за счет разницы между процентами, получаемыми за предоставленные услуги, и процентами, уплачиваемыми за привлеченные ресурсы. 2)
К страховым учреждениям относят государственные и частные компании, занимающиеся всеми видами страхования.
Их издержки финансируются в основном за счет страховых премий. 3)
Инвестиционные фонд - Акционерный инвестиционный фонд - открытое акционерное общество, исключительным предметом деятельности которого является инвестирование имущества в ценные бумаги Акционерный инвестиционный фонд не вправе осуществлять иные виды предпринимательской деятельности. 4)
ПИФ - Паевой инвестиционный фонд - обособленный имущественный комплекс, состоящий из имущества, переданного в доверительное управление управляющей компании, доля в праве собственности на которое удостоверяется ценной бумагой, выдаваемой управляющей компанией. Паевой инвестиционный фонд не является юридическим лицом.
Основные законодательные акты, регулирующие деятельность и определяющие особенности налогообложения организаций финансового сектора экономики в Российской Федерации: 1.
НАЛОГОВЫЙ КОДЕКС РФ Ч.1 И Ч.2. 2.
ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ЗАКОН О ЦЕНТРАЛЬНОМ БАНКЕ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ (БАНКЕ РОССИИ) № 86-ФЗ. 3.
ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ЗАКОН О БАНКАХ И БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ. № 395-1. 4.
ПОЛОЖЕНИЕ О ПРАВИЛАХ ВЕДЕНИЯ БУХГАЛТЕРСКОГО УЧЕТА В КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЯХ, РАСПОЛОЖЕННЫХ НА ТЕРРИТОРИИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ. 5.
ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ЗАКОН ОБ ИНВЕСТИЦИОННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ, ОСУЩЕСТВЛЯЕМОЙ В ФОРМЕ КАПИТАЛЬНЫХ ВЛОЖЕНИЙ № 39-ФЗ. 6.
ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ЗАКОН О КОНЦЕССИОННЫХ СОГЛАШЕНИЯХ N 115-ФЗ. 7.
ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ЗАКОН ОБ ИНВЕСТИЦИОННЫХ ФОНДАХ № 156-ФЗ. 8.
ЗАКОН ОБ ОРГАНИЗАЦИИ СТРАХОВОГО ДЕЛА В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ №4015-1. 9.
ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ЗАКОН О РЫНКЕ ЦЕННЫХ БУМАГ N 39-ФЗ. 10.
КОНЦЕПЦИЯ ДОЛГОСРОЧНОГО СОЦИАЛЬНО-ЭКОНОМИЧЕСКОГО РАЗВИТИЯ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ НА ПЕРИОД ДО 2020 ГОДА. 2.
Еще по теме Финансовый сектор экономики - его структура и место в современной рыночной экономики.:
- Государственный сектор и его место в рыночной экономике
- Типы экономических систем: рыночная экономика, традиционная экономика, административно-командная экономика, смешанная экономика
- ДВА СПОСОБА РЕШЕНИЯ ФУНДАМЕНТАЛЬНЫХ” ” ПРОБЛЕМ ЭКОНОМИКИ АДМИНИСТРАТИВНО-ПЛАНОВАЯ СИСТЕМА РЫНОК И ЕГО ФУНКЦИИ КРУГООБОРОТ ДОХОДОВ В РЫНОЧНОЙ ЭКОНОМИКЕ
При анализе финансового сектора (финансовой сферы) изучают налогово-бюджетную систему страны и ее налогово-бюджетную политику, денежно-кредитную систему и денежно-кредитную политику страны, а также состояние ее фондового рынка. Данный анализ нередко совмещают с анализом финансовых ресурсов страны.
Налогово-бюджетная (фискальная) система страны состоит из налоговой и бюджетной систем. Налоговой системой называется совокупность взимаемых в стране обязательных платежей в виде налогов, пошлин и сборов (сокращенно — налогов), правил их уплаты и налоговых органов. Налоги по методу взимания делят на прямые и косвенные (в постсоветских странах последние преобладают), по характеру ставок — на пропорциональные, регрессивные и прогрессивные (последние два вида налогов редки в постсоветских странах), по объектам поступлений — на федеральные, региональные и местные (нередко один налог «расщепляют» между федеральным, региональными и местными бюджетами).
Сопоставляя объем поступающих в бюджет налогов с размерами ВВП страны, определяют величину налоговой нагрузки (налогового бремени), которая в постсоветских странах тяготеет к среднемировой величине. При этом важно выявить, на чьи плечи падает основная часть налогового бремени — на юридических или физических лиц. Для расчета налогового бремени юридических лиц обычно измеряют отношение выплачиваемых фирмами налогов к величине их прибыли, а при расчете налоговой нагрузки физических лиц сопоставляют доходы домашних хозяйств с выплаченными ими прямыми и косвенными налогами. В России, например, на уплату налогов домохозяйства тратят около Уз своих доходов, преимущественно на косвенные налоги при покупках товаров и услуг. Распределение налогового бремени по разным видам налогов обычно подробно отражено в статистике бюджетной системы.
Бюджетная система представляет собой совокупность бюджета центрального правительства (федерального бюджета в странах с федеральным устройством), региональных бюджетов (бюджетов субъектов федерации в странах с федеральным устройством), местных бюджетов, а также бюджетов государственных внебюджетных фондов (например, Пенсионного фонда РФ, Фонда социального страхования РФ, Федерального и региональных фондов обязательного медицинского страхования). Совокупность бюджетов первых трех уровней называют консолидированным бюджетом, а при добавлении к ним государственных внебюджетных фондов — бюджетом расширенного правительства (general government budget). Однако нередко национальная статистика, как, например, в России, под консолидированным бюджетом понимает бюджет расширенного правительства. Особое место в бюджетной системе занимают резервные фонды (в России это прежде всего Резервный фонд и Фонд национального благосостояния), создаваемые для будущих непредвиденных расходов и для других целей.
При анализе бюджетной системы особое внимание обращают на сбалансированность бюджета. Ведь дефицит бюджета ведет к государственным заимствованиям, а это увеличивает государственный долг. В отличие от развитых стран, где государственный долг состоит из государственных обязательств в национальной свободно конвертируемой валюте, в странах с формирующимися рынками он состоит из долга в национальной валюте (обычно ограниченно конвертируемой) и в иностранной валюте (свободно конвертируемой). При выплате обязательств иностранным резидентам такая страна может испытывать трудности: ее возможности выплачивать эту часть государственного долга зависят от поступлений свободно конвертируемой валюты в страну. Поэтому в отличие от развитых стран, где государственный долг не делят на внутренний и внешний, в остальных странах такое деление необходимо.
Денежно-кредитная (монетарная) система страны состоит из денежной и кредитной систем. Денежной системой называют форму организации денежного обращения в стране. При ее анализе внимание обращают на объемы, динамику и структуру (по денежным агрегатам) денежной массы, а также величину денежной базы (в узком определении — это наличные деньги плюс обязательные резервы коммерческих банков в национальном банке страны, в широком определении — то же самое плюс корреспондентские счета и депозиты коммерческих банков в национальном банке). Показатель денежной базы особенно важен при конъюнктурном анализе, так как денежная база — это наиболее чуткий показатель состояния денежного обращения в стране.
Не менее важно изучение инфляции, под которой обычно подразумевают потребительскую инфляцию (она измеряется ростом потребительских цен). Темпы роста потребительских цен обычно рассчитываются на базе среднегодовых или как уровень цен в конце декабря к уровню цен предшествующего декабря (в России чаще по последнему варианту).
Как видно из табл. 7.2, в России и других постсоветских странах инфляция остается и прогнозируется на более высоком уровне, чем в развитых странах. Примеры Китая и Бразилии говорят, что высокая инфляция — это не феномен переходной экономики или экономической отсталости.
Таблица 7.2. Постсоветские страны: среднегодовые темпы роста потребительских цен, %
|
Белоруссия |
|||||||
|
Молдавия |
|||||||
|
Азербайджан |
|||||||
|
Казахстан |
|||||||
|
Киргизия |
|||||||
|
Таджикистан |
|||||||
|
Туркмения |
|||||||
|
Узбекистан |
|||||||
|
В среднем по странам СНГ |
|||||||
|
Справочно: |
|||||||
|
В среднем по развитым странам |
|||||||
Кредитная система является совокупностью кредитных отношений (отношений между кредиторами и заемщиками), форм и методов кредитования, а также кредитных организаций. Основными кредитными организациями всюду являются коммерческие банки, поэтому анализ кредитной системы сосредоточивается на банковской системе. При этом изучают ее масштабы (величина активов банковской системы по отношению к ВВП), концентрацию, участие в ней государственного и иностранного капитала, ставки и размах кредитования. Последний показатель систематически публикуется в ежегоднике World Development Report и рассчитывается как отношение величины предоставленного местными банками кредита к величине ВВП страны.
Таблица 7.3. Постсоветские страны: отношение величины предоставленного местными банками кредита к величине ВВП страны в 2008 г., %
|
Казахстан |
|||
|
Белоруссия |
Киргизия |
||
|
Молдавия |
Таджикистан |
||
|
Азербайджан |
Справочно: |
||
|
Бразилия |
Как видно из табл. 7.3, кредитные системы России и других постсоветских стран слабо справляются со своей основной задачей — выдачей займов экономическим агентам, если сравнивать их с кредитными системами стран аналогичного и даже более низкого уровня развития. Исключением являются кредитная система Украины и Литвы (а также других стран Балтии, в которых она перешла в руки иностранных банков). В результате многие компании постсоветских стран вынуждены обращаться за кредитами к зарубежным банкам (что вело к росту внешнего долга страны) или полагаться преимущественно на собственную прибыль как источник средств для своих инвестиций (что сдерживало рост этих инвестиций).
Фондовый рынок. При анализе фондового рынка стран с формирующимися рынками аналитик часто испытывает трудности со статистикой. Они вызваны объективными причинами — небольшими размерами фондового рынка в подавляющем большинстве стран этой группы. Об этом говорят такие показатели, как небольшой объем торгов на фондовых биржах, ограниченный набор торгуемых ценных бумаг, малое количество компаний, включенных в биржевой листинг.
Автореферат диссертации по теме "Финансовая экономика промышленного сектора региона"
На правах рукописи
Главацкий Вадим Борисович
ФИНАНСОВАЯ ЭКОНОМИКА ПРОМЫШЛЕННОГО СЕКТОРА
Специальность 08 00.05 - Экономика и управление народным хозяйством (экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами -промышленность) 08 00 10 - Финансы, денежное обращение и кредит (финансы предприятий и организаций)
диссертации на соискание ученой степени кандидата ^лилтшалип» ,„-
Ижевск-2008
Диссертационная работа выполнена в Пермском филиале Института экономики Уральского отделения Российской академии наук
Научный руководитель -доктор экономических наук, профессор
Пыткин Александр Николаевич
Официальные оппоненты доктор экономических наук, профессор
Боткин Игорь Олегович
кандидат экономических наук, доцент Ишманова Мария Сергеевна
Ведущая организация - ГОУ ВПО «Уральский государственный
экономический университет»
Защита состоится- 12 февраля 2008 г в И часов на заседании диссертационного совета ДМ 212 275.04 при ГОУ ВПО «Удмуртский государственный университет» по адресу: 426034, г. Ижевск, ул. Университетская, 1, корп 4, ауд 444
С диссертацией можно ознакомиться в библиотеке ГОУ ВПО «Удмуртский государственный университет», с авторефератом на официальном сайте ГОУ ВПО «УдГУ» ЬПр./М.иёзи ги/заепсе/аЬзН-аа
Ученый секретарь диссертационного совета кандидат экономических наук, профессор " A.C. Баскин
ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА РАБОТЫ
Актуальность темы исследования. Дальнейшее и устойчивое развитие России связано с развитием промышленного сектора экономики страны Особенностью предстоящего этапа развития является необходимость трансформации экономики ресурсов в экономику знаний Развитие промышленного сектора экономики, в свою очередь, связано с формированием определенной экономической системы с соответствующей структурой финансовых отношений и финансовых потоков, обеспечивающих устойчивое развитие
Базовым научным направлением, изучающим законы функционирования финансовых отношений и финансовых потоков между субъектами экономической системы, является финансовая экономика (financial economics), которая в современных условиях России не получила достаточного полного теоретико-методологического развития и применения на федеральном, региональном, муниципальном уровнях, в топ числе, на предприятиях промышленного сектора экономики
В настоящее время российские предприятия функционируют в условиях высокодииамичных изменений экономической среды, что вызывает необходимость поиска соответствующих методов и способов управления деятельностью промышленных предприятий в рамках территориальных образований.
