В привычный обиход человека с каждым годом всё плотнее входят дистанционные онлайн-услуги, которые доступны в любое время дня и ночи, в любом месте, где есть WiFi. Банковский сектор, государственные и муниципальные службы, контролирующие органы, здравоохранение и система образования - практически все крупные организации и учреждения разрабатывают и применяет систему онлайн-взаимодействия со своими пользователями, где хранится нужная информация о клиенте (его профиль), важные точки соприкосновения, ставятся напоминания и контрольные точки. Наверное, каждый гражданин РФ сталкивался хотя бы один раз с такими онлайн-кабинетами. Пожалуй, 90% пользователей уже поняли, насколько это удобно и оперативно. Не отстаёт в этом вопросе и Федеральная налоговая служба РФ. Расскажем, как войти в личный кабинет налогоплательщика ИП и другие связанные с темой нюансы.

Личный кабинет для бизнеса - плюсы и особенности онлайн-коммуникаций

Как декларирует главный регулятор страны, формирование электронных онлайн-сервисов для плательщиков налогов - одна из ключевых задач ФНС РФ. Налоговики с каждым годом оптимизируют собственные интернет-ресурсы, энергично продвигают удалённые сервисы, пытаясь перевести пользователей частного бизнеса на электронные коммуникации.

Подключаясь к интерактивным сервисам как налогового регулятора, так и общего госресурса, частный предприниматель экономит своё время, создаёт для бизнеса оперативные схемы взаимодействия не только с налоговой службой, но и с широким кругом внебюджетных фондов, регулирующих органов и ведомств. Коммуницируя онлайн с контролёрами и учреждениями, ИП может максимально быстро и, что немаловажно, подконтрольно получать объективные данные и ответы на свои бизнес-запросы.

А для того чтобы полноценно использовать весь потенциал интернет-коммуникаций с госструктурами, необходимо зарегистрировать персональный онлайн-офис ИП - Личный кабинет предпринимателя.

В чём сходство и отличия получения госуслуг онлайн и по старинке

Нужно отметить, что в наше время легитимно получить информацию и бо́л ьшую часть ведомственных услуг можно с помощью двух вариантов:

1. «Дедовским» способом:
   • подготовить комплект документов, которые зачастую приходится заполнять от руки, разбираясь с тонкостями оформления (одна ошибка - и всю работу приходится переделывать, возвращаясь на начальный круг);
   • подойти с пакетом подготовленных бумаг в учреждение или - более удобоваримый вариант - в многофункциональный центр, но отличие здесь заключается только в относительной оперативности и возможности сдать и получить документы по нескольким вопросам в едином окне;
   • найти нужный кабинет и сотрудника (в МФЦ этот шаг упрощается - пришёл и жди вызова в определённое окно);
   • выстоять очередь (как правило), хоть и ведомства, и «Мои документы» борются с этой проблемой, полностью искоренить её пока не удаётся ни первым, ни вторым;
   • лично или через законного представителя сдать документы;
   • пройти снова все шаги по второму кругу, чтобы получить необходимый комплект бумаг по нужной услуге.
2. Продвинутым удалённым или по некоторым услугам - частично-дистанционным способом:
   • электронные запросы направляются не выходя из дома, в любое удобное для заявителя время, из любого места, где есть выход в интернет, с любого гаджета, который есть в наличии у пользователя: стационарный или планшетный компьютер, мобильный телефон;
   • все онлайн-формы защищены от технических ошибок, шаблон просто не пропустит некорректно указанные сведения (к примеру, неправильное количество цифр, не тот номер и пр.), все исправления вносятся быстро, по всем возникающим вопросам обычно есть подсказки, расшифровки;
   • интернет-кабинет хранит и автоматически заполняет все ранее внесённые данные пользователя (Ф. И. О., паспорт, прописку, ИНН, СНИЛС и т. п.), в новую форму остаётся поставить только дополнительную информацию по запросу;
   • в интерактивном кабинете ИП всегда можно в режиме реального времени отследить прохождение заявления или документа: «проверяется», «принят» или «готов к выдаче», а также получать оперативные приглашения (без звонков и вопросов к исполнителям) и готовые электронные документы;
   • вся актуальная информация по государственным, муниципальным или ведомственным услугам сосредоточена в одном месте - это тоже значимое преимущество;
   • в случае когда получаемая услуга требует личного присутствия заявителя, онлайн-кабинет даёт возможность сократить количество шагов, причём стоит отметить, что каждый год даже работа с персональными данными человека систематизируется и упрощается: например, допускается направление онлайн-заявки на открытие ИП, а вот получать готовые бумаги придётся лично, при этом всё-таки сокращается количество визитов в ИФНС с двух до одного.

То есть, сходная черта у стандартного и удалённого способа одна - оба перечисленные способа взаимодействия с контролирующими службами законны.
Пользоваться государственными онлайн-услугами можно с помощью любых электронных устройств с выходом в интернет

Разница же заключается в нескольких пунктах:

