Документы подтверждающие получение дохода семьи. Как подтвердить неофициальный доход

06:27 14.05.2012

Даже получая львиную долю доходов «в конверте», потенциальный заемщик может убедить банк в своей платежеспособности

В разгар кризиса банки поголовно внедрили практику выдачи займов исключительно клиентам, имеющим официальный доход. Огромное количество проблемных кредитов, повисших на банкирах, научило их осторожности. Они больше не верят заемщикам на слово и отказываются принимать липовые справки. Украинцам, не трудоустроенным официально либо не зарегистрированным как частные предприниматели, невероятно сложно втереться в доверие к кредиторам. И большинство граждан остаются без кредитов, поскольку получают серые зарплаты. По оценкам налоговиков, ежегодно «в конвертах» выплачивается порядка 140 миллиардов гривен.

Но даже счастливчики, которые могут предъявить заветную справку о доходах, далеко не всегда могут рассчитывать на получение кредита. С точки зрения банков «благополучным» считается лишь тот заемщик, который в состоянии потратить на выплату займа до 50% своего официального ежемесячного дохода (некоторые кредиторы ограничивают эту планку 30%). «Банк принимает решение о возможной сумме кредита исходя из текущих доходов и расходов заемщика, а также учитывает цель финансирования и авансовый взнос», - рассказывает начальник департамента розничных продаж УкрСиббанка BNP Paribas Group Андрей Кашперук. «Например, чтобы получить 5-летний кредит на покупку авто стоимостью 200 тыс. грн., официальный доход заемщика должен составлять от 10 тыс. грн.», - отмечает начальник отдела активно-пассивных продуктов OTP Bank Светлана Спицына. И все же, проявив изобретательность, потенциальные клиенты могут убедить банкиров в своей благонадежности. Тем более что финучреждения сами начинают активно окучивать клиентов. «Большая часть экономики сейчас находится в тени, официально декларируемые доходы граждан сильно занижены. Если при оценке финансового состояния физлиц опираться только на справку о доходах, их платежеспособность всегда будет недооценена. Поэтому банки стараются быть более гибкими и правильно оценивать их официальные и косвенные доходы», - подтверждает начальник управления рисков розничного бизнеса VAB Банка Клим Тимко.

Показать все, что нажито

Добиться получения кредита при отсутствии официальных доходов можно, убедив банк провести косвенную оценку вашей платежеспособности. Банкиры нередко пользуются этим методом, ведь если, к примеру, потенциальный клиент, имеющий официальный доход в размере тысячи гривен, ездит на последней модели BMW, ни у кого не возникнет сомнений в его платежеспособности. Поскольку у клиента не только есть деньги на покупку такого автомобиля, но и на его содержание (заправку, оплату паркоместа и так далее). Правда, элитное имущество должно принадлежать самому претенденту на кредит. Очком в пользу потенциального заемщика может стать наличие дорогой недвижимости или даже недавно сделанный в доме ремонт, а также регулярный отдых за рубежом (договоры и чеки об оплате туров должны прилагаться). Кроме того, некоторые банки учитывают при расчете кредитоспособности доходы других членов семьи, в том числе гражданских супругов.

В этом случае подтверждающими документами будут:

Документально подтвержденная кредитная история заемщика: справки из других банков о погашении кредитной задолженности;

Документы, подтверждающие приобретение движимого или недвижимого имущества заемщиком;

Выписки из других банков по текущим и депозитным счетам заемщика;

Документы, подтверждающие систематические дискреционные (сверх необходимых) расходы заемщика.

Минус. Недостатком этого варианта является сложная процедура подтверждения платежеспособности и дополнительные расходы. Оплачивать придется не только получение каждой справки, но и в некоторых случаях услуги оценщика (если банк согласится принять во внимание наличие движимого и недвижимого имущества).

Засветить « нетрудовые »

Один из способов доказать банку свою платежеспособность - показать ему свои «нетрудовые» доходы. «Среди прочего могут быть рассмотрены поступления от сдачи недвижимости в аренду, дивиденды, проценты по депозиту. Но в любом случае необходимым условием будет документальное их подтверждение», - говорит начальник управления розничными рисками АО «Эрсте Банк» Катерина Данильченко. Например, если вы получаете доход от сдачи в аренду квартиры, вам придется предъявить банку официальный договор, а также копию декларации об уплате подоходного налога с арендных платежей с отметкой налоговой службы. Только в этом случае кредитор признает такой доход официальным.

Минус. Главный недостаток - необходимость засветить такой доход не только перед банком, но и перед налоговыми органами. Сделать это придется заранее - в период декларационной кампании. Причем прохождение этой процедуры отнюдь не гарантирует, что впоследствии кредитный комитет банка примет во внимание указанные источники дохода и вынесет положительное решение о выдаче займа. Зато, единожды обнародовав свои дополнительные денежные источники перед фискалами, вы рискуете навсегда остаться в поле их зрения. Иными словами, налоги с них, скорее всего, придется уплачивать ежегодно.