Теоретических исследований в области финансовой экономики в России явно недостаточно, чтобы выработать методические рекомендации не только для промышленного, но и для других секторов экономики страны в данных условиях
Необходимость совершенствования механизмов устойчивого развития промышленного сектора в регионах с точки зрения финансового менеджмента в управлении финансовыми потоками и финансовыми оборотами, развитие и применение теоретико-методологических подходов финансовой экономики на уровне промышленного сектора региона предопределили актуальность исследования как в теоретическом, так и в практическом аспектах
Область исследования соответствует требованиям паспорта специальностей ВАК.
Специальность 08 00 05 - Экономика и управление народным хозяйством (экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами - промышленность) - 15 1. Разработка новых и адаптация существующих методов, механизмов и инструментов функционирования
экономики, организации и управления хозяйственными образованиями промышленности, 15 2 Формирование механизмов устойчивого развития экономики промышленных отраслей, комплексов, предприятий.
Специальность 08 00 10 - Финансы, денежное обращение и кредит (финансы предприятий н организаций) - 3 1 Организационно-правовые и социальные аспекты финансов предприятий и организаций, 3 14 Финансовый менеджмент в управлении финансовыми потоками и финансовыми оборотами
Степень разработанности проблемы. Изучение теории и исследование практики развития промышленности в рыночных условиях в России началось в 90-х годах, при осуществлении рыночных и экономических преобразований
Активную работу в этой области ведут Ю.П Алексеев, Е.Г. Анимица, С С Артоболевский, И О. Боткин, О.И. Боткин, В.Ю Будавей, С Д Валентен, А Г Гранберг, Д С. Львов, А С Маршалова, Т Г. Морозова, В И. Некрасов, АС Новоселов, А К Осипов, АН Пыткин, А И Татаркин, OA Романова, ВФ Уколов, АН Швецов,РИ Шниперидр
Значительное место исследованию роли финансов в процессе промышленного развития отведено в работах зарубежных экономистов Дж Кейнса, К Маркса, А Маршалла, М Фридмана, Дж Хикса, У. Шарпа Теории и практической деятельности в области финансов посвящены работы J1И Абалкина, В Н Живалова, О И Лаврушина, В М Усоскина, М Я Эйгеля, Т В Анисимовой, С В Хромушина, Д А Игнатьевой Среди зарубежных авторов вопросы финансовых отношений рассматривали Дж Хайнц, Дж Кларк, Н Хейдеманн
За рубежом вопросы финансовой экономики отражаются в ряде специализированных изданий, таких как Journal of Financial Economics (USA), который редактируют известные американские экономисты Ю. Фама, К. Френч, А. Шлейфер, Review of Financial Economics (UK) и др Непосредственно финансовой экономике посвящены монографии И Ленгуилера, С Ф Лероя, X Панджера, Ю. Эйхбергера Отечественные авторы - С Д Ильенкова, М.В. Лычагин
Обобщение опыта зарубежных и отечественных исследований, в той или иной степени связанных с финансовой экономикой промышленного сектора региона, показало необходимость дальнейшего изучения проблем как в теоретическом, так и в практическом аспектах
Целью исследования является разработка теоретических положений и практических рекомендаций по функционированию финансовых потоков и финансовых взаимоотношений промышленного сектора региона
Поставленная цель потребовала решения ряда взаимосвязанных задач, а именно
Исследовать и обобщить теоретико-методологические основы финансовой экономики,
Определить ключевые направления развития финансовой экономики промышленного сектора,
Выделить особенности финансовой экономики промышленного сектора региона,
Обосновать организационно-экономические предпосылки развития системы финансовых взаимоотношений и финансовых потоков промышленного сектора региона,
Разработать модель финансовых взаимоотношений и финансовых потоков промышленного сектора региона,
Объектом исследования является промышленный сектор экономики региона. В качестве примера рассматривается субъект РФ - Пермский край, соответствующий российской специфике функционирования промышленности и финансов.
Предметом исследования являются теоретические и методические аспекты функционирования системы финансовых взаимоотношений и и-иансовых потоков промышленного сектора региона.
Теоретической и методологической основой исследования являются научные труды н разработки отечественных и зарубежных авторов в области управления развитием промышленности, региона, в области финансовой экономики
Основные методы исследования. Методической основой исследования являются организационно-структурное моделирование и метод сравнительного анализа, общенаучные методы управления и организации, экспертных оценок, методы прогнозирования и планирования
Информационной базой диссертационного исследования послужили данные органов статистики, Главного управления Банка России по Пермскому краю, информация органов законодательной и исполнительной власти Пермского края, федеральных органов власти. В диссертации на-шлн отражение результаты научно-исследовательских работ, выполненных автором и при его участии
Научная новизна диссертационного исследования заключается в разработке научно-методических подходов и методических рекомендаций по совершенствованию финансовых механизмов устойчивого развития экономики промышленных отраслей, комплексов, предприятий региона В процессе исследования получены следующие теоретические и практические результаты, определяющие научную новизну и являющиеся предметом защиты
Уточнено понятие «финансовая экономика промышленного сектора региона», отражающее сущность системы финансовых взаимоотношений и финансовых потоков промышленного сектора региона;
Определены ключевые направления развития финансовой экономики промышленного сектора, связанные со спецификой управления развитием промышленности в рыночных условиях,
Обоснованы организационно-экономические предпосылки развития системы финансовых взаимоотношений и финансовых потоков промышленного сектора региона,
Разработана модель финансовых взаимоотношений и финансовых потоков промышленного сектора региона, обусловливающая развитие промышленности в регионе;
Практическая значимость исследования определяется потребностью в теоретико-методическом обосновании и разработке методических рекомендаций по совершенствованию финансовых механизмов устойчивого развития экономики промышленных отраслей, комплексов, предприятий как отдельных регионов России, так и для обеспечения методологического и управленческого единства развития системы финансовых взаимоотношений и финансовых потоков промышленного сектора в регионах и Российской Федерации в целом.
Результаты работы могут быть использованы для преподавания в высших учебных заведениях курсов экономики промышленности, региональной экономики, государственного и муниципального управления, региональные финансы и кредит
Апробация исследования Основные положения, выводы и рекомендации, сформулированные в диссертационной работе, докладывались в порядке обсуждения на теоретических семинарах и конференциях в Институте экономики Уральского отделения Российской академии наук (г Екатеринбург, 2005-2007 гг)
Теоретические и методологические результаты исследования отражены в научных разработках Пермского филиала Института экономики УрО РАН, в том числе по научному направлению «Диагностика, прогнозирование и государственное регулирование развития региональных социально-экономических систем» № ГР 01200403040 («Институциональные аспекты развития социально-экономических систем», «Институционализа-ция региональной политики» - 2004-2006 гг) - Постановление РАН от 01 07 2003 №233.
тельного комплексов Пермского края, проектов законов Пермского края «О науке и научно-технической политике Пермского края», «Об инновационной деятельности в Пермском крае» в части вопросов совершенствования финансовых механизмов устойчивого развития экономики промышленных отраслей, комплексов, предприятий региона
Теоретические, методологические и прикладные результаты исследования используются при чтении курса лекций по дисциплинам «Экономика промышленности», «Финансы и кредит» и «Региональная экономика» в специальных программах повышения квалификации специалистов промышленных предприятий в НОУ ДПО «Пермский академический учебный центр»
Публикации. Результаты научных исследований нашли отражение в 10 публикациях, общим объемом 13,79 п л (личный вклад автора 9,11 пл)
Объем и структура работы. Диссертация состоит из введения, трех глав, заключения, списка литературы и приложений Содержит 157 страниц основного текста, включает 10 рисунков, 11 таблиц, приложения, список литературы из 137 наименований
В первой главе «Теоретико-методологические основы финансовой экономики» раскрыты теоретические и правовые основы организации финансовых взаимоотношений и финансовых потоков в экономике, характерные особенности развития промышленности на современном этапе, ключевые направления развития финансовой экономики промышленного сектора
Во второй главе «Особенности финансовой экономики промышленного сектора региона» рассмотрены цели и задачи промышленного сектора региона, особенности структуры взаимоотношений и финансовых потоков промышленного сектора региона, определены организационно-экономические предпосылки развития системы финансовых взаимоотношений и финансовых потоков промышленного сектора региона
В третьей главе «Развитие системы финансовых взаимоотношений и финансовых потоков промышленного сектора региона» представлены концептуальные аспекты моделирования финансовых взаимоотношений и финансовых потоков промышленного сектора региона, модель финансовых взаимоотношений и финансовых потоков промышленного сектора региона, предложены методические рекомендации по совершенствованию финансовых механизмов устойчивого развитая экономики промышленных отраслей, комплексов, предприятий региона
В заключении обобщены полученные в процессе исследования выводы
ОСНОВНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ, ВЫНОСИМЫЕ НА ЗАЩИТУ
1. Уточнено понятие «финансовая экономика промышленного сектора региона», отражающее сущность системы финансовых взаимоотношений и финансовых потоков промышленного сектора региона.
Исследование вопросов экономики и управления народным хозяйством, а именно - экономика, организация и управление промышленными предприятиями, отраслями, комплексами, с точки зрения финансового менеджмента в управлении финансовыми потоками и финансовыми оборотами предполагает, в первую очередь, определение и институциональное закрепление логики финансовых взаимоотношений промышленности
В самом широком понимании, промышленность - важнейшая отрасль народного хозяйства, оказывающая решающее воздействие на уровень развития производительных сил общества, представляет собой совокупность предприятий (заводов, фабрик, рудников, шахт, электростанций), занятых производством орудий труда как для самой промышленности, так и для других отраслей народного хозяйства, а также добычей сырья, материалов, топлива, производством энергии, заготовкой леса и дальнейшей обработкой продуктов, полученных в промышленности или произведенных в сельском хозяйстве Наряду с этим, промышленность определяется как совокупность соответствующих видов экономической деятельности
В диссертационном исследовании рассматривается промышленный сектор экономики, как часть экономики региона, поскольку понятие «сектор» наиболее полно охватывает отрасли промышленного производства и соответствующие им виды экономической деятельности Очевидно, что понятия «комплекс» и «кластер» имеют более узкое значение, что ограничило бы данное исследование и сузило бы диапазон методических рекомендаций по совершенствованию финансовых механизмов устойчивого развития промышленности региона
С другой стороны, автор ограничивает исследование промышленного сектора экономики рамками региона, поскольку на уровне региона существует своя специфика хозяйственных, в том числе и финансовых взаимоотношений, своя специфичная структура финансовых потоков В целях развития региона региональными органами власти осуществляется региональная промышленная политика, что также накладывает свой отпечаток на формирование и функционирование системы финансовых взаимоотношений и финансовых потоков промышленного сектора экономики
Анализируя работы зарубежных и отечественных исследователей, автор отмечает, что субъектами финансовых отношений промышленного сектора региона выступают юридические и физические лица, государство, предприятия всех форм собственности, различные организации (в т ч кре-дитно-банковские), объединения, учреждения, граждане и прочие участники регионального воспроизводственного процесса, в распоряжении которых формируются денежные фонды целевого назначения
Объектами финансовых отношений промышленного сектора региона являются финансовые ресурсы - денежные средства предприятий, государства, учреждений, организаций всех форм собственности, физических лиц и прочих участников регионального воспроизводственного процесса
Финансовые потоки, в свою очередь, представляют собой изменение финансовых активов и обязательств промышленного сектора и связанных с ним секторов экономики региона за период осуществления финансовых операций
При этом для промышленного сектора на уровне региона формируется определенная логика финансовых отношений и финансовых потоков в рамках региональной логистической системы, которую укрупненно можно представить следующим образом (рис. 1).