1. Оперативность против бюрократии. Скорость прохождения бумаг по инстанциям в отдельных случаях сокращается до трёх раз. Так, к примеру, зарегистрировать ИП через кабинет физ. лица в некоторых случаях можно не за три, а за один рабочий день, 100% гарантии нет, но это возможно (проверено на себе). Я специально засекала время, необходимое на оформление заявления на регистрацию бизнеса, для трёх вариантов: от руки, на компьютере (с отправкой на печать) и онлайн из ЛК. Оказалось, что через ЛК оформить документы можно в два раза быстрее, чем при заполнении форм вручную. А отклонение между оформлением бумажной ручной формы и интерактивным вариантом сократилось до трёх с половиной раз. Ведь в последнем варианте 80% информации уже было заполнено в форме.
2. Эмоциональный комфорт против необходимости общения с разного рода «ответственными» лицами. Может быть, для меня (как экстраверта) эта роль и преувеличена, но лично я гораздо лучше чувствую себя, когда мне не приходится сталкиваться с (к сожалению) не всегда компетентными в определённых вопросах девушками, занимающими «должности». Электронный документооборот беспристрастен, ему не нужно нравиться, он не ходит на обед и у него не бывает «синдрома ПМС».
3. Относительная свобода. Например, при обращении в департамент градостроительства при оформлении земельного участка под ИЖС после отправки заявления мне пришлось срочно на несколько дней уехать из города. Всё это время заполненные данные хранились на сервере, а у меня было 7 дней, чтобы довезти печатные формы в муниципалитет. Также если заявитель начал оформлять интернет-шаблон и вынужден отложить процедуру, он может отвлечься и вернуться к ней в удобное время, онлайн-кабинет сохранит все данные.
4. Прозрачность vs коррупции и зависимости от отдельных исполнителей. Так, когда я, простояв в автомобильной пробке, забежала в очередной госдепартамент, чтобы забрать нужные бумаги за 3 минуты до окончания рабочего дня, меня выставили за дверь, аргументируя тем, что для поиска бумаг и оформления расписки в их получении нужно больше времени. И ругаться с «ответственными» дамами, как все знают, бесполезно, нервы дороже. Ну а платить за такую «переработку» я до сих пор не научилась.
5. И наконец, экономия средств: онлайн-способ позволяет обойти, пусть не всегда значительные, но дополнительные затраты. Например, на дорогу туда-обратно в госучреждение или фискальный орган, не говоря уже о довольно существенных тратах на оплату услуг нотариальной конторы или посредников. Лично я предпочитаю делать всё сама: когда самостоятельно прохожу новые этапы, считаю, что это дополнительный вклад в мою копилку личностного развития. Хотя, надо признаться, не всегда это является приятным опытом. Но ведь, как говорят: «Что нас не убивает, делает нас сильнее».

Итак, о плюсах сказано много. Надо отметить и то, что у дистанционных взаимоотношений бизнеса и фискальных, а также государственных служб есть несколько минусов, пусть довольно несущественных, а ещё и список обязательных технических требований:

1. У предпринимателя-пользователя интерактивного офиса должна быть зарегистрирована личная электронка и периодический доступ в интернет-пространство (хотя бы на тот период, когда идёт отчётность, отправляются заявления или идёт онлайн-активность ИП).
2. Пользователь должен обладать (пусть на элементарном уровне) компьютерной грамотностью: как минимум уметь пройти процедуру скачивания нужных программ, сохранить данные, сканировать документы, пользоваться электронной подписью и пр.
3. На первом этапе, чтобы зарегистрировать личный кабинет, человек должен иметь идентификационный номер физлица (ИНН), иначе онлайн-ресурс не позволит зарегистрироваться на интернет-порталах. И это логично: опуская некоторые моменты идентификации и персонализации гражданина, система должна иметь определённые ступени защиты.
4. При частично-удалённом варианте работы через личный кабинет есть услуги, срок получения которых ограничен несколькими днями. К примеру, если физлицо ставит в онлайн-режиме своё ИП на учёт в госреестре, как только он получает уведомление о готовности бумаг, у него есть всего 3 дня, чтобы забрать пакет документации из ИФНС, в противном случае заявление на регистрацию бизнеса будет аннулировано.
5. Если предприниматель хочет воспользоваться 100% удалённым способом регистрации, на него должна быть оформлена сертифицированная электронная подпись.
6. Кроме этого, весь пакет документации должен быть отсканирован в цветном варианте (не все компьютеры обладают такой программой, хотя это и встречается довольно редко).
7. Всё программное обеспечение для поддержки интерактивных сервисов налоговиков и госуслуг загружается бесплатно. При этом существуют требования к объёму оперативной памяти компьютера (у большей части ПК она достаточна), к операционной системе (Windows не ниже семёрки), свободному месту на ПК (˃ 3Мб).

И всё-таки, несмотря на перечисленные ограничения, которые встречаются при ведении онлайн-взаимоотношений с контролёрами и государственными структурами, преимущества удалённых связей и электронного документооборота перевешивают все недостатки. Запуская и развивая бизнес-деятельность, рекомендуется как можно быстрее обеспечить ключевые для работы онлайн-ресурсы. Это серьёзно оптимизирует бизнес-процессы и упрощает жизнь коммерсанту. На сегодняшний день 95% основной массы взаимоотношений бизнесмена и госструктур могут проходить дистанционно, с помощью онлайн-сервисов, где ключевым является Личный кабинет бизнесмена.

Какие возможности предоставляют ЛК двух ресурсов: Госуслуг и ФНС

Чем отличаются персональные интернет-офисы, как зарегистрировать кабинет частного бизнесмена на нужных онлайн-ресурсах и как они взаимодополняют друг друга? Рассмотрим 2 основных интерактивных кабинета, безусловно, необходимых для микробизнеса:

1. Личный кабинет на интернет-портале «Госуслуги».
2. ЛК плательщика налогов на портале ФНС РФ (налог.ру).

Онлайн-офис на портале Госуслуг - оптимальный помощник для физлица и ИП

Единый портал государственных и муниципальных услуг (ЕПГУ) - Госуслуги - онлайн-ресурс, который предоставляет физ. лицам и индивидуальным предпринимателям широкий спектр интерактивных возможностей как для бизнеса, так и для различных жизненных ситуаций. Наиболее актуальные из них:

• портал предоставляет оперативную справочную информацию о доступных для ИП и граждан онлайн-услугах, законодательных нормах, постановлениях правительства, фискальных органов и пр.;
• в Личном кабинете госуслуг аккумулируются все данные по задолженностям физлица перед бюджетом;
• на ресурсе можно быстро и безопасно подготовить и провести платёжку по госпошлине, налоговым сборам, штрафам и пеням;
• при этом собственник ЛК может воспользоваться льготными тарифами при оплате госпошлины с портала. Так, при получении нового загранпаспорта, регистрации ИП или получении водительского удостоверения разница составит 30%;
• имея учётную запись пользователя ЛК госуслуг, с портала ЕПГУ ИП может напрямую перейти на сайты министерств, подведомственных служб и надзорных органов: полиции, ПФР, ФНС РФ, ФССП, Минздрава, Росреестра, Роскомнадзора, ФСС, Роспотребнадзора и других;
• здесь можно составить и направить заявление в практически любую инстанцию, отыскать последние формы документов, гиперссылки на ресурсы госучреждений, уточнить адреса, время работы и т. п.;
• в онлайн-кабинете отображаются максимально полные реквизиты гражданина - от СНИЛСа и паспорта до зарегистрированного автомобиля;
• при наличии Личного кабинета интерактивный сервис Госуслуг своевременно оправит на электронную почту пользователя:
  • напоминание о просроченной налоговой задолженности;
  • информацию о статусе прохождения обращений и жалоб в ведомства;
  • сообщение о месте приписки к избирательному участку во время выборов;
  • предупреждение о том, когда истекает срок действия водительского удостоверения;
  • и даже поздравление с государственными праздниками или днём рождения.

