Сейчас офшорные схемы помогают утаивать от налоговиков $200 млрд в год
«Панамгейт» - отнюдь не только политический скандал. В основном это скандал экономический. В Америке реакция официальной Москвы на публикацию документов панамской юрфирмы Mossack Fonseca вызвала удивление. «Панамские бумаги», показывающие коррупцию в среде мировой элиты, стали ударом по репутации многих деятелей самых разных стран - Россия лишь одна из них. То, что Кремль увидел в акции Международного консорциума исследовательской журналистики (ICIJ) антипутинскую акцию, западным наблюдателям кажется странным.
Развитие деятельности за рубежом. Некоторые экономические субъекты также прибегают к оффшорным компаниям для содействия их международному развитию. Например, чтобы поселиться в Юго-Восточной Азии или Африке, некоторые французские компании создают прозрачные оффшорные компании совместно с местными партнерами. Часто правовые механизмы, которые позволяют им получать выгоду от низкого налогообложения и простоты правил в налоговых гаванях.
Большинство стран разрешают обращаться в оффшорные компании. В некоторых частях мира, таких как Азия или Россия, это почти нормально. Во Франции, где власти более недоверчивы, оффшорные компании являются законными, при условии, что они объявляют учетную запись компании - все счета за рубежом должны быть объявлены без исключения Общим налоговым кодексом. Например, компания без банковского счета, которая позволит владеть такими товарами, как дом или яхта, должна быть объявлена только в том случае, если она предоставляет дивиденды или если налогоплательщик облагается подоходным налогом - его доли в компаниях, во Франции и за рубежом, действительно включены в расчет налога на солидарность с доходами.
По свежим следам панамского скандала газета The Christian Science Monitor (CSM) рассказывала об упреждающем выступлении пресс-секретаря Президента РФ Дмитрия Пескова, комментируя этот демарш фразой: «Кремль может расслабиться». А вот западные лидеры вряд ли могут «расслабиться», т.к. разоблачения прессы могут любого из них отправить в отставку, как в 1974 году - Ричарда Никсона, а сейчас - премьер-министра Исландии Сигмундура Гуннлаугссона.
Наконец, если эта компания проводит бизнес-деятельность, проводимую во Франции, она также должна быть объявлена в соответствии с корпоративным налогом. Если деятельность осуществляется за границей, компания может облагаться налогом; это роль систем борьбы с злоупотреблениями Берси, которые направлены на то, чтобы «стереть» интересы привилегированных налоговых режимов. В частности, если структура, созданная за пределами Франции, принадлежит не менее 10% французских налоговых резидентов и подлежит более низкому подоходному налогу на 50%, чем та, для которой он должен был бы уплатить налог, если бы он был создан во Франции, то эта структура облагается налогом.
В результате «Панамгейта» у простых граждан появилось много вопросов экономического и юридического свойства в дополнение к одному - главному - вопросу: как получается, что во всем мире богатые богатеют, а бедные беднеют? Уход богатых людей от налогообложения - через офшоры, переписывание бизнеса на подставных лиц и т.п. - лишь обостряет проблему. Когда казна недополучает миллион или миллиард, это значит, что столько недополучило общество - государственные школы и больницы, дети и инвалиды, пенсионеры и малоимущие.
В заключение, оффшор не является незаконным сам по себе: это зависит от того, что с ним делается. В этом случае, в чем проблема? Чтобы сохранить свою непривлекательную деятельность, налоговые гавани вовсе не склонны отказываться от своей практики и деятельности по притворству, столь высоко оцененной их клиентами. Различные уровни непрозрачности, предлагаемые оффшорными субъектами, усложняют работу судебных органов и налоговых органов по возврату незаконных налоговых денег для возмещения грязных сумм.
Если международное давление вынуждает некоторых из них изменить свою практику, путь к прозрачности все еще велик, особенно из-за плохого сотрудничества между местными органами власти в применении международных стандартов для определения, помимо имени заемщика, реальных бенефициаров обществ и происхождение их средств.