Рис. 1. Укрупненная схема региональной логистической системы
На рисунке I обозначены
ТРЛЦ - транспортно-распределнтельный логистический центр, ТО - транспортные организации;
потребители А - предприятия-потребители внутри самого ПТК, потребители Б - потребители (как организации, так и физические лица) внутри региона;
потребители В - потребители из других регионов
Материальные потоки;
Административно-правовое воздействие,
Финансовые потоки
Финансовые потоки внутри региона и осуществляются в рамках региональной финансовой системы и ее подсистем В таблице 1 приведено ее общепринятое представление.
Таблица 1
Структура региональной финансовой системы и ее подсистем
Системы (подсистемы) Цели систем (подсистем) Функции систем (подсистем)
Региональная финансовая система Рост региональных инвестиций Финансовое обеспечение процессов устойчивого развития региона
Государственные и муниципальные финансы Финансовое обеспечение деятельности органов власти Аллокация, перераспределение, стабилизация, фискальная
Финансы оргашпаций Обслуживание процесса производства Выбор форм и методов финансового обеспечения деятельности, распределения финансовых ресурсов, организации финансового контроля
Финансы домохозяйств Повышение уровня жизни населения Воспроизводственная, стимулирующая, обеспечивающая интеллектуальное и духовное развитие человека
Некоторые отечественные исследователи определяют региональные финансы как совокупность денежных отношений, возникающих по поводу формирования, распределения и использования фондов денежных средств для решения задач развития территорий. По мнению других, такое определение не является полным, и рассматривает только отношения, которые складываются между органами государственной власти субъектов РФ и населением, живущим на их территории, а также хозяйствующими субъектами
По мнению автора, в состав региональных финансовых отношений следует включать отношения между различными секторами экономики (региональными органами власти, хозяйствующими субъектами, домашними хозяйствами, федеральными органами власти) а также отношения, складывающиеся внутри каждого сектора региональной экономики Например, отношения между хозяйствующими субъектами могут быть представлены в виде отношений между банками и клиентами - юрцщгоескими лицами по поводу оказания банковских услуг, между другими организациями при товарном кредитовании, различного рода инвестировании средств Причем хозяйствующие субъекты и домашние хозяйства преследуют свои основные цели, как правило, прямо не связанные с решением задач развития территории
Анализируя результаты исследований, автор делает вывод, что основой финансовой экономики промышленного сектора региона является финансовая логистика, которая представляет собой целенаправленно структурированные финансовые отношения и финансовые потоки
В руках государства регулирование финансовых отношений становится важным инструментом решения социальных, экономических, эколо-
гических и институциональных задач устойчивого развития, обеспечения стабильности, предотвращения кризисных ситуаций, стимулирования экономического роста, формирования рыночных отношений.
Таким образом, по мнению автора, финансовая экономика промышленного сектора региона - это структурированные в интересах развития региона финансовые отношения и финансовые потоки отраслей промышленности, промышленных комплексов п предприятий, осуществляющих свою производственную деятельность в регионе.
2. Определены ключевые направления развития финансовой экономики промышленного сектора, связанные со спецификой управления развитием промышленности в рыночных условиях.
В условиях рыночной экономики повышение эффективности промышленного производства и реализации его продукции определяет необходимость выделения и изучения финансовых потоков с точки зрения финансовой логистики, отождествляющей перемещение денежных средств и товарно-материальных, товарно-нематериальных ценностей
Переход к рыночным отношениям, расширение масштабов хозяйственной деятельности, возросшая потребность в усилении всех видов взаимосвязей в процессах управления финансовыми потоками, порожденных товарными потоками, обусловили основные требования к новым формам и методам повышения эффективности управления деятельностью промышленного сектора, увеличения результативности его деятельности, улучшения финансового состояния предприятий.
Если на протяжении последних 30 лет за рубежом и 15 лет в России финансовая логистика на уровне предприятий (микроэкономика) получила достаточное развитие, чтобы решать ключевые проблемы развития промышленного производства, то на макроэкономическом уровне в России (федеральный, региональный и муниципальный уровни) такие подходы только обозначаются, тем более практически отсутствуют исследования по финансовой экономике промышленного сектора региона.
1) их отражение происходит в денежной (стоимостной) форме, что обусловливает развитие методов оценки финансовых отношений и финансовых потоков;
2) целенаправленность (формирование отношений и управление финансовыми потоками осуществляется строго в соответствии с целевым назначением) - структурирование целей и задач в соответствии с финансо-
выми отношениям» и финансовыми потоками, оценка соответствия уровня финансовых отношений и финансовых потоков поставленным целям и задачам,
3) высокая степень организованности, обусловленная необходимостью согласования интересов субъектов финансовой системы,
4) регламентированность (формирование отношений и управление финансовыми потоками ресурсов осуществляется в соответствии с законами, планами, программами, и др нормативными актами);
5) необходимость осуществления контроля за исполнением установленных регламентов
Важнейшим направлением развития финансовой экономики промышленного сектора является внедрение методов макроэкономического анализа, в первую очередь, для анализа финансовых потоков
Макроэкономический анализ системы воспроизводства, охватывающей кругооборот товаров и услуг в материально-вещественном и финансово-стоимостном аспектах, предполагает наличие адекватного аналитического инструментария, в первую очередь, статистического Ключевое требование к такому инструментарию состоит в комплексном отражении взаимосвязей между производством, обращением, потреблением и накоплением, между доходами, расходами и конечным просом, между сбережениями и инвестициями и т д
Одним из общепринятых в мировой практике инструментов макроэкономического анализа являются интегрированные матрицы финансовых потоков (в западной литературе называемые Social Accounting Matrix -SAM) С экономической точки зрения эти матрицы отражают сквозное движение финансовых ресурсов, от формирования доходов до их конечного использования. Они являются инструментом комплексного анализа кругооборота товаров и услуг, доходов, финансовых и нефинансовых активов и задолженности, в разрезе как национальной экономики в целом, так и отдельных секторов (экономических агентов)
Со статистической точки зрения, интегрированные матрицы финансовых потоков представляют собой соединение в единую развернутую систему
1) сводных национальных счетов - товаров и услуг, производства, образования доходов, использования доходов, операций с капиталом,
2) счетов доходов и расходов экономических агентов (секторов),
3) финансового счета (баланса финансовых активов н пассивов сектора финансовых учреждений, прежде всего банковской системы, и сектора «остальной мир»)
1 Экономические агенты 3 а b а ь 6 7
А Промежуточное потребление Конечное потребление и экспорт Накопление Финансовый счет сектора кредитных учреждений Финансовый счет сектора «остальной мир» Задолженность реального сек* тора Передача ма* термально- вещественных активов Ресурсы | всего
В Экономические агенты Первичные доходи экономических агентов от участия» производстве, импорт Текущие трансферты и доходи от собственности Доходы экономических агентов
С Валовые сбережения
D Экономические агенты Капитальные трансферты и при» рост вложений в ценные бумаги Финансирование накопления Денежные депозиты и другие финансовые активы Кредиты, предоставленные экономическим агентам Денежные депозиты и другие финансовые активы Кредиты предоставленные экономическим агентам 0
Ресурсы всего Расходы и сбережения *)К(Ь комических агентов 0 0 0 0 0
Рис. 2. Принципиальная схема интегрированной матрицы финансовых потоков
Проанализировать влияние процессов н механизмов финансового распределения и перераспределения (в частности, налогов) на формирование сводных макроэкономических показателен - нормы потребления и накопления и др, финансовое положение отдельных секторов,
Исследовать взаимодействие экономических агентов (секторов) в процессе образования их доходов и расходов, в частности, системно оце-
нить характер финансового воздействия внешнего («остального») мира на формирование финансово-стоимостных пропорций воспроизводства,
Отразить процесс формирования валовых сбережений, их использования на накопление и по другим направлениям
В частности, Центром макроэкономического анализа и краткосрочного прогнозирования ИНП РАН была предложена и апробирована следующая принципиальная схема интегрированной матрицы финансовых потоков(рис 2)
Очевидно, что развитие финансовой экономики промышленного сектора региона может и должно быть осуществлено на основе соответствующей модели финансовых взаимоотношений и финансовых потоков промышленного сектора региона с учетом перечисленных ключевых направлений развития и с использованием инструментария интегрированных матриц финансовых потоков, адаптированного к условиям региона, в частности с выделением таких экономических агентов как промышленный сектор региона и т п
3. Обоснованы организационно-экономические предпосылки разв1ггня системы финансовых взаимоотношении и финансовых потоков промышленного сектора региона.
Организационно-экономические предпосылки развития системы финансовых взаимоотношений и финансовых потоков промышленного сектора региона обусловлены состоянием промышленного производства региона и региональной финансовой системы, наличием сформулированных органами законодательной и исполнительной власти целей и задач развития региона
В диссертационном исследовании использованы данные органов государственной статистики (Пермьстат), Главного управления Банка России по Пермскому краю, органов законодательной и исполнительной власти Пермского края
Макроэкономические показатели Пермского края, характеризующие положительную динамику в 2005-2006 г г, как в целом в экономике, так и в промышленном секторе приведены в таблице 2
Таблица 2
Макроэкономические показатели Пермского края в 2005-2006 г.г.
ед 2005 г 20061
изм 1кв 11кв Шкб 1Укв 1кв 11кв Шкв 1Укв
1 Оборот организаций по видам экономической дая-гсльпости по полному кругу орга-шпдшш млн руб 129802,5 162564,3 182989,9 196090,7 188019,7 217813,6 246388,6 253687,7
2 Индекс промышленного прош-водства по основным видам деятельности к отч периоду прошл года, нараст итогом % 101,4 99,9 99,7 100,0 996 99,0 100 1 101 1
3 Инвсспщн II в основной капитал млрд руб 7 10 9 5,6 22,6 9,8 15,3 18 8 11,9
4 Розничный товарооборот ыш1 руб 27028,6 30351,1 32548,8 37236,2 36042,4 416799 48206,2 52102,1
6 Средняя зарплата одного работника (за последний месяц отч периода) руб 6678 4 7342,5 7859,4 7950,4 8230,0 9108,7 9604,3 10152 5
7 Денежные доходы населения (за последний млн руб 19603,8 21257,6 23257,9 33092,5 24746,8 31829,2 30593,8 42315,1
месяц отч периода)
8 Денежные расходы населения (за последний месяц отч периода) млн руб 18380,7 19477,2 21401,3 28017,2 23144,9 26027,3 26745,5 33587,1
9 Численность безработных тыс чел 23,2 20,5 19,0 21,6 24,5 20,8 19,1 20,1
Финансовые показатели (нарастающим итогом с начала года)
1 Финансовые результаты деятельности предприятий н организаций млн руб 10424,0 27084,3 42836,6 62967,3 14520,6 37779,9 57088,9 73078,7
2 Дебиторская задолженность млн руб 79906,9 90220,8 93959,7 99574,5 104916,7 1104179 112922.5 110071,3
в том числе просроченная млн руб 17050,5 14160,3 13636,6 12683,6 144710 11812,1 12268,2 13824,9
3 Кредиторская задолженность млн руб 85249.3 95157,1 98343,2 99631,0 102300.7 99270,7 102216,7 101891,9
в том числе просроченная млн руб 19183,3 19937,6 25688,9 15848,8 12927,9 11948,8 11669,0 10608,6
4 Доля убыточных предприятий в общем числе предприятий % 41.1 39,7 38,3 36,1 43,3 36,8 31.7 30,7
В банковской сфере в 2006 году также наблюдалась положительная динамика По состоянию на 1 января 2007 года в Пермском крае осуществляли свою деятельность 68 кредитных организаций. За январь декабрь 2006 года на территории региона открылись 10 филиалов и закрылись 5 филиала банков, головные офисы которых расположены на территории других регионов, а также исключен из книги регистрации 1 самостоятельный коммерческий банк.