И это далеко не исчерпывающий перечень всех услуг единого портала Госуслуг. В целом, используя все возможности ЛК Госуслуг, предприниматель экономит своё время для активного продвижения бизнеса, быстро и своевременно узнаёт о правительственных и законодательных нововведениях. А в контексте взаимоотношений ИП как плательщика налогов, пожалуй, одной из самых нужных опций ЕПГУ для бизнеса нужно признать то, что обладая подтверждённой учётной записью Личного кабинета Госуслуг, предприниматель может максимально быстро открыть онлайн-кабинет на сайте налогового регулятора (ФНС РФ).

Кабинет налогоплательщика на сайте ФНС: отчётность, оплата налогов, другое

Функционал Личного кабинета портала ФНС РФ чуть уже, чем у Госуслуг, но зато этот онлайн-офис полностью отвечает требованиям бесконтактного общения бизнесмена-налогоплательщика и налогового регулятора. Ключевые опции кабинета плательщика налогов для частного бизнеса заключаются в следующем:

1. Здесь находится полноценный онлайн-документооборот предпринимателя - входящие письма из налоговой и исходящие обращения в ИФНС от ИП. Получить ответ на запрос, выписку из ЕГРИП с электронной подписью ИФНС и даже подать жалобу - всё это можно сделать не выходя из дома с помощью Личного кабинета налогоплательщика портала ФНС РФ
2. В Личном кабинете виден статус прохождения камеральных проверок деклараций бизнеса (и всё это без личного визита в налоговую). В ЛК налогоплательщика отображается статус прохождения камеральных проверок деклараций предпринимателя, всё можно наблюдать в режиме онлайн
3. Важнейший функционал ЛК для бизнеса - контроль расчётов с госбюджетом, а также получение актов сверки с ИФНС и выписок. Тут хранятся актуальные сведения по суммам предыдущих налоговых платежей бизнесмена, недоимок и задолженностей по ним, а также сроки по планируемым платежам в бюджет. С помощью ЛК можно разобраться с невыясненными платежами, написать запрос на возврат переплаты по налогам и сборам. В блоке «Мои налоги, взносы» в ЛК налогоплательщика отражаются все платежи в бюджет, задолженность ИП, а также невыясненные платёжки, с которыми нужно разобраться
4. В кабинете можно увидеть данные: сколько кассовых аппаратов стоит на регистрации ИП, сколько их уже зарегистрировано в ИФНС.
5. Сюда приходят уведомления и квитанции на уплату налогов. В Личном кабинете ИП есть возможность сформировать онлайн-платёж для перечисления налоговых выплат, торговых сборов, других платежей в бюджетную систему. Сделать это можно с помощью банковской карты или распечатать квитанцию для оплаты в банке (что тоже иногда применимо, хотя практически все пользователи ЛК платят налоги онлайн). Даже если вы вручную вносите налог, сервис самостоятельно определит КБК платежа, а также нужную ИФНС информацию по другим указанным параметрам, главное - всё поверить перед распечаткой
6. Здесь указываются данные о применяемом ИП налоговом режиме, предприниматель может выбрать другую, подходящую ему систему или подготовить совмещение двух или трёх режимов.
   Из онлайн-кабинета ИП на портале налоговиков можно подать заявление на изменение налогового режима
7. ЛК интегрирован с сервисами ФНС, поэтому налоговый календарь отображается в режиме реального времени и исходя из системы налогообложения, которую применяет бизнесмен. Напоминания о сроках бухгалтерской отчётности и декларирования налогов поступают своевременно и только те, что нужны для работы ИП.
   Налоговый календарь в ЛК - онлайн-референт для бизнеса - всегда напомнит срок и детали по отчётности
8. Из онлайн-офиса можно скачивать программы и оформлять декларации (например, работать через сервис «Налогоплательщик ЮЛ »). Как видно из главной страницы ресурса, здесь можно подготовить полную отчётность предпринимателя по любому из налоговых режимов ИП, в том числе по НДС, НДФЛ и пр. Но нужно помнить, что электронные налоговые расчёты должны быть подкреплены онлайн-визой налогоплательщика. А для этого бизнесмену нужно получить усиленную квалифицированную электронную подпись (УКЭП).
   Через программное обеспечение «Налогоплательщик ЮЛ» можно сдавать всю бухгалтерскую и налоговую отчётность (как ИП, так и ФЛ, или ЮЛ)
9. Ещё одна важная опция - из ЛК налогоплательщика можно подать онлайн-заявление на получение сертифицированной электронной подписи ИП (и физ. лица), которая помогает решить многие вопросы и онлайн-отчётности, и возврата переплаченных налогов, и получения вычетов. Но нужно отметить, что всё-таки универсальный инструмент для частного бизнеса - усиленная квалифицированная онлайн-виза, которая выдаётся специализированными удостоверяющими центрами, аккредитованными Минкомсвязи РФ.
   Из ЛК налогоплательщика можно сформировать запрос на получение сертификата ЭЦП
10. Через ЛК бизнесмен может запросить и получить официальную выписку из ЕГРИП (о своём частном предприятии), а также внести уточнения в сведения реестра по своей компании.
11. На страницу ЛК поступает информация о наличии у ИП налоговых льгот.
12. Тут хранится полноценная информация обо всех объектах собственности налогоплательщика (как физлица), а также ставках их налогообложения.
    В ЛК ИП есть данные и по собственности предпринрмателя как физ. лица, отсюда можно оплатить все имущественные налоги, достаточно кликнуть на задолженность или вид налога
13. Бизнес через кабинет может подать жалобу на действия/бездействие должностных лиц налоговой инспекции.
14. Отсюда можно направить онлайн-заявление в ИФНС на закрытие ИП (но получать документ придётся лично).