По словам Мэтью Гарднера, исполнительного директора вашингтонского Института налогообложения и экономической политики, финансовая секретность и офшоры усугубляют неравенство. «Панамские бумаги» он называет «окном в параллельный мир», через которое можно увидеть, как работает финансовая система в США и других странах. Вот один пример: африканская страна Уганда, которую упоминает ICIJ в своем разоблачительном докладе. Нефтегазовая компания увела из-под налогов в этой стране $400 млн - это больше, чем правительство Уганды тратит на свое нищее здравоохранение; из-за отсутствия денег пациенты угандийских больниц спят на полу...
Это может быть неожиданно, но в Литве - более 500 миллионеров. Некоторые из них принесли свой бизнес с богатством, другими инвестициями в недвижимость во времени и месте и другими семейными долями. Не бойтесь верить и верить в себя. Они никуда не могли добраться, были советские инженеры, банков не было, поэтому финансирование было самым сложным. Потому что наш уставный капитал составлял 800 рублей. Мы тогда не жаловались на идеи.
Гринкявичюс вспоминает, что он всегда был самым важным сторонником того, что он делает. Тогда решающим фактором станет законодательная база или кризис. Мы работали, искали варианты и, казалось, всегда были доступны. Когда они спрашивают меня, что делать, когда они цепляются за стену, нужно подняться на стену наверху. Они лучше и хуже, но они не определяют окончательный результат. Прежде всего, это лидер, ближайшая команда, атмосфера и понимание. Если вы заглохли, непоследовательны и отвлекаете, он, несомненно, будет передан в непосредственную среду.
Американские эксперты сегодня ведут дебаты на тему: станет ли панамский скандал катализатором структурных изменений, которые сделают более прозрачной глобальную банковскую систему? Закроют ли власть имущие под давлением общественного мнения лазейки, которые позволяют не платить налоги с доходов - криминальных или вполне законных?
Это будет недоверие к тому, что менеджер ничего не понимает, не делает этого. Работая вместе, лидер должен доверять, и менеджер должен показать, что делать при любых обстоятельствах. Это не означает, что это авторитарное управление - нужно обсуждать, искать варианты, говорить, но вам нужно быть сосредоточенными и приверженными работе. Тогда команда работает по-другому, предприниматель раскрывает секреты успеха своего бизнеса.
Гринкявичюс, один из самых богатых в Литве, убежден, что даже сейчас начинающий бизнес может заработать миллион без проблем, потому что ниши повсюду - даже в традиционных секторах. Имейте большое желание, идею, цель и не бойтесь. Вам просто нужно проявлять живой интерес, взглянуть, возможно, иногда хорошо выглядеть в других странах и улучшать его здесь. Главецкас: нет других источников богатства, кроме работы.
Ловкость рук - и ничего противозаконного
В США администрация Обамы воспользовалась «панамскими бумагами» как поводом для того, чтобы укоротить корпоративную жадность. (Хотя, заметим в скобках, американских фигурантов в «панамских бумагах» нет - по крайней мере в первой опубликованной порции, за которой должны последовать другие.) Обама сообщил на брифинге для прессы, что американский минфин и налоговое ведомство ввели более строгие правила, регулирующие «корпоративные инверсии». Так называются схемы, с помощью которых крупные компании перемещают свою штаб-квартиру из США за рубеж и таким образом уходят от высокого корпоративного налога (в США он составляет 39,1% - эта цифра слагается из 35% федерального подоходного налога на корпорации плюс средней цифры налогообложения на уровне штата - в каждом из 50 штатов своя налоговая ставка).
Один из них - либеральный Кюстутис Главецкас. Он следует за словами известного экономайзера Дэвида Рикардо: «Источником любой собственности является работа». Некоторым удалось воспользоваться процессом приватизации и развить бизнес, другие не предприняли инициатив. Люди должны работать, а не на других. Нет другого источника богатства, кроме работы. Нужно найти, куда инвестировать.
По словам Глатекко, зная текущую экономическую ситуацию, рискованно и сложно зарабатывать акции, поэтому недвижимость остается. Он также часто упоминает старую греческую пословицу: «Если вы знаете, а вы этого не знаете, вы не знаете». Он твердо утверждает, что деньги - это всего лишь временная вещь. Либерал также говорит, что широко распространено мнение, что черный лебедь, т. финансовый кризис.