По 9-ти самостоятельным кредитным организациям края за 2006 год уставный капитал увеличился на 71,9% Значительная доля (66,6%) при-
надлежит банкам с уставным капиталом свыше 30 млн рублей и 33,4% - с уставным капиталом до 30 млн рублей.
В целом в структуре сводного баланса кредитных организаций региона на 1 января 2007 года собственные средства (уставный капитал, фонды, прибыль) составляют 6,2%, привлеченные ресурсы - 60,5%, остатки средств на счетах межфилиальных расчетов -28,7%, прочие средства - 4,6%.
Объем собственных средств кредитных организаций региона за 2006 год увеличился на 28,2% (за 2005 год - на 38,5%), все активы банков возросли на 41,9% (за 2005 год - на 26%).
На момент проведения диссертационного исследования в Пермском крае по инициативе органов законодательной и исполнительной власти разрабатывались схема территориального планирования региона, комплексная программа развития, краевые целевые программы, в том числе программы развития промышленности, лесопромышленного и строительного комплекса, краевые законы о науке и научно-технической политике, об инновационной деятельности
Все это позволило автору на примере Пермского края сделать вывод о наличии организационно-экономические предпосылок развития системы финансовых взаимоотношений и финансовых потоков промышленного сектора региона, что предполагает в свою очередь, разработку модели финансовых взаимоотношений и финансовых потоков промышленного сектора региона
4. Разработана модель финансовых взаимоотношений и финансовых потоков промышленного сектора региона, обусловливающая развитие промышленности в регионе.
Концептуальными аспектами разработки модели финансовых взаимоотношений и финансовых потоков промышленного сектора региона, которые, по мнению автора, определяют содержание и порядок разработки модели, являются
2) определение организационно-экономических механизмов, обеспечивающих согласование интересов промышленного сектора региона и связанных с ним субъектов региональной финансовой системы в рамках общих целей и задач,
3) регламентация финансовых отношений и финансовых потоков в соответствии с законами, планами, программами, и др нормативными актами),
4) контроль за исполнением установленных регламентов с использованием методов оценки финансовых отношений и финансовых потоков промышленного сектора региона,
5) оценка регулирующего воздействия на развитие промышленности и региона в целом
Указанные аспекты могут быть реализованы в соответствии с предложенным автором алгоритмом разработки и реализации стратегии развития промышленного сектора региона (рис. 3).
Рис. 3. Алгоритм разработки и реализации стратегии развития промышленного сектора региона (ПСР)
Сама по себе процедура разработки и реализации стратегии развития промышленного сектора региона является одним из организационно-экономических механизмов согласования интересов промышленного сектора региона и связанных с ним субъектов региональной финансовой системы в рамках общих целей и задач
Использование программно-целевого метода предполагает адмнни-стратнвно-правовое и финансовое воздействие для развития промышленного сектора региона
Программно-целевой метод позволяет сформировать финансовые взаимоотношения и финансовые потоки посредством участия в реализации программных мероприятий промышленного и финансового секторов региона, что является основой разработанной автором модели финансовых взаимоотношений и финансовых потоков промышленного сектора региона (рнс 4)
Рис. 4. Модель финансовых взаимоотношений и финансовых потоков промышленного сектора региона
На рисунке 4 обозначены
_______». финансовые потоки;
Информационные потоки,
-». материальные потоки
Для определения непосредственно величины и интенсивности финансовых потоков, по мнению автора, целесообразно использовать методику определения региональных финансовых потоков с использованием системы учета экономических операций в кредитных организациях, предложенную C.B. Дерягиным
Исследования в области совершенствования применения воспроизводственных моделей для регионального экономического анализа проводились также специалистами Центрального банка Российской Федерации и его территориальных учревдений Можно сказать, что в настоящее время созданы предпосылки для учета финансовых операций, проведения экономического анализа, прогнозирования основных финансовых показателей на основе финансового счета и использования его как инструмента исследования финансовых пропорций воспроизводства Исследования в этой области позволят решить следующие аналитические задачи.
Осуществить анализ влияния процессов и механизмов финансового распределения и перераспределения на формирование сводных региональных показателей,
Описать на уровне региона процесс формирования валовых сбережений, их использование на накопление и приобретение финансовых активов или для расчетов по финансовым обязательствам,
Провести оценку влияния государственной экономической политики на динамику макрорегиональных экономических показателей, а также выработать требования к государственной экономической (в том числе денежно-кредитной) политике, реализация которых необходима для достижения запланированных параметров устойчивого развития региона
Финансовый счет представляет собой счет, на котором регистрируются операции с финансовыми активами и обязательствами, совершаемые между институциональными единицами и между институциональными единицами и остальным миром Поскольку исследование воспроизводственных процессов на региональном уровне предполагает понимание региона как системы, следовательно, «остальным миром» для него является федеральный центр, институциональные единицы, являющиеся нерезидентами, и остальные субъекты Российской Федерации
Финансовый счет, составленный в разрезе секторов экономики, позволяет сопоставить результаты функционирования экономики, связанные
с производством товаров и услуг, образованием, распределением, перераспределением и использованием доходов и внешнеэкономической деятельностью, с финансовыми результатами Он отражает механизм перераспределения финансовых ресурсов между секторами-кредиторами и секторами-заемщиками, выявляет роль финансовых активов в этих операциях, показывает, за счет изменения стоимости каких конкретных финансовых активов сложилось чистое кредитование или вырос чистый долг
Данный подход позволяет разработать на уровне региона интегрированную матрицу финансовых потоков Подобные расчеты проводились Национальным банком Удмуртской Республики, Национальным банком Республики Башкортостан, Главным управлением Банка России по Приморскому краю.
Таким образом, предлагаемая модель может быть реализована на уровне региона для совершенствования финансовых механизмов устойчивого развития экономики промышленных отраслей, комплексов, предприятий, промышленного сектора региона в целом
Вопрос совершенствования финансовых механизмов устойчивого развития экономики промышленных отраслей, комплексов, предприятий, непосредственно связан с формированием соответствующих финансовых отношений и финансовых потоков, что в свою очередь обусловлено становлением региональной финансовой системы, ориентированной на развитие региона.
Как наиболее эффективный механизм формирования финансовых взаимоотношений на уровне региона для развития промышленного его сектора автор рассматривает механизм разработки и реализации региональных целевых программ, так или иначе задействующих промышленный сектор или непосредственно направленных на его развитие
Схема территориального развития,
Региональные целевые программы, охватывающие основные сферы жизнедеятельности региона и приоритетные направления развития
Участвуя в разработке проектов перечисленных стратегических и программных документов, на основании проведенного диссертационного исследования автор предлагает включать как в стратегические, так и в про-
граммные документы блок работ, связанных с регламентацией региональной финансовой системы, направленный на формирование финансовых отношений и финансовых потоков как в целом - в стратегическом аспекте, так и по конкретным направлениям региональных целевых программ В первую очередь - это программа развития промышленности, программа развития лесопромышленного комплекса, программа развития строительного комплекса, имеющие место практически в каждом субъекте Российской Федерации
Все эти направления непосредственно связаны с развитием науки, научно-технической политики и инновационной деятельности в регионе И в этом случае необходимо формирование определенной системы финансовых отношений и финансовых потоков.
Координация всех работ по формированию финансовых отношений и финансовых потоков в регионе, по мнению автора, должна осуществляться региональным координационным советом, созданием которого целесообразно по инициативе исполнительных органов власти региона, но при территориальном управлении Банка России, поскольку именно оно, в этом случае, осуществляет анализ финансовой деятельности на территории региона на основании банковской отчетности, осуществляет контроль регламентов финансовой деятельности по финансовым потокам.
Так, к примеру, в Пермском крае создан и работает координационный совет при Главном управлении Банка России по Пермскому краю, в который вошли представители исполнительных органов власти (Министерство промышленности и инноваций Пермского края), профильного комитета законодательного органа власти (комитет по экономической политике и природопользованию Законодательного Собрания Пермского края), Регионального объединения работодателей Пермского края «Сотрудничество» (региональное отделение Российского союза промышленников и предпринимателей), Ассоциации «Пермские строители», Торгово-промышленной палаты Пермского края, Пермского научного центра УрО РАН, представители крупнейших пермских банков и иногородних филиалов банков
Данный координационный совет разрабатывает предложения по формированию финансовых отношений н управлению финансовыми потоками в стратегические и программные документы с точки зрения регламентации функционирования региональной финансовой системы для обеспечения развития региона в целом и, в том числе, для совершенствования финансовых механизмов устойчивого развитая экономики промышленных отраслей, комплексов, предприятий.
Таким образом, практически подтверждаются и реализуются теоретические результаты и методические рекомендации проведенного диссертационного исследования в области финансовой экономики промышленного сектора региона.
РЕЗУЛЬТАТЫ ИССЛЕДОВАНИЯ ОТРАЖЕНЫ В СЛЕДУЮЩИХ ПУБЛИКАЦИЯХ:
1 Главацкий В Б Цели и задачи развития социальной сферы региона // Стратегия приоритетного развития социальной сферы региона Материалы Всероссийской научно-практической конференции Сборник научных трудов -Курган Курганский филиал Института экономики УрО РАН, 2004 - 0,25 п л
2 Главацкий В Б, Пыткина С А Реализация региональной политики на современном этапе // Регионы России в условиях глобализации Сборник научных трудов Выпуск IV / Под ред АН Пыткина. Пермский филиал Института экономики УрО РАН -Пермь Изд-воНИИУМС,2005 - 0,52пл (авт 0,27пл)
3 Главацкий В Б Основы организации финансовых взаимоотношений и финансовых потоков в экономике теоретические и правовые аспекты Препринт -Пермь Изд-во НИИУМС, 2006 - 2,3 п л
4 Пытккн А Н, Главацкий В Б Особенности финансовой экономики промышленного сектора региона Препринт - Пермь Изд-во НИИУМС, 2006 - 3,40 п л (авт 2,27 п л)
5 Главацкий В Б, Пыткии В А Проблемы формирования региональной системы денежно-кредитного регулирования // Теория и практика экологической модернизации экономики территориальных образований Сборник научных трудов Выпуск V / Под ред А Н Пыткина Пермский филиал Института экономики УрО РАН -Пермь Изд-во НИИУМС, 2006 - 0,22 п л (авт 0,12 пл)
6 Главацкий В Б, Пыткина С А Модернизация регионального тарифного регулирования И Государственное регулирование экономики Региональный аспект Материалы VI Международной научно-практической конференции Сборник научных трудов - Нижний Новгород Изд-во ННГУ им Н И Лобачевского, 2007 - 0,25 п л (авт 0,14пл)
7 Главацкий В Б, Мишарин Ю В Моделирование финансовых взаимоотношений и финансовых потоков промышленного сектора региона Препринт -Пермь Изд-во НИИУМС, 2007 -3,10пл (авт 1,55пл)
8 Атаманова Е А, Главацкий В Б Организационно-экономические аспекты развития системы финансовых взаимоотношений и финансовых потоков промышленного сектора региона Препринт - Пермь Изд-во НИИУМС, 2007 -3,08пл (авт 1,54пл)
9 Главацкий В Б Особенности методов интегральной оценки региональных финансовых индикаторов II Инновационные пути реализации приоритетных национальных проектов в регионе Сборник научных трудов Выпуск VI / Под ред А Н Пыткина. Пермский филиал Института экономики УрО РАН -Пермь Изд-во НИИУМС, 2007 - 0,36 п л
10 Главацкий В Б Реализация региональной промышленной политики посредством структурирования финансовых потоков региональной финансовой системы // Известия Российского государственного педагогического университета им А И Герцена Научный журнал №22(53) Аспирантские тетради -СПб, 2007 - 0,31 п л
Подписано в печать 09.01 2008 г. Формат 60x84 1/16. Бумага писчая. П л 1,37 Тираж 100 экз. Заказ № 14
Типография ОАО «НИИУМС» Пермь, ул. Ленина, 66
Диссертация: содержание автор диссертационного исследования: кандидата экономических наук, Главацкий, Вадим Борисович
Введение.