Видео: зачем нужен ЛК на портале налоговой службы

Усиленная онлайн-подпись ИП - оперативность и защита бизнеса

Как уже отмечалось: даже при наличии Личного кабинета налогоплательщика полноценный доступ к удалённой отчётности и декларированию имеют только коммерсанты, которые обладают усиленной квалифицированной электронной подписью (сокращённое название - УКЭП).

Другие электронно-цифровые подписи не могут полностью удовлетворить потребности малого бизнеса, так:

• простая ЭЦП (на портале Гослуслуг - это первая учётная запись физлица) может пригодиться для официальных писем гражданина, его личных сообщений контролёрам, муниципальным службам и т. п., для ведения бизнеса она не подходит;
• усиленная неквалифицированная онлайн-подпись, которая формируется из Личного кабинета налогоплательщика сайта ФНС, может применяться для визирования договоров ИП, не требующих наличия печати, а также для ведения налогового декларирования физических лиц, но (опять же) не для бизнес-отчётности.

Только УКЭП, которая разрабатывается с применением криптографических кодов и подтверждается ФСБ России, является непременным требованием для дистанционного взаимодействия с госресурсами, системой межведомственных онлайн-коммуникаций, сдачи отчётности в ИФНС и подтверждения банковских документов ИП через интернет. Поэтому серьёзному бизнесу, если ИП настроен вести его дистанционно, не пересекаясь с ИФНС, нужно получить усиленную сертифицированную визу.

Сделать это можно за один рабочий день. Для этого нужно просто обратиться в любой из удостоверяющих центров и выбрать необходимый функционал.

Понятно, что чем больше возможностей у УКЭП (например, участие в электронных торгах, госзакупках), тем дороже стоит бизнес-виза. Нужно заметить, что разница в стоимости может доходить до нескольких раз (от трёх тысяч рублей до двенадцати).

Ещё один важный момент, к которому нужно быть готовым, - любая ЭЦП вне зависимости от её назначения и стоимости выдаётся на срок 12 месяцев (не больше). Получать её нужно только лично.

Как открыть Личный кабинет налогоплательщика

Начнём пошаговую инструкцию регистрации Личного кабинета с сайта налогового органа. Мы уже упоминали, что регистрация онлайн-офиса налогоплательщика с портала государственных и муниципальных услуг ЕПГУ проходит максимально быстро и без визита в налоговую. Но если же гражданин считает, что ЛК на Госуслугах ему не нужен в данный момент, он может сделать это и напрямую в налоговой службе, но для этого в обязательном порядке нужно будет хотя бы один раз посетить инспекцию.

Учтите, что для регистрации интерактивного кабинета можно обратиться в любую налоговую инспекцию, совсем необязательно делать это по месту прописки. Причём нужно отметить ещё один момент: если зарегистрировать ЛК плательщика налоговых сборов в качестве физ. лица может каждый, то создать свой кабинет индивидуального предпринимателя - только ИП, зарегистрированный в ЕГРИП (что, собственно, логично). Пока у человека нет присвоенного кода ОГРНИП, сделать это невозможно (ни одним из указанных способов).

Итак, для создания своего кабинета налогоплательщика необходимо начать с регистрации ЛК физлица. Сделать это можно тремя способами:

1. Оффлайн-путь - идём в любую самую ближнюю ИФНС, заполняем регистрационную карту интернет-пользователя и получаем логин и пароль (обязателен паспорт).
   Регистрационная карта для использования ЛК налогоплательщика заполняется лично или доверенным лицом
2. Онлайн-путь с помощью электронной цифровой подписи - зайти на

Новинка! Бесплатная консультация юриста по вопросам налогообложения и другим сферам.

Для упрощения взаимодействия с налогоплательщиками различных типов Федеральной налоговой службой разработан специальный .

Учетная запись физического лица или предприятия позволяет выполнять различные операции по оплате налогов; отслеживать статистику платежей; планировать взаимодействие с местным налоговым органом. Собственная учетная запись в кабинете налогоплательщика позволяет сократить число личных посещений офиса налоговой службы и работать в режиме многозадачности.

Зачем нужен личный кабинет налоговой

Чтобы зарегистрироваться в личном кабинете налоговой службы, нужно посетить сайт ФНС . Стартовая страница сайта выглядит следующим образом.

Перед тем как зарегистрироваться в личном кабинете налогоплательщика, нужно выбрать регион. Окно выбора расположено в левом верхнем углу интерфейса страницы. Обычно, субъект федерации сайт определяет автоматически.

• физические лица;
• индивидуальные предприниматели;
• юридические лица.

Чтобы завести личный кабинет, нужно кликнуть на главной странице ссылку «Войти в личный кабинет» под соответствующим типом налогоплательщика.

Не нужно переходить по ссылкам, которые обозначены жирными прописными буквами — «ФИЗИЧЕСКИЕ ЛИЦА», «ИНДИВИДУАЛЬНЫЕ ПРЕДПРИНИМАТЕЛИ», «ЮРИДИЧЕСКИЕ ЛИЦА». Перейдя по ним, вы не сможете создать личный кабинет, так как попадете в раздел консультационной помощи.

Онлайн-регистрация позволит:

• получать услуги ИФНС через Интернет;
• заполнять и отправлять налоговые декларации;
• просматривать сведения об имуществе.

Доступные функции зависят от типа аккаунта, в котором была осуществлена регистрация в личном кабинете налоговой. Привычного регистрационного интерфейса для нового пользователя на сайте нет. Вместо него — описание последовательности регистрационных действий, ссылки на формы документов и окно для идентификации уже зарегистрированных пользователей.