Пусть никого не пугают высокие американские цифры - фактическая уплата корпоративных налогов втрое меньше благодаря офшорным «дочкам» и «креативным» фокусам типа тех же инверсий. Еженедельник U.S. News & World Report писал недавно о $160-миллиардном слиянии фармацевтических компаний Pfizer и Allergan (слияние пока не состоялось и, возможно, теперь уже никогда не состоится из-за закручивания гаек в Вашингтоне). Pfizer - американская компания, Allergan - ирландская. Первая - один из супергигантов мировой фармацевтики - хочет слиться со второй, куда более мелкой, чтобы уйти из-под американских налогов. В Ирландии государство не облагает налогом доходы компаний, полученные ими через их зарубежные филиалы; в США - облагает...
Кроме того, история компаний оценивалась в течение более длительного периода, подсчитывается количество дивидендов, выплачиваемых акционерам, и где этот частный капитал дополнительно инвестируется. Этот метод ранее не использовался какой-либо другой публикацией.
Некоторые из наиболее интересных и известных литовских миллионеров описаны более подробно. Навицка из штата хотел обжаловать около 290 тысяч. Евро за ущерб, причиненный во время досудебного расследования. И до того, как занял пост мэра, а затем он инвестировал в недвижимость.
Но даже без этого в 2014 году Pfizer должна была уплатить налоги на сумму $3,1 млрд по налоговой ставке 25,5%. А фактически, указывает журнал, Pfizer заплатила менее $1 млрд по налоговой ставке 7,5%. Разница - за счет «прибыли, которую Pfizer еще не репатриировала и, возможно, никогда не репатриирует: с нее не были уплачены налоги». Причем, заметьте, «Pfizer не делает ничего незаконного».
Лаймутис Пинкевичюс, 7 млн. Пинкевичюс действительно не пережил после кризиса, он все еще находится в списке миллионеров. Тем не менее, известный и роскошный бизнесмен все еще борется с долгами, возникшими в течение года экономического кризиса. Сам Пинкевич заявил в пресс-релизе, что компания обанкротилась за «Нукем», потому что она не платила около 30 миллионов. Литы для проделанной работы.
«Эта сумма тогда равнялась обороту моей компании в течение трех месяцев, поэтому она просто собиралась обанкротиться», - сказал бизнесмен республике. Пинкевич должен был отказаться от приобретенного им имущества Лентвариса, которого он больше не мог поддерживать. Пинкевичюс возле столицы Белого моста.
На брифинге в Белом доме президент Обама сказал: «Очень многое из этого не выходит за рамки закона. Но в этом-то частично и заключается проблема». Он призвал республиканцев, контролирующих Конгресс США, провести реформу действующего законодательства. Но главные финансовые авторитеты обеих палат конгресса заклеймили инициативу правительства как ущемление интересов бизнеса, которое потом рикошетом ударит по рядовым американцам, т.к. компании будут еще меньше хотеть вкладывать полученные прибыли в США.
Смотря с сегодняшнего положения, мне, вероятно, не нужен этот особняк, но в остальном он выглядел иначе. Менее известный предприниматель также был связан с его отношениями с известной моделью и стилистом Аста Валентайт. Правда, официальная пара была показана только в прошлом году.
Первоначально, со своими тремя друзьями в Литве, она везла древесину, купила несколько магазинов и основала рыбоперерабатывающий завод. Для трав они сами начали смешивать майонез, и поэтому появилась идея создания деликатесов. Гринкевич участвует в течение двух десятилетий.
Ни один урок пока не впрок
Скандал-2016 вокруг «панамских бумаг», офшоров и прочего финансового «креатива» - далеко не первый звонок, который прозвенел для тех, кто пишет законы и контролирует их соблюдение. Давайте вспомним некоторые вехи на этом бесславном пути. И ограничимся Америкой, поскольку она, нравится нам это или нет, оказывает решающее влияние на мировую финансовую систему.
Затем он сказал, что не произойдет радикальных изменений, у компании есть стратегия и постоянное совершенствование ее деятельности. Известный победитель турнира по гольфу Веидис сказал, что представитель немецкой компании приехал в Литву, чтобы рассказать мужчинам, что было неразумно импортировать травы из Польши.