1. Теоретико-методологические основы финансовой экономики промышленного сектора.
1.1. Теоретические и правовые основы организации финансовых отношений и финансовых потоков в экономике.
1.2. Особенности развития промышленности на современном этапе.
1.3. Ключевые направления развития финансовой экономики промышленного сектора.
2. Особенности финансовой экономики промышленного сектора региона.
2.1. Цели и задачи промышленного сектора региона.
2.2. Особенности структуры финансовых отношений и финансовых потоков промышленного сектора региона.
2.3. Организационно-экономические предпосылки развития системы финансовых отношений и финансовых потоков промышленного сектора региона.
3. Развитие системы финансовых отношений и финансовых потоков промышленного сектора региона.
3.1. Концептуальные аспекты моделирования финансовых отношений и финансовых потоков промышленного сектора региона
3.2. Модель финансовых отношений и финансовых потоков промышленного сектора региона.
Диссертация: введение по экономике, на тему "Финансовая экономика промышленного сектора региона"
Дальнейшее и устойчивое развитие России связано с развитием промышленного сектора экономики страны. Особенностью предстоящего этапа развития является необходимость трансформации экономики ресурсов в экономику знаний. Развитие промышленного сектора экономики, в свою очередь, связано с формированием определенной экономической системы с соответствующей структурой финансовых отношений и финансовых потоков, обеспечивающих устойчивое развитие.
Базовым научным направлением, изучающим законы функционирования финансовых отношений, и финансовых потоков между субъектами экономической системы, является финансовая экономика (financial economics), которая в современных условиях России не получила достаточно полного-теоретико-методологического развития и применения на федеральном, региональном, муниципальном уровнях, в том числе, на предприятиях промышленного сектора экономики.
В настоящее время российские предприятия- функционируют в» условиях высокодинамичных изменений экономической среды, что вызывает необходимость поиска соответствующих методов и способов управления деятельностью промышленных предприятий в рамках территориальных образований.
Теоретических исследований в области финансовой экономики в России явно недостаточно, чтобы выработать методические рекомендации не только для промышленного, но и для других секторов экономики страны выданных условиях.
Не менее пристального внимания, с точки зрения финансовой экономики, заслуживает хозяйственная деятельность региона, поскольку экономические преобразования в России переносят в регионы центры ответственности за развитие страны в целом.
Необходимость совершенствования механизмов устойчивого развития промышленного сектора в регионах с точки зрения финансового менеджмента в управлении финансовыми потоками и финансовыми оборотами, развитие и применение теоретико-методологических подходов финансовой экономики на уровне промышленного сектора региона предопределили актуальность исследования как в теоретическом, так и в практическом аспектах.
Область исследования соответствует требованиям паспорта специальностей ВАК:
Специальность 08.00.05 - Экономика и управление народным хозяйством (экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами - промышленность): 15.1. Разработка* новых и адаптация существующих методов, механизмов и- инструментов функционирования экономики, организации и управления хозяйственными- образованиями промышленности; 15.2. Формирование механизмов устойчивого развития экономики промышленных отраслей, комплексов; предприятий;
Специальность 08.00.10 - Финансы, денежное обращение и кредит (финансы предприятий и организаций): 3.1. Организационно-правовые и социальные аспекты финансов предприятий и организаций; 3.141 .Финансовый менеджмент в управлении финансовыми потоками и финансовыми оборотами.
Степень разработанности проблемы. Изучение теории"и исследование практики развития промышленности в рыночных условиях в России началось в 90-х годах, при осуществлениирыночных и экономических преобразований.
Активную работу в этой области ведут Ю.П.Алексеев, Е.Г.Анимица, С.С. Артоболевский, И.О. Боткин, О.И. Боткин, В.Ю. Будавей, С.Д. Валентей, А.Г. Гранберг, Д.С. Львов, A.C. Маршалова, Т.Г. Морозова, В.И. Некрасов,
A.C. Новоселов, А.К. Осипов, А.Н. Пыткин, А.И: Татаркин, O.A. Романова,
B.Ф. Уколов, А.Н. Швецов, Р.И. Шнипер и др.
Значительное место исследованию роли финансов в процессе промышленного развития отведено в работах зарубежных экономистов: Дж. Кейнса, К. Маркса, А. Маршалла, М. Фридмана, Дж. Хикса, У. Шарпа.
Теории и практической деятельности в области финансов посвящены работы Л.И. Абалкина, В.Н. Живалова, О.И. Лаврушина, В.М. Усоскина, М.Я. Эйгеля, Т.В. Анисимовой, C.B. Хромушина, Д.А. Игнатьевой. Среди зарубежных авторов вопросы финансовых отношений рассматривали Дж. Хайнц, Дж. Кларк, Н. Хейдеманн.
За, рубежом вопросы финансовой экономики отражаются в ряде специализированных изданий, таких как Journal of Financial Economics (USA), который редактируют известные американские экономисты Ю. Фама, К. Френч, А. Шлейфер, Review of Financial Economics (UK)^ и- др. Непосредственно финансовой экономике посвящены монографии И. Лснгуилера, С.Ф. Лероя, X. Панджера, Ю. Эйхбергера. Отечественные авторы - С.Д. Ильенкова, М.В. Лычагин.
Обобщение опыта зарубежных и отечественных исследований, в той или. иной степени, связанных с финансовой экономикой промышленного сектора" региона, показало необходимость дальнейшего изучения проблем как в теоретическом, так и в практическом аспектах.
Целью исследования является разработка теоретических положений- и практических рекомендаций по функционированию финансовых потоков- и финансовых взаимоотношений промышленного сектора региона.
Поставленная цель потребовала решения ряда взаимосвязанных задач; а именно:
Исследовать и обобщить теоретико-методологические основы финансовой экономики;
Определить ключевые направления развития финансовой экономики промышленного сектора;
Выделить особенности финансовой экономики промышленного сектора региона;
Обосновать организационно-экономические предпосылки развития системы финансовых взаимоотношений и финансовых потоков промышленного сектора региона;
Разработать модель финансовых взаимоотношений и финансовых потоков промышленного сектора региона;
Объектом исследования^ является1 промышленный сектор экономики региона. В качестве примера рассматривается субъект РФ - Пермский,- край, соответствующий- российской специфике функционирования промышленности и финансов.
Предметом исследования являются теоретические и методические аспекты функционирования системы финансовых взаимоотношений и1 финансовых потоков промышленного сектора региона.
Теоретической^ и методологической, основой исследования* являются* научные труды и разработки отечественных и-зарубежных авторов, в области управления развитием промышленности, региона, в области финансовой экономики.
Основные методы исследования. Методической основой исследования, являются организационно-структурное моделирование и метод сравнительного-анализа, общенаучные методы, управления и организации, экспертных оценок, методы прогнозирования и планирования.
Информационной базой диссертационного исследования послужили данные органов статистики, Главного управления Банка России по Пермскому краю, информация органов законодательной и исполнительной власти Пермского края, федеральных органов власти. В диссертации нашли отражение результаты научно-исследовательских работ, выполненных автором и при его участии.
Научная новизна диссертационного исследования заключается в разработке научно-методических подходов и методических рекомендаций по совершенствованию финансовых механизмов устойчивого развития экономики" промышленных отраслей, комплексов, предприятий региона. В процессе исследования получены следующие теоретические и практические результаты, определяющие научную новизну и являющиеся предметом защиты:
Уточнено понятие «финансовая экономика промышленного сектора региона», отражающее сущность системы финансовых взаимоотношений? и финансовых потоков промышленного секторагрегиона;
Определены, ключевые направления развития финансовой! экономики! промышленного сектора, связанные со спецификой управления развитием? промышленности в рыночных условиях;;
Обоснованы, организационно-экономические предпосылки; развития? системы^. финансовых взаимоотношений и финансовых: потоков промышленного сектора региона;
Разработана модель, финансовых- взаимоотношений^ и финансовых потоков промышленного сектора региона, обусловливающая развитие. промышленности в регионе;
Практическая значимость, исследования определяется потребностью^ в теоретико-методическом. обосновании и; разработке методических рекомендаций; по совершенствованию финансовых; механизмов; устойчивого развития экономики промышленных отраслей, комплексов, предприятий? как отдельных регионов России, так. и для обеспечения методологического и управленческого единства развития системы финансовых взаимоотношений и финансовых потоков промышленного сектора в регионах и Российской Федерации в целом.
Материалы диссертации могут использоваться для подготовки и переподготовки специалистов органов законодательной и исполнительной власти региона, специалистов и практиков промышленного и финансового секторов экономики.
Результаты работы могут быть использованы для преподавания в высших учебных заведениях курсов экономики промышленности, региональной* экономики, государственного и муниципального управления, региональные финансы и кредит.
Апробация исследования. Основные положения, выводы и рекомендации, сформулированные в диссертационной работе, докладывались в порядке обсуждения на теоретических семинарах и конференциях в Институте экономики Уральского отделения Российской академии наук (г. Екатеринбург, 2005-2007 гг.).
Теоретические и методологические результаты исследования отражены в научных разработках Пермского филиала Института экономики УрО РАН, в том числе по научному направлению" «Диагностика, прогнозирование и-государственное регулирование развития региональных социально-экономических систем» № ГР 01200403040 («Институциональные аспекты развития. социально-экономических систем», «Институционализация региональной политики» - 2004-2006 гг.) - Постановление РАН от 01.07.2003 №233.
Методические и практические рекомендации диссертационной работы нашли применение при разработке концепций и проектов краевых целевых программ развития промышленности, лесопромышленного и строительного комплексов Пермского края, проектов законов Пермского края «О"науке и-научно-технической политике Пермского края», «Об инновационной деятельности в Пермском крае» в части вопросов совершенствования финансовых механизмов устойчивого развития экономики промышленных отраслей, комплексов, предприятий региона.
Теоретические, методологические и прикладные результаты исследования используются при чтении курса лекций по дисциплинам «Экономика промышленности», «Финансы и кредит» и «Региональная экономика» в специальных программах повышения квалификации специалистов промышленных предприятий в НОУ ДПО «Пермский академический учебный центр».
Диссертация: заключение по теме "Экономика и управление народным хозяйством: теория управления экономическими системами; макроэкономика; экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами; управление инновациями; региональная экономика; логистика; экономика труда", Главацкий, Вадим Борисович
Заключение
Исследование вопросов экономики и управления народным хозяйством; а именно экономики, организации и управления промышленными предприятиями, отраслями, комплексами, с точки зрения финансового менеджмента в управлении финансовыми потоками и финансовыми оборотами предполагает, в первую очередь, определение и институциональное закрепление логики финансовых взаимоотношений промышленности.
В самом широком понимании, промышленность - важнейшая отрасль народного хозяйства, оказывающая решающее воздействие на уровень развития-производительных сил общества; представляет собой совокупность предприятий (заводов, фабрик, рудников, шахт, электростанций), занятых производством орудий труда как для самой промышленности, так и для других отраслей народного хозяйства, а также добычей сырья, материалов; топлива, производством энергии, заготовкой леса и дальнейшей обработкой продуктов, полученных в промышленности или произведенных в сельском хозяйстве. Наряду с этим, промышленность определяется как совокупность соответствующих видов экономической деятельности.
В диссертационном исследовании рассматривается промышленный сектор экономики, как часть экономики региона, поскольку понятие «сектор» наиболее полно охватывает отрасли промышленного производства и соответствующие им виды экономической деятельности. Очевидно, что понятия «комплекс» и «кластер» имеют более узкое значение, что ограничило бы данное исследование и сузило бы диапазон методических рекомендаций по совершенствованию финансовых механизмов устойчивого развития промышленности региона.
