Комбинированный коэффициент убыточности в страховании. Ключевые показатели рынка осаго в россии

Банк России по итогам первого квартала 2016 года рассчитал комбинированный коэффициент убыточности отрасли, его размер составил 93,2%. Такие данные содержатся в «Обзоре ключевых показателей страховщиков», подготовленном ЦБ.

При этом ЦБ отмечает, что страховщикам удалось снизить этот показатель на 5,6 процентных пункта по сравнению с аналогичным периодом прошлого года.

В первую очередь это смогли осуществить участники рынка благодаря сокращению статей расходов.

В целом по рынку коэффициент выплат по итогам I квартала 2016 года достиг 48,5%, незначительно снизившись (48,9% в I квартале 2015 года), что связано с опережающей темпы прироста выплат динамикой взносов. Коэффициент убыточности за год снизился до 55,8%. (на 5,1 процентных пункта). Для поддержания рентабельности бизнеса страховщики продолжают сокращать статьи расходов, в первую очередь, комиссионные. В результате расходы на ведение страховых операций упали на 19,5%. Управленческие расходы сократились на 9,4%. В итоге коэффициент расходов сократился до 37,4% (на 0,4 п.п.), комбинированный коэффициент убыточности снизился на 5,6 п.п., до 93,2%, сообщает регулятор.

В ОСАГО комбинированный коэффициент убыточности снизился с 98,5% до 87,4% за счет превышающего темпы роста состоявшихся убытков темпа роста заработанной страховой премии. Благодаря росту заработанной страховой премии, комбинированный коэффициент убыточности ДМС сократился с 85,3% до 74,3%. Комбинированный коэффициент убыточности в страховании прочего имущества юридических лиц за год снизился с 48,0% до 34,3% как за счет роста заработанной премии, так и за счет снижения состоявшихся убытков. На сокращение убыточности страховщиков оказало влияние и уменьшение вознаграждений посредникам (до 18% за I квартал 2016 года, с 19% годом ранее).

Несмотря на наблюдающуюся тенденцию к снижению суммарной доли комиссий посредникам, конкуренция между ними за рентабельный бизнес растет. Доля страховых премий, полученных при участии посредников в совокупных страховых взносах за год увеличилась на 7,4 п.п. (до 62,7%). Максимальный объем премий, кроме прямых продаж, приходится на агентский канал (26,8% от совокупных взносов за I квартал 2016 года), при этом комиссия агентам за год сократилась с 13% до 11%. Через кредитные организации в I квартале 2016 года страховщики получили 18,9% взносов (+6,8 п.п. к значению за аналогичный период 2015 года, что связано с быстрым развитием страхования жизни, где более 80% взносов за рассматриваемый период было получено через банки).

Вознаграждение кредитных организаций за год сократилась с 32% до 25%. Доля взносов, полученная через «Интернет» по-прежнему остается незначи- тельной (0,3% от совокупных взносов за I квар- тал 2016 года).

Несмотря на увеличение тарифов и сокращение расходов, страховщикам не удалось избежать роста убыточности в результате ослабления рубля и замедления рынка: усредненный комбинированный коэффициент убыточности-нетто составил 101,1% по итогам 2014 года. Портфели автостраховщиков демонстрируют крайне высокую комбинированную убыточность (105,2% у компаний с долей страхования автокаско в портфеле свыше 50%). По страхованию автокаско значение коэффициента приблизилось к критической отметке, подскочив с 92,1% за 2013 год до 98,2% по итогам 2014-го. Согласно прогнозу, комбинированная убыточность портфелей страховщиков в 2015 году останется в диапазоне 100-102%.

Комбинированная убыточность страховщиков уверенно перешагнула 100%-ную отметку. Усредненный комбинированный коэффициент убыточности-нетто (ККУ-нетто) российских страховых компаний, который рассчитывается как среднее арифметическое значение, в 2014 году составил 101,1% (99,9% по итогам 2013 года). Число страховщиков с ККУ-нетто более 100% выросло на 10% за 2014 год. При этом отмечается резкий рост доли компаний с экстремально высоким значением коэффициента (более 110%) с 16% до 26%, в то время как доля страховщиков с ККУ-нетто в диапазоне от 100% до 110% снизилась с 33% до 27%.