Она начала объяснять нам, что для него будет простое ведро и специальный наконечник. Первые попытки приготовить вкусные блюда были следующими: наш технолог экспериментировал с пивной. Джармалавичюс, выросший в Детском доме в Шилуте, начал свою карьеру во время журналистских исследований в газете «Республика». Причиной его решения является то, что он намерен больше сосредоточиться на стратегических проектах и развитии. Норейка, бакалавр инженерной информатики и степень магистра в области управления, с самого начала уделяет основное внимание онлайн-бизнесу.
К началу 2013 года Обама, подыскивая нового министра финансов для второго президентского срока, остановил свой выбор на Джейкобе Лью - человеке с большим опытом работы в госаппарате. В перерыве между двумя демократическими администрациями, в которых он работал (Клинтона и Обамы), Джейкоб Лью работал на руководящем посту в Citigroup, где одним из результатов его работы стало увеличение числа офшоров этой компании на Каймановых островах до 113 единиц. И сам он этими офшорами активно пользовался. Когда в Сенате США проходили слушания на предмет его утверждения в должности, Лью сказал: «Я был служащим частного сектора, и мне платили таким же образом, как и другим людям... Я сообщил обо всех своих доходах и уплатил все налоги».
Именно благодаря этой электронной денежной системе он является пионером литовского сектора информационных технологий, так как началась революция электронных денег в Литве. Витаутас Баныс, 5 миллионов Евро, Ветруна, Версина. Однако после «Ветруны» вытаскивание долгового обязательства, например, было подвергнуто представлению на арене Каунаса «Жальгирис». Евро, Очки. Александр Купий, 5 млн. Человек.
Роман Закаревич, 5 млн. «Очки» - саморефлексивное имя. Три совладельца начали бизнес даже в советские времена, но им удалось расширить его и сохранить его до сих пор. Мы знаем, что имеем, мы установили направление, через которое мы проходим. Подумайте, что такое конкурент, а что нет - не для нас. Все трое живут в этом ритме. Мы не добавляем друг к другу, добавляем, мы всегда принимаем решения тремя способами. Мы обсуждаем все: ремонт и меню, - сказала она СМИ.
И это правда. Беда в том, что финансовые фокусы не противоречат закону. Как не противоречат ему и низкие налоги (15% с любой суммы по плоской шкале) с прироста капитала. Во время избирательной кампании 2012 года кандидат от Республиканской партии Митт Ромни, богатый финансист, противостоявший Обаме, объяснял свой малый вклад в казну точно так же, как Джейкоб Лью: таковы законы... Сами пролоббировали эти законы, сами их потом и используют для объяснения своей жадности.
Эта же женщина не жива и не модно для мира. У нее есть бутик, где вы можете найти модную домашнюю одежду, модные платья и аксессуары в мире. Жидрунас Гаршва, 5 млн. Евро, Декстера. Активный член группы Литовской социал-демократической партии в муниципалитете Каунаса.
Теория и практика дополняют друг друга, но вам всегда нужно задаться вопросом, с чего начать. Один из самых скандальных членов Союза Родины - литовских христианских демократов. Остальные акции принадлежат Миндаугасу Синкевичюсу. Недавно имя члена Сейма появилось рядом с другими, которые снимали автомобили в неясных обстоятельствах.
Помню, в 2001 году, когда обанкротился энергогигант Enron и его акционеры потеряли $74 млрд, пресса писала о наличии у этой корпорации порядка 800 офшорных компаний, в которые распихивались деньги. Сколько удалось вернуть, после того как нечистые на руку дельцы превратили основную компанию в «пустую ракушку»? Никто не знает. Сейчас никто об этом уже и не вспоминает. А тогда - The New York Times писала, что финансовый «креатив» энроновских дельцов, упрятавших миллиарды в офшоры, сделал выявление и возврат этих миллиардов весьма трудным делом.