Для того, чтобы пользоваться функционалом портала, нужно посетить местное отделение ФНС с документами удостоверяющими личность и ИНН. В присутствии специалиста нужно заполнить регистрационную карту , после чего заявителю предоставят пароль для входа в учетную запись.

Если личное присутствие в ФНС невозможно для плательщика по различным причинам, то можно .

Перед тем как зарегистрировать личный кабинет в налоговой инспекции, можно получить демонстрационный доступ к функционалу ресурса. Тестовая регистрация в личном кабинете налоговой подразумевает ввод двенадцати нулей вместо логина. Пароль при этом допустим произвольный.

В нижней правой части страницы расположены учебные видеоматериалы, детально объясняющие, как зарегистрироваться на сайте налоговой службы.

Регистрация личного кабинета физического лица в налоговой

Зарегистрировать личный кабинет налогоплательщика для физических лиц стоит хотя бы для того, чтобы получать доступ к таким функциям:

• погашение задолженности по налогам;
• загрузка ПО для заполнения налоговых деклараций;
• заверение деклараций электронной подписью и отправка их в ИФНС;
• получение сведений, касающихся текущей налоговой задолженности;
• распечатка платежной документации;
• обращение в налоговый орган по месту жительства.

Открыть личный кабинет налогоплательщика для физических лиц можно тремя способами:

1. С помощью логина и пароля, выданных физлицу после заполнения регистрационной карты.
2. С помощью электронной подписи.
3. Применив регистрационные данные пользователя, полученные на портале Госуслуги.

Налоговая инспекция разработала демодоступ, который позволяет создать личный кабинет налогоплательщика для физических лиц в тестовом режиме, который в полной мере отражает функциональные возможности пользовательского меню.

Осуществив вход в ЛК ФЛ, юзер увидит следующий интерфейс.

Вкладки пользовательского меню позволяют:

• просматривать текущие объекты налогообложения;
• просматривать текущую переплату/задолженность по налогам и сборам;
• просматривать архив заполненных форм 2-НДФЛ и 3-НДФЛ, заполнять и сохранять новые формы;
• получать справочную и контактную информацию от местных отделений налоговой инспекции.

Просто зарегистрироваться физическому лицу для полноценной работы на сайте недостаточно. Для использования функций документооборота нужно получить ключ электронной подписи.

Пароль для доступа в личный кабинет

Самый простой способ получить пароль от личного кабинета налогоплательщика — посетить офис налоговой инспекции и заполнить регистрационную карту. После этого заявителю присвоят пароль. В качестве логина выступает ИНН.

При этом способе регистрации получить пароль в личный кабинет налоговой можно только после личного посещения, так как пользовательский аккаунт содержит материалы, квалифицирующиеся как налоговая тайна в соответствии со 102-й статьей НК РФ.

Допускается подача заявления о доступе к личному кабинету налогоплательщика в электронном формате через веб-сайт ФНС. После обработки запроса заявителю назначат дату визита в ИФНС, где он сможет получить код от аккаунта.

Смена и восстановление пароля

Что делать если пользователь забыл пароль в личном кабинете налоговой на сайте nalog.ru. Восстановление предполагает два варианта:

• посредством Email;
• посредством посещения ИФНС.

Чтобы восстановить пароль по электронной почте, пользователь должен перейти по соответствующей ссылке в меню входа. После этого нужно заполнить поля в соответствующем окне.

Если физлицо не помнит проверочного слова, то ему ничего не остается, кроме как восстановить пароль от личного кабинетв налогоплательщика, посетив отделение инспекции.

Как зарегистрироваться через Госуслуги

Доступ в ЛК ФЛ возможен посредством использования идентификационных данных ЕСИА (те, которые используются для входа на сайт Госуслуги). Главное, чтобы аккаунт на Госуслугах был подтвержденным.

Подтвердить учетную запись можно:

• в местных отделениях ЕСИА;
• в МФЦ;
• в отделениях Почты России;
• в офисах Почты России.

После подтверждения аккаунта Госуслуг для пользователя будет доступен полный функционал кабинета налогоплательщика. В полях для регистрационных данных ЛК ФЛ потребуется ввести логин и пароль от Госуслуг.

Регистрация с применением ЭЦП

Чтобы получить доступ к сайту этим способом, необходимо обратиться в Удостоверяющий центр с аккредитацией Минкомсвязи. С собой нужно иметь паспорт и СНИЛС.

В Центре нужно заполнить соответствующее заявление. Юрлицо для получения ЭЦП дополнительно предоставляет:

• учредительные документы;
• выписку из ЕГРЮЛ;
• свидетельство постановки на учет в ФНС.

Ключ цифровой подписи стоит от полутора тысяч рублей. Его предоставляют заявителю в день обращения.

Как создать личный кабинет налогоплательщика для ИП

Личный кабинет ИП в налоговой предполагает два способа входа:

• по логину и паролю, выданному специалистами ИФНС;
• с помощью ЭЦП.

Для регистрации личного кабинета налоговой индивидуальный предприниматель обязан обратиться в соответствующий орган по месту жительства, взяв с собой паспорт, ИНН, свидетельство о регистрации ИП. После этого требуется вписать полученные логин/пароль в поля входа на сайте налоговой инспекции по адресу nalog.ru.

Для получения электронной подписи обратитесь в авторизованный центр Минкомсвязи . Электронный идентификатор будет записан на смарт-карту или USB-накопитель. Нужно подключить устройство к компьютеру, выбрать тип электронной подписи (на скриншоте ниже), пройти проверку подключения и авторизоваться.

Если зарегистрироваться в личном кабинете налогоплательщика ИП, у пользователя появится доступ к следующим функциям:

• внесение изменений в ЕГРИП/получение выписки из реестра;
• направление обращений в фискальные учреждения, отслеживание статуса документов;
• отслеживание текущей задолженности по налогам и сборам;
• получение данных о текущей схеме налогообложения, изменение схемы расчета налоговой нагрузки;
• формирование выписки по операциям с налогами.