Более чем у половины лидеров по взносам отмечается рост комбинированной убыточности. Усредненный ККУ-нетто в топ-20 по взносам вырос сильнее среднерыночного показателя (на 3,5 п. п.) – до 98,4% по итогам 2014 года. Несмотря на то, что число компаний с ККУ-нетто свыше 100% среди лидеров за прошедший год не изменилось (7 компаний из 20), у четырех из них значение показателя превысило 110%, еще у двоих – 105%. Для сравнения: за 2013 год только у трех из топ-20 компаний усредненный ККУ-нетто принял экстремально высокое значение (более 110%), у остальных страховщиков он не превысил 105%.

Портфели автостраховщиков демонстрируют крайне высокую комбинированную убыточность. Усредненный ККУ-нетто по страхованию автокаско вырос на 6,1 п. п., до 98,2%, по ОСАГО – на 3,7 п. п., до 88,9%. В связи с этим у компаний с суммарной долей ОСАГО и страхования автокаско в портфеле свыше 70% усредненный ККУ-нетто значительно превысил среднерыночное значение, составив 103,3%. У компаний, в портфелях которых больше половины взносов пришлось на страхование автокаско, – 105,2%. Давление на рынок автострахования оказали сокращение продаж автомобилей, ослабление рубля и последовавшее за ним удорожание запчастей и ремонта автомобилей, а также снижение спроса в условиях роста тарифов. Влияние этих факторов сохранится и в 2015 году.

Основными задачами страховщиков станут сокращение расходов и отказ от высокоубыточных сегментов. Согласно прогнозу RAEX («Эксперт РА»), усредненный ККУ-нетто в 2015 году останется на уровне 100–102%. Прогноз предполагает относительную макроэкономическую стабильность и снижение темпов прироста страховых премий не более чем до 5–8%. Динамика ККУ-нетто будет также зависеть от результатов проделанной страховщиками работы по сокращению расходов, диверсификации портфелей и сокращению доли высокоубыточных видов.

Количество субъектов страхового дела (ССД) за три месяца 2017 г. сократилось на 20 единиц, до 344. С рынка ушли девять страховых организаций, в том числе шесть - в связи с добровольным отказом от лицензии и три - по причине нарушений законодательства. Всего на конец I квартала в списке субъектов страхового дела осталось 247 страховщиков, 85 страховых брокеров (на 11 меньше, чем в начале периода) и 12 обществ взаимного страхования, чье количество за квартал не изменилось.

Сокращение количества участников страхового рынка привело к дальнейшей его концентрации: по итогам января - марта 2017 г. доля топ-20 страховщиков по собранным премиям составила 81,5%, доля топ-10 - 69,7%. В 2016 г. аналогичные показатели составили 80,3 и 66,3% соответственно.

Совокупный объем активов российских страховщиков вырос за I квартал на 24,2%, до 2,085 трлн руб., при этом рентабельность капитала снизилась до 15,7%, а чистая прибыль страховых компаний упала на 61,6% (18,3 млрд руб.). Такие данные содержит опубликованный Банком России Обзор ключевых показателей страховщиков за I квартал 2017 г.

В рассматриваемый период страховой рынок рос за счет добровольных видов (прирост премий составил 7,5% по сравнению с аналогичным периодом предыдущего года). В то же время обязательные виды страхования, напротив, сдерживали развитие отрасли (–3,7%). Годовой темп прироста страховых взносов замедлился до 5,2%. Это на 7,7 п.п. ниже значения аналогичного периода предыдущего года (12,9%). Объем собранных страховых премий достиг 316,3 млрд руб. (в I квартале 2016 г. этот показатель равнялся 300,7 млрд руб.).

Отношение страховых премий к ВВП за год выросло на 0,1 п.п., до 1,4%. Драйвером рынка стало страхование жизни, чья доля за год выросла на треть. Сборы только в этом сегменте за январь - март 2017 г. достигли 0,3% ВВП.