С другой стороны, исследование промышленного сектора экономики ограничивается рамками региона, поскольку на уровне региона существует своя специфика хозяйственных, в том числе и финансовых, взаимоотношений, своя, специфичная структура финансовых потоков. В целях развития региона региональными органами власти осуществляется региональная промышленная политика, что также накладывает свой отпечаток на формирование и функционирование системы финансовых отношений и финансовых потоков промышленного сектора экономики.
Анализ работ зарубежных и отечественных исследователей показывает, что субъектами финансовых отношений промышленного сектора региона выступают юридические и физические лица: государство, предприятия- всех форм собственности, различные организации (в т.ч. кредитно-банковские), объединения, учреждения, граждане и прочие участники регионального воспроизводственного процесса, в распоряжении которых формируются денежные фонды целевого назначения.
Объектами финансовых отношений промышленного сектора региона являются финансовые ресурсы - денежные средства предприятий, государства; учреждений, организаций всех форм собственности, физических лиц и прочих участников регионального воспроизводственного процесса.
Финансовые потоки, в свою очередь, представляют собой изменение -финансовых активов и обязательств промышленного сектора и связанных с ним секторов экономики региона за период осуществления финансовых операций.
При этом для промышленного сектора на уровне региона формируется определенная логика финансовых отношений и финансовых потоков в рамках региональной логистической системы.
Финансовые потоки внутри региона осуществляются в рамках региональной финансовой системы и ее подсистем.
В исследовании отмечается, что некоторые отечественные исследователи определяют региональные финансы как совокупность денежных отношений, возникающих по поводу формирования, распределения и использования фондов денежных средств для решения задач развития территорий. По мнению* других, такое определение не является полным, и рассматривает только отношения, которые складываются между органами государственной власти субъектов РФ и населением, живущим на их территории, а также хозяйствующими субъектами.
В исследовании предлагается в состав- региональных финансовых отношений включать отношения ^ между различными секторами экономики (региональными органами власти, хозяйствующими субъектами, домашними хозяйствами, федеральными, органами власти), а также отношения;, складывающиеся внутри каждого сектора региональной экономики.
В результате анализа отечественных исследований делается» вывод, что основой финансовой экономики промышленного сектора» региона является, финансовая логистика, которая представляет собой целенаправленно, структурированные финансовые отношения и финансовые потоки.
В руках государства регулирование финансовых отношений становится важным инструментом решения социальных, экономических, экологических и институциональных задач устойчивого развития, обеспечения стабильности; предотвращения кризисных ситуаций, стимулирования экономического роста, формирования рыночных отношений.
Таким образом, финансовая экономика промышленного сектора региона - это структурированные в интересах развития региона финансовые отношения, и финансовые потоки отраслей промышленности, промышленных комплексов, и предприятий, осуществляющих свою производственную деятельность в регионе.
В условиях рыночной экономики повышение эффективности промышленного производства и реализации его продукции определяет необходимость выделения и изучения финансовых потоков с точки зрения финансовой логистики, отождествляющей перемещение денежных средств и товарно-материальных, товарно-нематериальных ценностей.
Переход к рыночным отношениям, расширение масштабов хозяйственной деятельности, возросшая потребность в усилении всех видов взаимосвязей в процессах управления финансовыми потоками, порожденных товарными-потоками, обусловили основные требования к новым формам и методам повышения эффективности управления деятельностью промышленного сектора, увеличения результативности его деятельности, улучшения^, финансового состояния предприятий.
Если на протяжении последних 30 лет за рубежом и 15 лет в России финансовая логистика на уровне предприятий (микроэкономика) получила достаточное развитие, чтобы решать ключевые- проблемы развития, промышленного производства, то на макроэкономическом уровне в России (федеральный, региональный и муниципальный уровни) такие подходы,только обозначаются, тем более практически- отсутствуют исследования* по финансовой экономике промышленного сектора региона.
Формирование финансовых отношений и управление финансовыми потоками имеют следующие основные свойства, обусловливающие ключевые направления развития финансовой экономики промышленного сектора:
1) их отражение происходит в денежной (стоимостной)- форме, что-обусловливает развитие методов оценки финансовых отношений и финансовых потоков;
2) целенаправленность (формирование отношений и управление финансовыми потоками осуществляется строго в соответствии с целевым назначением) - структурирование целей и задач в соответствии с финансовыми отношениями и финансовыми потоками, оценка соответствия уровня финансовых отношений и финансовых потоков поставленным целям и задачам;
3) высокая степень организованности, обусловленная необходимостью согласования интересов субъектов финансовой системы;
4) регламентированность (формирование отношений и управление финансовыми потоками ресурсов осуществляется в соответствии с законами, планами, программами, и др. нормативными актами);
5) необходимость осуществления контроля за исполнением установленных регламентов.
Важнейшим направлением развития финансовой экономики промышленного сектора является внедрение методов макроэкономического анализа, в первую очередь, для анализа финансовых потоков.
Макроэкономический анализ системы воспроизводства, охватывающей, кругооборот товаров и услуг в материально-вещественном и финансово-стоимостном, аспектах, предполагает наличие адекватного аналитического инструментария, в первую очередь, статистического. Ключевое требование к* такому инструментарию состоит в комплексном" отражении взаимосвязей между производством, обращением, потреблением- и накоплением, между доходами, расходами, и конечным просом, между сбережениями -и* инвестициями и т.д.
Одним из общепринятых в мировой практике инструментов макроэкономического анализа являются интегрированные матрицы финансовых потоков (в западной литературе называемые Social Accounting Matrix - SAM). С экономической точки зрения эти матрицы отражают сквозное движение финансовых ресурсов, от формирования доходов до их конечного использования. Они являются инструментом» комплексного анализа кругооборота товаров и услуг, доходов, финансовых и нефинансовых активов и задолженности, в разрезе как национальной экономики в целом; так и отдельных секторов (экономических агентов).
Со статистической точки зрения, интегрированные матрицы финансовых потоков представляют собой соединение в единую развернутую систему:
1) сводных национальных счетов - товаров и услуг, производства, образования доходов, использования^доходов, операций с капиталом;
2) счетов доходов и расходов экономических агентов (секторов);
3) финансового счета (баланса финансовых активов и пассивов сектора финансовых учреждений, прежде всего банковской системы, и сектора «остальной мир»).
Разработка таких интегрированных матриц финансовых потоков позволяет решать, в частности, следующие аналитические задачи:
Отразить в развернутом виде процесс финансового оборота - переход от первичных доходов экономических агентов, полученных от участия в процессе производства (оплата труда, налоги на производство, валовая прибыль и др.), к их конечному использованию на потребление и накопление, как в целом, так и в разрезе выделенных секторов;
Проанализировать влияние процессов и механизмов финансового распределения и перераспределения (в частности, налогов) на формирование сводных макроэкономических показателей - нормы потребления и накопления и др., финансовое положение отдельных секторов;
Исследовать взаимодействие экономических агентов, (секторов) в процессе образования их доходов и расходов, в частности, системно оценить характер финансового воздействия внешнего («остального») мира на формирование финансово-стоимостных пропорций воспроизводства;
Описать образование дефицитов финансовых балансов экономических агентов, способов покрытия этих дефицитов, их влияния на финансовые активы и задолженность экономических агентов;
Отразить процесс формирования валовых сбережений, их использования на накопление и по другим направлениям.
В частности, Центром макроэкономического анализа и краткосрочного прогнозирования ИНП РАН была предложена и апробирована схема интегрированной матрицы финансовых потоков.
В ходе исследования сделан вывод, что развитие финансовой экономики промышленного сектора региона может и должно быть осуществлено на основе соответствующей модели финансовых взаимоотношений и финансовых потоков промышленного сектора региона с учетом перечисленных ключевых направлений развития и с использованием инструментария интегрированных матриц финансовых потоков, адаптированного к условиям региона, в частности с выделением таких экономических агентов как промышленный сектор регионами т.п.
Организационно-экономические предпосылки развития системы финансовых взаимоотношений и финансовых потоков промышленного сектора региона обусловлены состоянием промышленного производства региона и региональной финансовой системы, наличием сформулированных органами законодательной и исполнительной власти целей и задач развития региона.
В исследовании рассматриваются эти условия на примере - субъекта" Российской Федерации - Пермского края, который в достаточной степени соответствует российской специфике функционирования промышленности- и финансов.
Концептуальными аспектами разработки модели финансовых взаимоотношений и финансовых потоков промышленного сектора региона, которые, по мнению автора, определяют содержание и порядок разработки модели, являются:
1) структурирование целей и задач промышленного сектора региона в контексте стратегии устойчивого развития региона;
2) определение организационно-экономических механизмов, обеспечивающих согласование интересов промышленного сектора региона и связанных с ним субъектов региональной финансовой системы в рамках общих целей и задач;
3) регламентация финансовых отношений и финансовых потоков в соответствии с законами, планами, программами, и др. нормативными актами);
4) контроль за исполнением установленных регламентов с использованием методов, оценки финансовых отношений и финансовых потоков промышленного сектора региона;
5) оценка регулирующего воздействия на развитие промышленности и региона в целом.
Указанные аспекты могут быть реализованы в соответствии с" предложенным алгоритмом, разработки и реализации стратегии развития; промышленного сектора региона.
Сама по себе процедура разработки» и реализации стратегии; развития, промышленного- сектора региона является одним из организационно-экономических механизмов согласования интересов промышленного? сектора» региона и связанных с ним субъектов региональной финансовой системы в рамках общих целей и задач.
Использование программно-целевого- метода предполагает административно-правовое. и финансовое, воздействие для развития промышленного сектора региона.
Программно-целевой метод позволяет сформировать финансовые взаимоотношения и финансовые потоки, посредством участия в реализации программных мероприятий промышленного и финансового секторов региона; что;; является основой? разработанной модели финансовых взаимоотношений и; финансовых потоковлромышленного сектора региона
Для определения непосредственно величины и, интенсивности-, финансовых потоков, по мнению автора, целесообразно использовать методику определения региональных финансовых потоков с использованием системы учета экономических операций в кредитных организациях, предложенную. C.B. Дерягиным.
Исследования в области совершенствования применения воспроизводственных моделей для регионального экономического анализа проводились также специалистами Центрального банка Российской Федерации и его территориальных учреждений. Можно сказать, что в настоящее время созданы предпосылки для учета финансовых операций, проведения экономического анализа, прогнозирования основных финансовых показателей на основе финансового счета и использования его как инструмента исследования финансовых пропорций воспроизводства. Исследования в этой области позволят решить следующие аналитические задачи:
Отразить в развернутом виде процесс финансового оборота - перехода от первичных доходов, полученных от участия в процессе производства, к их конечному потреблению и накоплению, как в целом на уровне региона, так и в разрезе секторов экономики;
Осуществить анализ влияния процессов и механизмов финансового распределения и перераспределения на формирование сводных региональных показателей;
Описать на уровне региона процесс формирования валовых сбережений, их использование на накопление и приобретение финансовых активов,или для расчетов по финансовым обязательствам;
Провести оценку влияния государственной экономической политики на динамику макрорегиональных экономических показателей, а также выработать требования к государственной экономической (в том числе денежно-кредитной) политике, реализация которых необходима для достижения запланированных параметров устойчивого развития региона.
Финансовый счет представляет собой счет, на котором регистрируются операции с финансовыми активами и обязательствами, совершаемые между институциональными единицами и между институциональными единицами и остальным миром. Поскольку исследование воспроизводственных процессов на региональном уровне предполагает понимание региона как системы, следовательно, «остальным миром» для него является федеральный центр, институциональные единицы, являющиеся нерезидентами, и остальные субъекты Российской Федерации.
Финансовый счет, составленный в разрезе секторов экономики, позволяет сопоставить результаты функционирования экономики, связанные с производством товаров и услуг, образованием, распределением, перераспределением и использованием доходов и внешнеэкономической деятельностью, с финансовыми результатами. Он отражает механизм перераспределения финансовых ресурсов между секторами-кредиторами: и секторами-заемщиками, выявляет роль финансовых активов в этих операциях; показывает, за счет изменения стоимости каких конкретных финансовых активов сложилось чистое кредитование или вырос чистый долг.