Также, зарегистрировав аккаунт, ИП получает доступ к справочно-консультационной системе Бизнес-Навигатор МСП.

Личный кабинет налоговой для юридических лиц

Регистрация личного кабинета налогоплательщика для юридических лиц возможна только при наличии . Подключение к личному кабинету налогоплательщика юридического лица невозможно в стандартном браузере. Для просмотра страниц и идентификации пользователя требуется программное обеспечение криптопровайдера.

Помимо наличия цифровой подписи, требуется подготовить набор документов для получения доступа к ЛК ЮЛ.

Документы, которые должны предоставлять юр.лица для открытия личного кабинета в налоговой:

• копии учредительных документов;
• документы, удостоверяющие личность учредителей ЮЛ;
• копия устава;
• выписка из ЕГРЮЛ.

После разблокировки доступа юрлицу доступен следующий функционал:

• оформление выписки из ЕГРН;
• получении справки о текущей сумме штрафов, неоплаченных сборов, пени;
• получение в реальном времени сведений об актуальной задолженности по налогам;
• направлять сведения для внесения изменений в ЕГРЮЛ;
• отправлять сообщения формы С-09-6;
• подавать заявление на уточнение невыясненного платежа.

По ссылке доступно полное руководство, детально объясняющее алгоритм регистрации и функциональные возможности личного кабинета для юридических лиц.

Дата публикации: 04.08.2015 10:11

В настоящее время доступ к сервису ФНС России «Личный кабинет налогоплательщика физических лиц» (далее – ЛК ФЛ) осуществляется одним из трех способов: с помощью логина и пароля, с помощью ключа электронной подписи/универсальной электронной карты либо с помощью реквизитов доступа на Едином портале государственных и муниципальных услуг (далее – ЕПГУ).

Пользователь ЕПГУ может получить доступ к сервису ЛК ФЛ без посещения налоговой инспекции при условии, что он ранее обращался лично для идентификации в один из уполномоченных центров регистрации Единой системы идентификации и аутентификации: отделение ФГУП «Почта России», МФЦ России, центр обслуживания клиентов ОАО «Ростелеком», другие уполномоченные организации.

Пользователи ЕПГУ, получившие реквизиты доступа (код подтверждения личности) заказным письмом по почте, не могут подключиться к сервису ЛК ФЛ на сайте ФНС России с помощью учетной записи ЕПГУ.

Такое ограничение введено в целях обеспечения защиты данных «личного кабинета» пользователя от несанкционированного доступа и связано с тем, что в сервисе ЛК ФЛ в отличие от ЕПГУ содержатся сведения, отнесенные к налоговой тайне в соответствии со 102 статьей Налогового кодекса Российской Федерации: сведения об объектах налогообложения, текущих начислениях по налогам, сведения о доходах и др.

Подключение к сервису ЛК ФЛ с помощью учетной записи ЕПГУ возможно непосредственно после прохождения процедуры подтверждения личности в одной из вышеуказанных уполномоченных организаций.

Для пользователей ЕПГУ, получивших реквизиты доступа заказным письмом по почте, доступны два существующих способа подключения к сервису ЛК ФЛ: с помощью логина и пароля либо с помощью усиленной квалифицированной электронной подписи/универсальной электронной карты.

Получить регистрационную карту, содержащую логин и пароль, можно лично в любой инспекции ФНС России, независимо от места постановки на учет. При обращении в инспекцию ФНС России по месту жительства при себе необходимо иметь документ, удостоверяющий личность. При обращении в иные инспекции ФНС России при себе необходимо иметь документ, удостоверяющий личность, и оригинал или копию свидетельства о постановке на учет физического лица (свидетельство о присвоении ИНН)/уведомления о постановке на учет.

Доступ к сервису ЛК ФЛ также возможен с помощью квалифицированной электронной подписи/универсальной электронной карты. Для регистрации в сервисе налогоплательщик, используя квалифицированную электронную подпись/универсальную электронную карту, заполняет в электронном виде заявление на подключение со стартовой страницы сервиса. При этом необходимые для идентификации пользователя реквизиты считываются с носителя электронной подписи и автоматически подгружаются в форму заявления.

Данная инструкция составлена для тех, кто решил сэкономить свое личное время и оформить свой социальный (лечение, обучение) или имущественный вычет (за покупку квартиры, комнаты или дома) через интернет.
Для этих целей налоговой был создан личный кабинет, в котором Вы в режиме онлайн можете подать свою декларации, подтвердив данные указанные в ней скан-копиями необходимых документов. Где и как это правильно сделать? Об этом и много другом читайте ниже.

Пошаговая инструкция отправки декларации и заявления на возврат денежных средств

1 шаг

В первую очередь Вам необходимо перейти на сайт личного кабинета налоговой службы: https://lkfl.nalog.ru/lkfl/login

1. Необходимо обратиться в любую ФНС. При себе необходимо иметь паспорт и Ваш ИНН (можно копию или оригинал). В случае, если Вы обращаетесь в налоговую по месту прописки, то достаточно иметь при себе только паспорт.
2. Если у вас есть учетная запись на сервисе Госулуги: https://esia.gosuslugi.ru/ , которая подтверждена в авторизованном центре, то можно воспользоваться ей для входа (Кнопка №3 на картинке). Правда, если Вы подтверждали учетную запись через почту России (то есть логин и пароль присылали по почте), то этого может оказаться не достаточно, так как Ваша учетная запись может быть не полноценной. Для того чтобы получить полный доступ достаточно обратиться в центр, где можно сделать повторное «подтверждение личности», найти такой можно по ссылке на официальном сайте: https://esia.gosuslugi.ru/public/ra . Для этого потребуется оригинал СНИЛС и паспорт. После «подтверждение личности» Вы сможете с помощью учетной записи зайти в Ваш личный кабинет.

2 шаг

Войдя в личный кабинет первое, что Вам требуется сделать, для возможности оформления налогового вычет через личный кабинет: получить сертификат ключа проверки электронной подписи. Данным ключом Вы подпишете комплект документов, которые прикрепите на .