Заметный рост сборов в страховании жизни (+44,4% к аналогичному показателю прошлого года) происходит на фоне сокращения количества заключенных договоров, отмечается в Обзоре. По мнению экспертов Банка России, это связано с изменением структуры сегмента, а именно ростом доли инвестиционных продуктов, средняя страховая премия по которым (364 600 руб.) значительно выше, чем по страхованию жизни заемщика.

В результате бурного роста страхование жизни обогнало ОСАГО: доля этих сегментов в совокупных взносах составила 18,9% (13,8% в I квартале 2016 г.) и 15,2% (16,6%) соответственно. Главное место в структуре страхового рынка по итогам квартала заняло ДМС с долей в размере 21,7% от общего объема премий (+1,1 п.п. за год). Такой результат является традиционным для I квартала, когда происходит основной объем перезаключений договоров медицинского страхования.

Самое большое сокращение собранных страховых премий произошло в страховании прочего имущества юридических лиц, где сборы снизились за год на 21,8%, и в страховании автокаско (–8,0%). В результате доли этих сегментов упали до 8,1% (на 2,9 п.п. ниже аналогичного показателя 2016 г.) и 11,6% (–1,7 п.п.) совокупных взносов соответственно.

Совокупные страховые выплаты за I квартал увеличились на 5,2%, до 123,5 млрд руб. В обязательном страховании (удельный вес в совокупных выплатах составил 46%) продолжилась тенденция роста выплат (+43,4%), в то же время выплаты в сегменте добровольного страхования снижались (–14,6%). Самый значительный рост выплат случился в ОСАГО (+46,4%), где средняя выплата выросла на 12%, составив по итогам I квартала 70 300 руб.

Как отмечает регулятор, введение обязательного для страховщиков электронного ОСАГО повысило доступность обязательного автострахования, в частности в убыточных регионах. Всего 6,3% взносов в сегменте ОСАГО за январь - март текущего года было собрано через интернет. Повышение убыточности в сегменте ОСАГО оказало влияние на рост комбинированного коэффициента убыточности в целом по рынку, который увеличился за год на 1,9 п.п., до 95%.

[в начало]

Российское законодательство
Показатель эффективности страховой деятельности
Коэффициент состоявшихся убытков рассчитывается как отношение суммы произведенных в отчетном периоде
страховщика по страхованию иному, чем страхование жизни,
страховых выплат по страховым случаям, произошедшим в этом периоде, резерва заявленных, но не
рассчитываемый для всех видов страхования или по каждому
урегулированных убытков и резерва произошедших, но не заявленных убытков, рассчитанных по убыткам,
виду в отдельности. Включает две составляющих: показатель
произошедшим в этом отчетном периоде, к величине заработанной страховой премии за этот же период (п. 10 ПСР).
убыточности собственно страховых операций и уровень

расходов

на ведение дел в страховой премии. Порядок расчета
Combined ratio (Составной коэффициент) - приблизительный показатель рентабельности операций по страхованию
зависит от базы расчета: по адеррайтинговому, календарному
имущества и ответственности, обычно рассчитываемый путем сложения соотношения имевших место убытков,
году деятельности, или по году наступления убытка
отнесенных к собранным премиям, и отношения издержек, отнесенных к планируемым премиям (ГМАСН).
(страхового случая). При расчете по андеррайтинговому году
представляет собой отношение произведенных страховых
выплат плюс рассчитанный резерв убытков, включая резерв
произошедших, но не заявленных убытков плюс сумма расходов
на ведение дел, к начисленной (уплаченной или заработанной)
страховой премии. При расчете по календарному году
представляет собой отношение в числителе: резервы
страховых выплат (убытков) на начало календарного года
плюс страховые выплаты в течение календарного года минус
резервы страховых выплат (убытков) на конец календарного
года плюс расходы на ведение дел в течение календарного года,
в знаменателе - заработанная за календарный год страховая
премия. При расчете по году наступления убытка
представляет собой отношение в числителе: страховые
выплаты по страховым случаям, наступившим в течение
календарного года, плюс страховые резервы по убыткам,
произошедшим в течение календарного года, плюс расходы на
ведение дел в течение календарного года, в знаменателе -
заработанная страховая премия в течение календарного года.
Е. Финансовая устойчивость
240