Но после выхода этой истории он решил купить автомобиль публично. Владас Салас, 5 миллионов Евро, «Экспресс-доставка», «Элинта». Предприниматель - настоящий пример успешного и социально ответственного бизнеса. Именно тогда ему была идея отправить почту, поскольку советская почта действовала так медленно, что он не смог своевременно получать приглашения на международные конференции. Сначала они едут на велосипеде в аэропорт, садятся на самолете, летят в Москву, через которые течет поток, и вечером вечером снова отправляются на велосипед домой.
Казалось, вот-вот будут приняты суровые законы, которые покончат с художествами на Каймановых островах, островах Ла-Манша и в прочих офшорных зонах. Но нет - жив курилка! Несмотря ни на что.
Длинными руками не возьмешь
Еще немного ретроспективы. В 2004 году все телестанции США показали, как выводят в наручниках владельца кабельной телекомпании Adelphia Джона Ригаса и его двоих сыновей. Буквально несколько дней спустя американцы снова увидели на телеэкранах, как ведут людей солидного вида в наручниках: это были боссы телекоммуникационной компании Worldcom во главе с ее гендиректором Берни Эбберсом. В 2005 году осудили за махинации гендиректора еще одной корпорации, Tyco, Денниса Козловски. По всем этим и другим делам тюремные сроки давали поистине сталинские - от 15 до 25 лет. А венцом суровости американской Фемиды стал приговор, вынесенный в 2009 году создателю рекордной пирамиды (Мавроди по сравнению с ним - невинное дитя) Берни Мэдоффу: 150 лет тюрьмы и возмещение нанесенного ущерба в размере $170 млрд.
Из прошлого вернемся в настоящее - и тут же увидим, что все осталось по-прежнему. Если вы введете в поисковую строку вашего интернет-браузера слова Ponzi scheme (так в Америке называют финансовые пирамиды, изобретенные в США около 100 лет назад эмигрантом из Италии Карло Понци), вы получите вагон и маленькую тележку свежих фактов о процветании этого вида мошенничества - как будто и не было никаких разоблачений и приговоров! Вот лишь один пример: во Флориде «два брата-акробата», выходцы с Гаити, «разводили на деньги» своих соплеменников - гаитянских иммигрантов, обещая им «гарантированный ежемесячный доход» на вложенные в недвижимость деньги. Денежки, как водится, тю-тю, арестов и приговоров пока нет - есть лишь претензии к братьям со стороны Федеральной комиссии по биржам и ценным бумагам...
У американского казначейства длинные руки, а в этих руках - мощные рычаги. Но искоренение финансовой преступности - труднейшая задача даже для вашингтонского минфина, который поддерживают ФБР и прочие спецслужбы. Даже внутри США не так просто, скажем, изменить офшорное законодательство, касающееся штатов Делавэр и Невада. А уж когда речь идет о чужестранных юрисдикциях - Люксембург, Панама, Кипр, британские Каймановы острова и острова Ла-Манша, голландское карибское владение Кюрасао, тихоокеанские мини-государства типа Вануату и т.д., - тут становится еще сложнее. При всем влиянии финансовых институтов США на мировые дела они не могут автоматически навязать всему миру американские законы - приходится «душить» каждую офшорную зону поодиночке. Вот, скажем, Швейцарию много лет пытались заставить - и в конечном итоге заставили - пойти на нарушение банковской тайны и раскрыть фамилии американских клиентов швейцарских банков...
Покажет ли Америка пример?
В разоблачительном докладе ICIJ говорится об «11,5 млн документов фирмы Mossack Fonseca, которые показывают, как глобальная индустрия юридических фирм и крупных банков продает финансовую засекреченность политикам, жуликам, дельцам наркотрафика, а также миллиардерам, знаменитостям и спортивным звездам». В основе этой «индустрии», поясняет журналистская организация, лежат «корпорации-пустышки», которые любой человек может легко открыть - особенно легко в офшорной зоне. Их еще называют «компания - почтовый ящик». Сама такая компания, по сути, бизнеса не ведет, а используется для многоступенчатых перемещений капитала с целью ухода от налогов. Создал такую «пустышку», сделал ее хозяином своего зятя, потом твоя компания что-то ей продала или что-то у нее купила по «креативным» ценам, дальше это пошло еще в одну «пустышку», которой командует друг детства, ну и так далее. Все законно - вот и Mossack Fonseca именно это говорит.