Данный подход позволяет разработать на уровне региона интегрированную матрицу финансовых потоков. Подобные расчеты проводились Национальным банком Удмуртской Республики, Национальным; банком Республики Башкортостан, Главным управлением Банка России- по Приморскому краю.
Таким, образом, предлагаемая, модель финансовых взаимоотношений, и финансовых потоков промышленного сектора.региона может быть реализована, на уровне региона для совершенствования- финансовых механизмов*, устойчивого развития экономики промышленных отраслей^, комплексов, предприятий, промышленного сектора региона в целом.
Вопрос совершенствования финансовых механизмов устойчивого развития экономики промышленных отраслей, комплексов, предприятий, непосредственно связан с формированием соответствующих финансовых отношений и финансовых потоков; что в свою очередь обусловлено* становлением региональной финансовой системы, ориентированной на развитие региона.
Как наиболее эффективный механизм формирования финансовых взаимоотношений на уровне региона для развития промышленного его сектора автор рассматривает механизм разработки и реализации региональных целевых программ, так или иначе задействующих промышленный сектор или непосредственно направленных на его развитие.
Данный подход достаточно полно реализуется при разработке и реализации комплекса региональных стратегических и программных документов, таких как:
Стратегия устойчивого развития региона;
Схема территориального развития;
Комплексная программа развития;
Региональные целевые программы, охватывающие основные сферы жизнедеятельности региона и приоритетные направления развития.
При разработке проектов перечисленных стратегических* и программных документов предлагается включать как в стратегические, так и в программные документы блок работ, связанных с регламентацией региональной финансовой системы, направленный на формирование финансовых отношений и финансовых потоков как в целом - в стратегическом аспекте, так и по конкретным направлениям региональных целевых программ. В первую очередь - это программа развития промышленности, программа развития лесопромышленного комплекса, программа развития* строительного комплекса, имеющие место практически в каждом субъекте Российской Федерации.
Все эти направления непосредственно связаны- с развитием науки, научно-технической политики и инновационной деятельности в регионе. И в этом случае необходимо формирование определенной системы финансовых отношений и финансовых потоков посредством соответствующих региональных целевых программ.
Координация всех работ по формированию финансовых отношений и финансовых потоков в регионе должна осуществляться региональным координационным советом по финансовой деятельности, создание которого целесообразно по инициативе исполнительных органов власти региона, но, при территориальном управлении Банка России, поскольку именно оно, в этом случае, осуществляет анализ финансовой деятельности на территории региона на основании банковской отчетности, осуществляет контроль регламентов финансовой деятельности по финансовым потокам.
Данный координационный совет разрабатывает предложения по формированию финансовых отношений и управлению финансовыми потоками в стратегические и программные документы с точки зрения регламентации функционирования региональной финансовой системы для обеспечения развития региона в целом и, в том числе, для совершенствования финансовых механизмов устойчивого развития экономики промышленных отраслей, комплексов, предприятий.
В исследовании предлагаются проекты региональных нормативных актов, содержащих Положение о Региональном координационном совете по финансовой деятельности и Основные направления взаимодействия правительства / администрации региона с финансово-кредитными организациями, разработанных с учетом модели финансовых взаимоотношений и финансовых потоков промышленного сектора региона, что даст возможность совершенствования финансовых механизмов устойчивого развития экономики промышленных отраслей, комплексов, предприятий региона.
Диссертация: библиография по экономике, кандидата экономических наук, Главацкий, Вадим Борисович, Пермь
1. Акопов A.C., Бекларян Г.Л. Методика построения интегрированных матриц финансовых потоков (Social Accounting Matrix). Сравнительный анализ SAM для России и Франции. http://www.optim.Su/fin/2004/l/fin2004ll rus0703Akopov/fin2004l 1 rus0703Akopov.asp.
2. Актуальные социально-экономические проблемы регионов России: сб. ст. / Под ред. Макарова В.Л., Клейнера Г.Б., Татевосяна Г.М. М.: ЦЭМИ, 2005.
3. Алиев Б.Х. Промышленная политика и экономика. М.: Экономика,2000.
4. Анализ финансовых рынков и торговля финансовыми активами. 3-е изд. / Под ред. A.B. Федорова. СПб.: Питер, 2007.
5. Андронникова Н.Г., Баркалов С.А., Бурков В.Н., Котенко A.M. Модели и методы оптимизации региональных программ развития. М.: ИПУ РАН, 2001.
6. Аникеева A.A., Щекочихин В.В. Факторный подход к характеристике финансового состояния макрорегиона: методика определения. // Вестник Волгоградского государственного университета. Сер. 3, Экономика. Экология. 2005. Вып. 9. С. 49-55.
7. Апарина Н., Курбатов М. Взаимодействие региональной администрации и бизнеса в процессе использования ресурсов региона // Вопросы экономики. 2003. № 11. С.110-119.
8. Бабич В.П. Государственная промышленная политика. Харьков: ХНЕУ, 2003.
9. Баранов А.О., Пирожков С.М. Управление региональными финансами в условиях рынка // ЭКО.-№1999.-№12.-с. 54-62.
10. Бард B.C. Финансово-инвестиционный комплекс: теория и практика в условиях реформирования российской экономики. М.: Финансы и статистика, 1998.
11. Бескоровайная Н. Методология системного подхода к исследованию финансовой системы региона // Проблемы теории и практики управления. 2006. № 5. С.39-45.
12. Бескоровайная Н.С. Финансовые потоки как объект управления. // Вестник СевКавГТУ. 2006. № 3 (7).
13. Большаков C.B. Финансовая политика государства и предприятия; -М.: Книжный мир, 2002.
14. Боткин О.И., Боткин И.О. Учет региональных интересов в инвестиционной политике // Проблемы региональной экономики: 2005. №1/2. -С. 224-237.
15. Боткин О.И., Боткин И.О., Бельтюков В.В. Каримов P.M. Управление финансовыми регионами страны // Проблемы региональной экономики. 2004. №3/4.-С. 110-123.
16. Бочаров В.В. Управление денежным оборотом предприятий, и корпораций. М.: Финансы и статистика, 2001.
17. Булатова H.H. Методология управления территориально--производственным комплексом региона на основе промышленно-транспортного комплекса. СПб.: НПК РОСТ (Библиотека журнала «Проблемы современной экономики»), 2006.
18. Булатова H.H. Управление территориально-производственным комплексом региона в условиях экономической стабилизации: методология, оценка, эффективность. Дисс. д.э.н. Улан-Удэ, 2006.
19. Булгаков В.К., Булгакова О.В. Моделирование динамики обобщающих показателей развития региональных экономических систем России // Экономика и матем. методы. 2006. Т.42, № 1. С.32-49.
20. Валитов Ш.М., Кириченко Е.Г. Региональные аспекты развития банковской системы и реального сектора экономики // Финансы и кредит. 2003. №24(138).
21. Вигант Л.С. Теоретические основы управления финансовыми ресурсами депрессивных регионов. СПб.: СПбГИЭУ, 2004.
22. Витин А. Мобилизация финансовых ресурсов для инвестиций // Вопросы экономики. 1994. №7. С. 13.
23. Власова М.А. Принципы формирования стратегии инвестирования промышленности регионов России. // Экономика и производство. 2005. № 8.
25. Гараев М.М. Формирование4механизма бюджетного инвестиционного финансирования экономики // Проблемы региональной экономики. 2005. № 1/2. С. 273-277.
26. Главное управление Банка России по Пермскому краю. Бюллетень банковской статистики и макроэкономических показателей Пермского края за 2006 год. Выпуск 1 (33). Пермь, 2007.
27. Государственное регулирование региональных рыночных процессов. / Под ред. чл.-кор. РАН А.И. Татаркина. Екатеринбург: Институт экономики УрО РАН, 2002.
28. Государственное регулирование рыночной экономики: Учеб. пособ. -М.: Дело, 2001.
29. Гранберг А.Г. Основы региональной экономики: Учебник для вузов. -М.: ГУ ВШЭ, 2001.
30. Гранберг А.Г. Стратегии макрорегионов России: методологические подходы, приоритеты и пути реализации. М.: Наука, 2004.
31. Гришина И.В. Три колодца: к вопросу об оценке инвестиционных предпочтений частных и государственных инвесторов в современной России (региональный аспект) // Российское предпринимательство. 2006. № 2. С. 3-7.
32. Гуртов В.А, Березин Л.Я., Матвеев В.А., Сигова C.B. Приоритеты экономического развития субъектов Российской Федерации М.: Изд-во «Кучково поле», 2005.
33. Гутман Г.В. Управление региональной экономикой. М.: Финансы и статистика, 2002.
34. Дадашев А.З., Черник Д.Г. Финансовая система России. - М.: ИНФРА-М, 1997.
35. Дарькин С.М. Использование ресурсов финансово-банковской системы региона для обеспечения безопасности его экономики // Финансы и кредит. № 5(143). 2004.
36. Дегтярев С.А. Финансовые потоки вертикально-интегрированного субъекта хозяйствования (на примере предприятий цветной металлургии). Дисс. к.э.н. Екатеринбург, 2005.
37. Демидова JI.C. Система партнерских отношений: новые тенденции и эффективность / Государство и бизнес: институциональные аспекты. М.: ИМЭМО РАН, 2006.
38. Дерягин C.B. Управление региональными финансовыми потоками. Дисс. к.э.н. Ижевск, 2004.
39. Джонс Дж. К. Методы проектирования. М.: Мир, 1986.
40. Дмитриев М. Инвестиционные стратегии российских регионов: новые вызовы и возможности // Экономическая политика. 2006. № 4. С. 19-30.
41. Дранко О.И., Токарева Г.В. Модели, алгоритмы и расчеты для обоснования вертикальных финансовых потоков при управлении экономическим развитием региона. // Сетевой электронный научный журнал «Системотехника». 2004. № 2.
42. Евстигнеев В.Р. Финансовый рынок в переходной экономике: инвестиционные стратегии, структурная организация, перспективы международной интеграции. М.: Эдиториал УРСС, 2000. 240 с.
43. Евстигнеева JL, Евстигнеев Р. Макроэкономические аспекты региональной политики. // Экономическая политика. 2006. № 4. С.98-122.
44. Егорова Н.Е., Котляр Э.А. Стратегии экономического роста предприятий в контуре регионального управления: реструктуризация, источники финансирования и механизмы привлечения инвестиций // Экономическая наука современной России. 2006. № 3. С.69-79.
45. Едронова В.Н., Кавинов A.A. Система показателей мониторинга устойчивости региональной финансовой системы // Финансы и кредит. 2005. № 19.-С. 4-11.
46. Живалов В.Н. Государственное регулирование финансовых потоков в условиях трансформации российской экономики: Дис. д.э.н. Москва, 2003.
47. Живалов В.Н. Финансовые потоки в российской экономике. М.: Экономика, 2000.
48. Жук В.А., Ходачек A.M. Новые формы управления финансами в регионе // Инновации. 2005. № 7. С. 40-43.51.3арницина К. Управление стратегическими проектами на уровне предприятия и региона // Проблемы теории и практики управления. 2007. № 1. -С.22-30.
49. Захарова H.A. Логистика в банковском предпринимательстве. Дисс. к.э.н. СПб, 2002.
50. Зяббарова Е.Ю. Отдельные аспекты совершенствования региональной финансовой политики в Республике Татарстан // Региональная экономика: теория и практика. 2006. № 7. С. 52-54.
51. Иванов A.A. Совершенствование региональной финансовой системы промышленного производства. Дисс. к.э.н. Чебоксары, 2007 г.
52. Иванов В.В., Кусакин С.П., Гутарева Е.Ю. Механизмы управления финансовыми потоками в системе узловых воздействий / Экономика и коммерция. 2000. Вып. 2.
53. Иванов В.В., Кусакин С.П., Гутарева Е.Ю. Финансовые потоки в логистических системах, http://www.cfin.ru/press/loginfo/2001-09/8-l 1.shtml.