19. КРЕДИТНЫЙ РИСК [в начало]
ТОЛКОВАНИЕ В ИЗВЕСТНЫХ ИСТОЧНИКАХ ПРАВА:

ТОЛКОВАНИЕ, ПРЕДЛОЖЕННОЕ ЭКСПЕРТАМИ:

Российское законодательство
Кредитный риск - риск возникновения у страховщика
Кредитный риск - риск возникновения у кредитной организации убытков вследствие неисполнения,
финансовых убытков вследствие неисполнения,
несвоевременного либо неполного исполнения должником финансовых обязательств перед кредитной организацией
несвоевременного либо неполного исполнения контрагентами
в соответствии с условиями договора... К указанным финансовым обязательствам могут относиться обязательства
финансовых обязательств перед страховщиком, в т. ч.:
должника по: полученным кредитам, в т. ч. межбанковским кредитам (депозитам, займам), прочим размещенным
перестраховщиками по перечислению перестраховочных
средствам, включая требования на получение (возврат) долговых ценных бумаг, акций и векселей, предоставленных
выплат, страхователями по уплате страховой премии,
по договору займа; учтенным кредитной организацией векселям; банковским гарантиям, по которым уплаченные
страховыми агентами по внесению средств уплаченной
кредитной организацией денежные средства не возмещены принципалом; сделкам финансирования под уступку
денежного требования (факторинг); приобретенным кредитной организацией по сделке (уступка требования) правам
страховой премии страхователями, страховыми брокерами как
(требованиям); приобретенным кредитной организацией на вторичном рынке закладным; сделкам продажи (покупки)
по внесению средств страховой премии, так и по перечислению
финансовых активов с отсрочкой платежа (поставки финансовых активов); оплаченным кредитной организацией
перестраховочных выплат, держателями инвестиций
аккредитивам (в т. ч. непокрытым аккредитивам); возврату денежных средств (активов) по сделке по приобретению
страховщика - по возврату инвестированных активов и
финансовых активов с обязательством их обратного отчуждения; требованиям кредитной организации
перечислению полученного на инвестиции дохода и др. Оценка
(лизингодателя) по операциям финансовой аренды (лизинга). Концентрация кредитного риска проявляется в
кредитного риска является одним из элементов системы
предоставлении крупных кредитов отдельному заемщику или группе связанных заемщиков, а также в результате
внутреннего управления рисками страховщика, подлежит
принадлежности должников кредитной организации либо к отдельным отраслям экономики, либо к географическим
учету в случаях стрессового тестирования. При высокой
регионам или при наличии ряда иных обязательств, которые делают их уязвимыми к одним и тем же экономическим
подверженности
факторам. Кредитный риск возрастает при кредитовании связанных с кредитной организацией лиц (связанном
риску требует формирования
кредитовании), т. е. предоставлении кредитов отдельным физическим или юридическим лицам, обладающим
дополнительных средств для покрытия возможных финансовых
реальными возможностями воздействовать на характер принимаемых кредитной организацией решений о выдаче
убытков страховщика.
кредитов и об условиях кредитования, а также лицам, на принятие решения которыми может оказывать влияние
кредитная организация. При кредитовании связанных лиц кредитный риск может возрастать вследствие
несоблюдения или недостаточного соблюдения установленных кредитной организацией правил, порядков и процедур
рассмотрения обращений на получение кредитов, определения кредитоспособности заемщика(-ов) и принятия
решений о предоставлении кредитов. При кредитовании иностранных контрагентов у кредитной организации также
могут возникать страховой риск и риск неперевода средств (ТБР).