Как считает финансовый эксперт из Университета Калифорнии Гэбриел Закман, в офшорах спрятано не менее 8% мирового богатства, а налоговые ведомства недополучают из-за них как минимум $200 млрд. Лидеры потерь госказны из-за офшоров - нефтедобывающие страны Персидского залива (57% общественного богатства уходит в офшор), Россия (50%), страны Африки (30%) и Южной Америки (22%).
Эксперт предлагает нанести удар по «компаниям-пустышкам», коллективно заставив их публиковать имена своих владельцев. США могли бы задать тон, приняв федеральный закон, запрещающий подобную «корпоративную тайну» в американских офшорах Невады и Делавэра. Такие законопроекты уже есть, но нет голосов в Конгрессе США, чтобы их утвердить...
Илья БАРАНИКАС, Нью-Йорк.
04.04.2016 12:45
На днях в результате утечки информации из базы данных панамской компании Mossack Fonseca у СМИ появилась информация о причастности ряда мировых лидеров и их приближенных к схемам по отмыванию денег и ухода от налогов.
Расследование проводилось журналистами из 76 стран мира, которые обработали более 11 миллионов документов, касающихся офшорных компаний и их владельцев.
Власти Панамы уже заявили о готовности сотрудничать с судами по оффшорам, а вот в самой компании Mossack Fonseca слив материалов об оффшорах назвали преступлением .
Корреспондент.net разбирался, кто "попался" на владении оффшорными компаниями среди политиков СНГ.
Три оффшора у Порошенко
Президент Петр Порошенко, вопреки заявлениям, до сих пор Однако начал реструктуризацию своих активов Roshen, создав для этого три оффшорные компании.
Cоглашение о слепом трасте, куда президент Украины якобы передал свои кондитерские активы, до сих пор не подписано. На самом деле, президент создал компанию в оффшорной зоне на Британских Виргинских островах, куда вывел активы Roshen, чтобы не платить в Украине налогов с продаж.
Юридические советники Порошенко оправдывают создание оффшорной пирамиды президентом тем, что это "соответствует рыночной практике в Украине для компаний, подлежащих продаже стратегическим инвесторам".
При этом, по информации СМИ, антикоррупционное бюро .
"Согласно нынешнему законодательству, президент не входит в список украинских чиновников, против которых НАБУ может проводить расследование. Речь может идти только о бывших президентах", – сказали в ведомстве.
Там отметили, что даже если в НАБУ будет подано соответствующее обращение, дело против Порошенко возбуждать не будут.
Мэр Одессы - гражданин РФ?
Имя мэра Одессы Геннадия Труханова также неоднократно всплывает в документах и переписке панамского регистратора оффшоров Mossack Fonseca.
В публикации говорится, что коммерческий банк "Россия", по всей видимости, причастен к потенциальной схеме отмывания денег, в которую мог быть вовлечены эти люди и ряд близких знакомых президента России Владимира Путина.
Главный раздел посвящен уже фигурировавшему в предыдущем расследовании близкому к Путину петербургскому виолончелисту Сергею Ролдугину и "сети офшоров", "связанных с Путиным".
В расследовании упоминаются так же фамилии заместителя министра внутренних дел России Александра Махонова, родственников высокопоставленных российских чиновников: племянника секретаря Совета безопасности РФ Николая Патрушева, сына другого заместителя министра внутренних дел, Игоря Зубова, супруги пресс-секретаря президента Дмитрия Пескова Татьяны Навки, главы Департамента транспорта Москвы Максима Ликсутова.
Семья Алиева
В обнаружили золотодобывающие компании.
Сообщается, что жена Алиева, а также его сестра и дети использовали зарегистрированные в Панаме юридические лица, "чтобы держать тайные доли в золотодобывающих компаниях и лондонкой недвижимости".
При этом нет никаких упоминаний о каких-либо незаконных или неэтичных действиях со стороны этих компаний.
Помимо Алиева, в документах упомянуты ещё 72 бывших или действующих главы государства, так или иначе связанные с офшорным бизнесом.