54. Иванова В., Крепышева Н. Финансово-кредитные организации в системе регионального управления социально-экономическим развитием // Экономист. 2003. № 7. С.27-32.
55. Ильенкова С.Д. Финансовая экономика фирмы. М.: Изд-во «Компания Спутник Плюс», 2000.
56. Институциональные меры реализации стратегии регионального развития: обзор международного опыта // Регион: экономика и социология. 2007. № 3. С.259-277.
57. Каримов P.M. Моделирование региональной экономики и1 банковская система // Деньги и кредит. № 3*. 2000.
58. Киммельман С., Андрюшин С. Сырьевая составляющая региональной экономики России // Вопросы экономики. 2007. № 6. С. 116-132.
59. Клейнер Г., Качалов Р., Сушко Е. Экономическое состояние и-институциональное окружение российских промышленных предприятий: эмпирический анализ взаимосвязей // Вопросы экономики. 2005. № 9. С.67-86.
60. Климанова В. Особенности регионального развития банковской системы // Экономист. 2002. - № 3. - С. 74-80.
61. Клоцвог Ф.Н., Чернова JI.C. Тенденции и целевой прогноз экономической динамики российских регионов // Проблемы прогнозирования. 2005. № 6. С.103-115.
62. Колесникова H.A. Финансовый и имущественный потенциал региона: опыт регионального менеджмента. М.: Финансы и статистика, 2000.
63. Конкурентоспособность региона: новые тенденции и вызовы. Под ред. А.И. Татаркина. Екатеринбург, 2003.
64. Костин И.Б. Формирование промышленной политики в регионе. Дисс. к.э.н. Москва, 2007.
65. Кострицкий A.A. Сравнительный анализ финансовых систем с помощью финансовых балансов // ЭКО. 2007. № 10. С.106-121.
66. Кулешов П.Е. Современная система региональных финансовых институтов и интересы России. Дис. к.э.н. Москва, 2004.
67. Кульман А. Экономические механизмы: Пер. с фр. / Общ. ред. Н.И. Хрусталевой. М.: АО Издательская группа « Прогресс», «Универс», 1993.71". Кучуков Р., Савка А. Государственное регулирование: нацеленность на результаты // Экономист. 2006. № 9. С.3-11.
68. Лаврентьева И. Финансовые потоки: кто кого кредитует в России? / Финансовый контроль. 2003. №1 Г. С. 74 78.
69. Ложникова A.B. Инвестиционные механизмы в реальной экономике. -М.: МЗ-Пресс, 2001.
70. Лычагин М.В. Финансовая экономика. Новосибирск: Изд-во СО РАН, 2005.
71. Львов Д.С. Развитие экономики России и задачи экономической науки. М.: Экономика, 1999.
72. Макаров В.Л. Вычислимая модель российской экономики (RUSEC). / Препринт WP/99/069. М.: ЦЭМИ РАН, 1999.
73. Маковецкий М.Ю. Инвестиционное обеспечение экономического роста: теоретические проблемы, финансовые инструменты, тенденции развития. М.: Анкил, 2005.
74. Марданов Р.Х., Сайфетдинова Л.Г. Использование финансового счета для изучения финансовых пропорций воспроизводства в регионе. / Деньги и кредит. 2007. № 2. С.40-50.
75. Маршалл Дж., Бансал В. Финансовая инженерия: Полное руководство по финансовым нововведениям / Пер. с англ. М.: Инфра-М, 1998.
76. Маршалова А.С, Новоселов A.C. Основы теории регионального воспроизводства: Курс лекций. -М.: Экономика, 1998.
77. Международные валютно-кредитные и финансовые отношения: Учебник / Под ред. JI.H. Красавиной. 2-е изд., перераб. и доп. М.: Финансы и статистика, 2000.
78. Митрофанова И.В. Программно-целевой подход к управлению территорией: анализ современного отечественного опыта // Региональная экономика: теория и практика. 2006. № 6. С. 32-38.
79. Михалев О.В., Крыксин Г.В., Москаленко М.Н. Региональные факторы формирования финансовых стратегий промышленных предприятий // ЭКО. 2006. № 1. С.78-90.
80. Моделирование и управление процессами регионального развития. -М.: Физматлит, 2001.
81. Мокропуло А.А. Реализация промышленной политики на микроуровне через механизм сырьевой обеспеченности. Дисс. к.э.н. Краснодар, 2006.
82. Новоселов А.С. Регион как исходное понятие теории регионального воспроизводства// Регион: экономика и социология. 2006. № 3. С.3-14.
83. Орлов С.Н. Экономика и банковская система, региона. М.: Экономика, 2004.
84. Осипов А.К. Региональная экономика. Ижевск: ИД Удмуртский университет, 2002.
85. Осипов А.К., Боткин О.И. Механизмы реализации стратегии развития региона. В кн. Государственное регулирование региональных рыночных процессов / Под ред. чл.-кор. РАН А.И. Татаркина. Екатеринбург: Институт экономики УрО РАН, 2002.
86. Паникарова C.B. Программно-целевой подход в региональной экономике // ЭКО. 2007. № 1. С. 101-112.
87. Перекрестова JI.B. Региональные аспекты развития финансово -кредитных институтов // Материалы научно практической конференции. -Волгоград, 2000.
88. Пищулов В.М. Воспроизводственные процессы и денежные потоки территории. Дисс. д.э.н. СПб., 2000.
89. Плущевская Ю., Старикова JI. Исследование финансовых потоков в российской экономике. // Вопросы экономики. 1997. № 12.
90. Плышевский Б. Частный и государственный капитал: проблема взаимоотношений // Вопр. экономики. 2004. № 6. С.22-28.
91. Прогнозирование перспектив развития промышленности в регионах России: сб. науч. тр. / под ред. Ягольницера М.А., Соколова В.М. -Новосибирск: ИЭОПП СО РАН, 2005.
92. Пугачева Е.Г., Соловьенко К.Н. Самоорганизация социально-экономических систем: Учеб. пособие. Иркутск: Изд-во БГУЭП, 2003.
93. Разгон A.B. Факторы, формирующие инвестиционную активность в регионе. В сб. Финансовая система России: история и современность: Материалы научно-практической конференции / Под ред. И.Н.Юдиной. -Барнаул: Филиал ВЗФЭИ, 2003.
94. Региональные банковские системы и инвестиционные процессы / Консорциум по вопр. приклад, эконом, исслед., Канадск. агентство по междунар. развитию и др.. М.: ИЭПП, 2007.
95. Реструктуризация экономики дотационного региона / Под ред. А.И. Татаркина. М.: Экономика, 2005.
96. Романова О., Чененова Р., Макарова И. Потенциал развития высокотехнологичного регионального комплекса // Общество и экономика. 2005. №4. -С. 153-176.
97. Роуз Питер С. Банковский менеджмент. Пер. с англ. со 2-го изд. М.: Дело, 1997.
98. Рудько-Силиванов В.В., Савалей В.В. Финансовые ресурсы региона. Владивосток: Дальнаука, 1997.
99. Рябухин С.Н. Целевые программы развития регионов // ЭКО. 2003. №4.-С. 15-20.
100. Сабитова Н.М. О понятии финансового потенциала региона и методологии его оценки // Финансы. 2003. № 2. С.63-65.
101. Самойлов Г. Финансовые отношения как инструмент государственного регулирования экономики. // Государственная служба. 2002. №4(18).
102. Самофалова Е.В. Управление структурной динамикой экономики региона. Дис. к.э.н. Курск, 2002.
103. Сергеев И.В. Организация и финансирование инвестиций. М: Финансы и статистика, 2000.
104. Ситник A.B. Анализ денежных потоков в системе финансовой логистики. / Логистика: проблемы и решения. 2007, №1.
105. Советов Б.Я., Яковлев С.А. Моделирование систем. М.: Высшая школа, 1998.
106. Соколов Ю.А., Масленников В.В., Гордеев С.П. Региональная банковская система: состояние, проблемы и перспективы развития // Финансы и кредит. №3 (171). 2005.
107. Статистический ежегодник Пермского края (1990, 1995-2006 гг.). -Пермь: Территориальный орган федеральной службы государственной статистики, 2007.
108. Степанов А.Г. Государственное регулирование экономики региона. -М.: Финансы и статистика, 2004.
109. НЗ.Тарицын Д.А. Управление финансовыми потоками при проектном кредитовании. http://university.tYersu.ru/conferencejubilee/121101/Taricin.doc.
110. Татаркин А.И., Львов Д.С., Куклин A.A., Мызин А.Л., Богатырев Л.Л., Коробицын Б.А., Яковлев В.И. Моделирование устойчивого развития как условие повышения экономической безопасности. Екатеринбург: Издательство УрГУ, 1999.
111. Технико-экономическая динамика России: техника, экономика, промышленная политика / Под ред. P.M. Нижегородцева. М.: ГЕО-Планета, 2000.
112. Тироль Ж. Рынки и рыночная власть: теория организации промышленности. СПб.: Экономическая школа. 2002. В 2-х т.
113. Тумусов Ф.С. Инвестиционный потенциал региона: теория, проблемы, практика. М.: «Экономика», 1999.
114. Турчак A.A. Теория и практика создания и функционирования новых хозяйственных объединений. СПб.: СПбГИЭУ, 2003.
115. Управление по результатам. Пер. с фин. / Т. Санталайнен,и
116. Э. Воутилайнен, П. Поренне, И. Ниссинен. М.: Прогресс, 1993.
117. Управление проектами / Под ред. В.Д. Шапиро. СПб.: Газпром, 1996.
118. Факторы экономического роста в регионах РФ / Дробышевский С. и др. М.: ИЭПП, 2005.
119. Финансовая экономика. Пер. с англ. / Ред. X. Панджер. М.: Янус-К,2005.
120. Финансы / Под ред. В.В.Ковалева. М.: ПБОЮЛ М. А. Захаров, 2001.
121. Финансы / Под ред. В:М.Родионовой. М.: Финансы и статистика, 1995.
122. Финансы и кредит субъектов Российской Федерации. / Под ред. Л:И. Сергеева, Калининград: Балтийский институт экономики и финансов (БИЭФ), 1999.
123. Хандруев A.A., Багдасаров М.В. и др. Роль банков в обеспечении экономического роста в регионах Российской Федерации. М.: БФИ, 2003.
124. Храмешкин Н.И. Логистическая деятельность региональной трансакционной фирмы. Дисс. к.э.н. СПб., 2002.
125. Хэй Д., Моррис Д. Теория организации промышленности. СПб.: Экономическая школа, 1999. В 2-х т.
126. Челноков И.В., Герасимов Б.И., Быковский В.В. Региональная экономика: организационно-экономический механизм управления ресурсами развития региона. Под. ред. Б.И. Герасимова. Тамбов: Изд-во Тамб. гос. техн. ун-та, 2002.
127. Шапиро Д.И. Принятие решений в системах организационного управления: Использование расплывчатых категорий. М.: Энергоатомиздат, 1983.
128. Шарп У., Александер Г., Бейли Дж. Инвестиции / Пер.с англ. М.: Инфра-М, 1998.
129. Шарыгин М.Д. Современные проблемы территориальной организации российского общества // Изв. Русск. геогр. об-ва. 2007. Т. 139, № 1. С.30-36.
130. Шеннон Р. Имитационное моделирование систем искусство и наука. - М.: Мир, 1978.
131. Шепшелев А.Г. Промышленная политика региона: государство должно сделать первый шаг // ЭКО. 2006. № 2. С.93-104.
132. Экономическая безопасность: Производство финансы - банки / Под ред. В.К. Сенчагова - М.: ЗАО Финстатинформ, 1998.
133. Юдина И.Н. Финансовые условия для экономического роста. В сб. Финансовая система России: история и современность: Материалы научно-практической конференции / Под ред. И.Н.Юдиной. - Барнаул: Филиал ВЗФЭИ, 2003.
134. Яковлев А. Российская корпорация и региональные власти: модели взаимоотношений и их эволюция // Вопросы экономики. 2007. № 1. С. 124-139.