Зарубежные правовые источники
Кредитный риск - риск, связанный с тем, что партнер страховщика не способен или не желает выполнять свои
обязательства, причиняя тем самым финансовый ущерб страховщику (ГМАСН) Кредитный риск связан с
возможностью невыполнения обязательств контрагентом. В числе партнеров страховщика могут быть дебиторы,
заемщики, брокеры, страхователи, перестраховщики и поручители. Кредитный риск также может быть принят при
залогах и использовании других инструментов, таких как производные инструменты и секьюритизация. Факторы,
которые следует учитывать (неисчерпывающий перечень): крах перестраховщика или нескольких перестраховщиков,
участвующих в перестраховочной программе страховщика, и последующее влияние этого на перестраховочное
покрытие и резервы произошедших, но не заявленных убытков, ухудшение кредитоспособности перестраховщиков,
посредников и других партнеров страховщика, степень концентрации бизнеса совместно с перестраховщиками
определенных рейтинговых категорий, степень концентрации кредитного риска, например партнерство с
единственным кредитором или контрагентом, ухудшение степени и качества обеспечения активов, большие потери
от безнадежных долгов, по сравнению с ожидавшимися, дефолт организаций, которым страховщик выдал гарантии в
рамках договора страхования или иные (п. 40 РМАСН-8).
Е. Финансовая устойчивость

Несмотря на предпринятые компаниями меры по санации портфелей и увеличению тарифов по страхованию автокаско, портфели автостраховщиков высокоубыточны, говорится в исследовании «Обзор динамики комбинированного коэффициента убыточности российских страховщиков за 2013 год: убыточность на высоте», подготовленном рейтинговым агентством « ». По итогам года у компаний с долей автострахования свыше 50% комбинированный коэффициент убыточности-нетто составил в среднем 104%.

Согласно исследованию, в 2014 году убыточность страховщиков сохранится на высоком уровне. В условиях стагнации на страховом рынке и кризиса в автостраховании в 2013 году усредненный комбинированный коэффициент убыточности-нетто (ККУ-нетто) российских страховщиков вырос и составил 99,9% (98,8% по итогам 2012 года). Несмотря на то что число страховщиков с экстремально высоким значением ККУ-нетто (более 110%) в сравнении с 2012 годом не изменилось, доля компаний с ККУ-нетто выше стопроцентного уровня возросла с 43% в 2012 году до 51% в 2013-м. По прогнозу «Эксперта РА», по итогам 2014 года усредненный ККУ-нетто останется на уровне 100%, а скорректированный ККУ-нетто (учитывающий доходы и расходы по прямому возмещению убытков и судебные выплаты) составит 101,0–101,5%.

«Негативные тенденции на рынке также отразились на портфелях лидеров, тем самым увеличив число компаний с высоким значением комбинированного коэффициента убыточности-нетто. Среди топ-20 по взносам за 2013 год теперь у половины компаний значение ККУ-нетто превышает 100% (в 2012 году таких страховщиков было 7)», – отмечает директор по страховым рейтингам «Эксперта РА» Алексей Янин. Кроме того, скорректированный ККУ-нетто у компаний топ-20 по взносам за 2013 год превысил стопроцентную отметку у 9 из 17 компаний, предоставивших данные для расчета показателя.

Аналитики агентства отмечают, что усредненный ККУ-нетто по страхованию автокаско практически не изменился в сравнении с прошлым годом (-0,4 п.п.). Относительная стабильность показателя обусловлена предпринятыми некоторыми компаниями мерами по повышению тарифов и санации портфелей. При этом в связи с увеличением судебных издержек и средней выплаты в 2013 году усредненный ККУ-нетто по ОСАГО, по оценкам «Эксперта РА», вырос на 5 п.п. В связи с этим у компаний с суммарной долей ОСАГО и страхования автокаско в портфеле, превышающей 50%, усредненный ККУ-нетто значительно превысил среднерыночное значение, составив 104%. Реальное значение усредненного ККУ-нетто автостраховщиков с учетом доходов и расходов по прямому возмещению убытков и судебным делам еще выше. Однако особенности отражения части этих расходов в отчетности страховых компаний не позволяют учесть их при расчете показателя.

Число компаний в зависимости от значения ККУ-нетто

Источник: « »

Комбинированный коэффициент убыточности-нетто и скорректированный комбинированный коэффициент убыточности-нетто (с учетом доходов и расходов по прямому урегулированию убытков и судам) топ-10 по взносам non-life за 2013 год