Для этого в правом верхнем углу нажимаем на: ваш профиль .

3 шаг

4 шаг

На странице создания ключа Вы выбираете один из трех способов, их отличия можно увидеть, нажав на знаки вопроса на против соответствующего варианта:

• Ключ электронной подписи хранится в защищенной системе ФНС России (рекомендовано);
• Электронная подпись хранится на Вашей рабочей станции;
• Регистрация имеющейся квалифицированной подписи

5 шаг

6 шаг

Проверяем заполненные данные (реквизиты сертификата). Если все указано правильно, то формируем пароль в соответствии с требованиями и жмем отправить запрос .

7 шаг

В течении 10-15 минут подпись будет генерироваться.

Попробуйте обновите страницу спустя некоторые время. В результате у вас должна появится зеленая галка и надпись: Сертификат электронной подписи успешно выпущен . Данный атрибут является подтверждением того, что подпись сформирована и ее можно использовать для работы. В некоторых ситуациях на создание подписи уходит 24 часа, если данное время прошло и у вас до сих пор идет процесс формирования, значит вам надо обратиться в службу поддержки ().

8 шаг

Далее переходим в раздел: Жизненные ситуации .

9 шаг

Выбираем раздел: Подать декларацию 3-НДФЛ .

10 шаг

Теперь мы попали на страницу заполнения и представления налоговой декларации 3-ндфл. Далее нам предоставляется 2 варианта:
— заполнить новую декларацию онлайн (кнопка №1).
— направить сформированную декларацию (кнопка №2).
Так как в нашем случае файл подготовлен в программе декларацию 2017 в формате xml, то мы выбираем: отправить декларацию, заполненную в программе. Так же на этой странице вы можете перейти на страницу, где можно скачать программу декларация (кнопка №3).

11 шаг

Выбираем нужный нам год. Далее нажимаем выбрать файл, на компьютере переходим в раздел, где у нас сохранен предварительно подготовленный в программе декларация файл в формате XML (название начинается NO_NDFL_***). Далее жмем открыть и ОК .

12 шаг

Теперь наша декларация подгружена на сайт и личный кабинет ее определил.

13 шаг

Все наша декларация загружена, теперь нам необходимо добавить необходимые подтверждающие документы. Список документов для каждого вычета свой (список для каждого типа по ссылке , или ). В данном случае мы оформляем вычет за квартиру, поэтому подгрузить надо будет соответствующие документы. Для каждого документа нам необходимо нажать кнопку: прикрепить документ .

14 шаг

1. Суммарный объем прикрепляемых документов не должен превышать 20 мегабайт,
2. Размер одного документа не должен быть более 10 мегабайт (если необходимо уменьшить размер документа, допустим pdf, то можно воспользоваться данным сервисом https://smallpdf.com/ru/compress-pdf или любым другим).
3. Разрешенные форматы: .jpg, .tiff, .png, .pdf
4. Для каждого документа требуется написать описание, из разряда: ИНН, Договор обучения, Договор купли продажи квартиры и т.д. Прикрепив файл, добавив описание, жмем: сохранить .

15 шаг

После того, как мы добавили все документы. Внизу страны вводим пароль от нашей подписи, который мы формировали вместе с подписью на (смотрим ). Вводим пароль, жмем кнопку: подтвердить и отправить .

16 шаг

При переходе на вкладку сообщения вы можете увидеть всю историю вашего документооборота, в том числе последнее отправленное сообщения — декларация 3 ндфл. Вы можете кликнуть на нее.

Перейдя в нее, вы можете увидеть:

1. Статус: сразу после отправки он становится: Создано =>Принято => Зарегистрировано=>На рассмотрении;
2. Налоговый орган, который осуществил регистрацию;
3. Дата и время регистрации
4. Вложения в отправленном пакете.
5. История обработки.
6. Номер и дату регистрации декларации (обычно все эти данные появляются в течении 15 минут, но может занять и 24 часа).

В случае, если ваш процесс регистрации не движется, рекомендую позвонить в налоговую. При условии что прошло 3 рабочих дня с момента отправки.

17 шаг

Если Вы хотите проконтролировать, что происходит с Вашей декларацией, в каком виде она дошла до ифнс, то необходимо перейти в раздел: Подать декларацию 3-НДФЛ (смотрим ). Внизу Вы видите раздел: мои декларации , в котором вы можете видеть все отправленные вами декларации. Вы можете кликнуть на номер декларации и увидеть ее подробности.

Нажав на номер вы можете увидеть:

1. Уникальный номер регистрации вашей декларации;
2. Дату ее регистрации;
3. А также добавить дополнительные документы (в случае, если вы что-то забыли, или вам позвонили из налоговой и попросили добавить).

Пример успешно пройденной камеральной проверки

Как понять что проверка пройдена и Вы можете рассчитывать на вычет? В разделе сообщения в день окончания проверки вы получите сообщение из налогового органа: Сведения о ходе камеральной налоговой проверки по декларации №*******.

Кликнув на необходимую нам проверку, мы попадаем в меню, где указана подробная информация по проверке:

1. Регистрационный номер вашей декларации
2. Статус камеральной проверки

Сумма налога, подлежащая возврату из бюджета (Подтверждённая налоговым органом) — данная сумма должна соответствовать той, что была указан в вашей декларации. В случаях, когда данная сумма не соответствует заявленной в 3-ндфл, прежде чем отправить заявление с реквизитами, рекомендую обратиться в вашу налоговую по месту прописки.

Вот таким образом мы отправили нашу декларацию, не ходя в налоговую и не теряя времени в очереди.
Также в личном кабинете Вы можете отправить заявление с реквизитами, по которым налоговая перечислит причитающиеся вам денежные средства.

Подача заявления с реквизитами на возврат налога

После того, как ваша проверка завершена, Вы можете: сформировать заявление на возврат . Для этого вам необходимо перейти в раздел: Мои налоги => в разделе «Переплата» нажать кнопку: Распорядиться .

Перейти в раздел: Жизненные ситуации =>Распорядиться переплатой .

Так как распорядиться «переплатой», мы не можем не распорядившись задолженностью по другим видам налога, начать формирование заявление мы начнем с данного раздела, далее продолжения заполнения нашего документа необходимо нажать: «Подтвердить». (Внимание! Данная «переплата» по транспортному или любому другому виду налога никак не связана с вашим вычетом, и в случае, если у вас есть задолженность за налог на машину, она не будет покрыта из суммы вашего вычета ).

Заполняем заявлением. Ваша задача заполнить раздел: Вернуть средства на банковский счет . Обратите внимание на сумму.

Для заполнения вам понадобится:

• БИК Банка;
• Полное наименование банка;
• Номер вашего счета (Это не номер карты, а номер р/сч. карты или сбер.книжки).

После заполнения реквизитов и проверки суммы, жмем: Подтвердить .

В данном разделе Вы можете просмотреть только что сформированные вами документы. Чтобы просмотреть вам необходимо нажать кнопку: Сохранить как PDF . В данном конкретном случае, у нас получается несколько заявления, так как есть заявление о зачете транспортного налога и 2 заявления на возврат по налогу на доходы (наш вычет был разбит на 2 суммы, так как в ранее сформированной нами декларации у нас было 2 источника ОКТМО куда мы платили НДФЛ).

После того, как вы просмотрели документ, вам необходимо ввести пароль Вашего сертификата ключа, который мы формировали в (смотрим )) и жмем отправить.

После отправки заявление у Вас выпадет окно-уведомление: «Заявление отправлено». Там будет ссылка в раздел: Сообщения , где будет вся информация о ваших заявлениях. (Внимание! Обработка заявлений происходит в течении 30 дней с даты его регистрации) .

В данном разделе находяться все ваши сообщения, ниже можете увидеть, как выглядят ваши заявления в электронном документообороте налоговой. Нажав на любое заявление, вы можете увидеть его статус.

В данном случае должен быть статус: Отправлено . А также вы можете еще раз просмотреть отправленный документ. В данном сообщение статус будет меняться (потом он станет: Зарегистрированным , а после перечисления денежных средств: Исполненным )

Всё. Ваша декларация и заявление готовы и отправлены. В соответствии со статьей 78 Налогового кодекса c момента подачи заявления в течение 10 рабочих дней налоговая принимает решение по вашему заявлению после его регистрации. После принятия решения вы увидите ваше заявление в списке (сведения по решениям на возврат), в течении 30 рабочих дней с даты решения по Вашим реквизитам поступят денежные средства.

Кабинет налогоплательщика ФНС (Федеральная Налоговая Служба) это интернет кабинет, который позволяет узнать всю задолженность налогоплательщика перед бюджетом, отследить суммы уплаченных и начисленных налоговых платежей, а также контролировать все расчеты по бюджету.

Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц

Вход в кабинет осуществляется по ссылке

Вход в личный кабинет налогоплательщика для физического лица осуществляется тремя возможными вариантами:

1. При помощи логина и пароля, которые можно взять в регистрационной карте
2. С помощью электронной подписи
3. С помощью регистрации в ЕСИА (Единой системе идентификации и аутентификации)

Кабинет физического лица

Кабинет налогоплательщика состоит из нескольких разделов, которые позволяют управлять и контролировать все налоговые начисления физического лица.

Разделы кабинета:

Объекты налогообложения

Работа в кабинете начинается с объектов налогообложения, которые включают в себя:

• Недвижимое имущество;
• Транспортные средства;
• Земельные участки.

При первом входе налогоплательщику нужно проверить все данные на предмет их корректности. Если данные в кабинете не верные нужно уведомить ФНС по специальной ссылке (Уточнить информацию об объектах налогообложения). В случае не указания отсутствующих данных налогоплательщик несет административную ответственность с уплатой штрафа.

Раздел «Начислено»

В данном разделе размещены все налоговые уведомления, которые необходимо уплатить. Для оплаты можно распечатать платежный документ прямо из кабинета и оплатить в любом банке или онлайн без дополнительных комиссий. В течении 10 дней данный платеж должен отобразиться в разделе «Уплачено»

Раздел «Уплачено»

В разделе указаны все суммы по платежам, которые были оплачены. Здесь можно посмотреть все налоговые обязательства которые были оплачены за указанный период. В разделе «Зачислено» отображены все суммы, которые пришли на счет федеральной налоговой службы. Здесь вы можете контролировать полноту суммы зачисления и сроки оплаты по всем платежам. В разделе есть пользовательский фильтр по которому можно отобразить все платежи по видам налогов, видам платежа и Индекс ПД, сумме платежа, дате платежа, дате зачисления, наименовании ИФНС.

Раздел «Переплата и Задолженность»

В этом разделе указана вся задолженность налогоплательщика, а также суммы пени насчитанные за период просрочки. Сумма задолженности разбита по видам налогов и отображается на определенную дату. Если есть переплата по некоторым платежам то она отображается зеленым цветом, а задолженность красным.

Раздел «Налог на доходы ФЛ»

В данном разделе налогоплательщик может заполнить декларацию физического лица онлайн и отслеживать статус налоговой камеральной проверки. После положительного решения в кабинете можно сформировать заявление на возврат средств.

Раздел «Документы»

В этом разделе размещены все необходимые документы для налогоплательщика с указанием вида документа, даты отправки, описанием документа. Электронный документооборот позволят с помощью фильтра отобразить любой необходимый документ за определенный период.

Обзор возможностей личного кабинета налогоплательщика для физического лица

Обзор кабинета

Вход в кабинет налогоплательщика

Для начала работы, чтоб войти в личный кабинет, налогоплательщику нужно один раз посетить налоговую инспекцию с паспортом и свидетельством ИНН. После обращения в инспекцию налогоплательщик получит регистрационную карту в которой указаны логин и пароль для входа в кабинет и другая информация. По этим данным можно осуществить вход в кабинет на сайте lkfl.nalog.ru .

Видео о том как получить доступ в налоговый кабинет.