Третий не лишний

Недостаточно благонадежный (с точки зрения банка) заемщик может предоставить поручителя. То есть найти третье лицо (а в некоторых случаях - несколько), которое возьмет на себя обязательство выплачивать кредит, если сам заемщик окажется неплатежеспособным. Договор финансового поручительства может быть оформлен либо в случае, когда у клиента недостаточно официальных доходов, либо когда у него нет собственного залога для обеспечения по займу. Правда, найти поручителя может оказаться не так-то просто. С одной стороны, наученные горьким опытом украинцы сейчас очень осторожно ввязываются в любые взаимоотношения с банками, с другой - сами финансисты предъявляют к поручителям повышенные требования. Например, многие банки предпочитают, чтобы поручителями по кредитам выступали ближайшие родственники заемщика. Они считают, что в этом случае клиент будет более ответственно относиться к погашению долга.

Минус. Поручителям тоже придется предоставить банку свидетельство своей платежеспособности. Причем в этом случае банки, как правило, будут учитывать доходы, подтвержденные документально. Иными словами, поручители должны иметь высокую «белую» зарплату и документы, подтверждающие собственность на ликвидное движимое и недвижимое имущество. К тому же наличие гаранта вовсе не избавит заемщика от необходимости погашать кредит даже в случае форс-мажорной ситуации. Если поручителя в судебном порядке обяжут платить по вашим счетам, впоследствии он сможет взыскать с вас уплаченную сумму.

Выгодное творчество

Убедить кредитора можно также, продемонстрировав ему доходы от левых заработков. С этой целью полученные «серые» гонорары можно самостоятельно вносить, например, на свой карточный счет. Однако следует помнить, что банк примет во внимание лишь регулярные доходы, поступающие на счет в течение не менее полугода. Кроме того, финучреждение может потребовать от потенциального заемщика еще и вещественные доказательства. «Например, если человек пишет книги и получает гонорары «в конверте», мы просим показать эти книги. То есть доход подтверждается в любом случае. Хотя банк при этом осознает, что принятие неофициального дохода - это всегда риск. Ведь в случае проблем с выплатой кредита взыскать что-либо с неофициальных средств не представляется возможным», - объясняет Светлана Спицына.

Минус. Финансисты, как правило, не соглашаются учитывать неофициальные доходы в полном объеме. «Обычно берется в расчет только 20–40%. Например, при неофициальном доходе потенциального заемщика в размере 2 тыс. грн. и официальном - 10 тыс. грн., рассчитывая платежеспособность, банк примет во внимание только 400 грн. неофициального дохода», - говорит директор департамента организации работы с частными клиентами АО «Астра Банк» Виталий Жихарцев.

Опасный криминал

После того как банки ужесточили требования к потенциальным заемщикам, на рынке появился новый вид услуг - оформление липовых справок о доходах. Финансисты подтверждают: украинцы все чаще приносят им фальшивые документы. Особенно эта практика распространена, когда речь идет о получении кеш- и целевых магазинных кредитов. За несколько сот гривен у продавцов липы в Интернете можно найти вполне респектабельную справку и узнать координаты реального предприятия, где подтвердят, что вы получаете требуемую для получения небольшого займа «белую» зарплату. Претендентам на крупные кредиты (от 100 тыс. грн. и более) фальшивый документ может обойтись около 20–30% от суммы займа. За эти деньги умельцы могут «нарисовать» бумаги, удостоверяющие, что заемщик занимает должность менеджера среднего звена на известном предприятии с весьма солидным окладом. Нередко помочь клиентам с оформлением таких справок предлагают сами банкиры, разумеется, неофициально.

Минус. Далеко не все отдают себе отчет в том, что, польстившись на относительно легкий способ получения кредита, рискуют попасть под уголовное преследование, если всплывут махинации с липовыми справками. За представление заведомо ложной информации банкам или другим кредиторам с целью получения кредитов Уголовный кодекс устанавливает наказание в виде штрафа в размере от тысячи до трех тысяч не облагаемых налогом минимумов доходов граждан (от 17 до 51 тыс. грн.). Если же речь идет о полученном нечестно крупном кредите, штраф может достичь 170 тысяч гривен. Причем, если у вас не окажется таких денег, суд может заменить штраф тюремным заключением.

Обычно справки для подтверждения дохода собираются для получения крупной суммы потребительского кредита, для автокредита, ипотеки.

Для получения нужной суммы и подтверждения платежеспособности следует собрать справки, подтверждающие доход.

Таким образом для получения нужной суммы кредита и подтверждения платежеспособности заемщику следует собрать справки дающие банку возможность оценить доход - его размер, частоту и постоянство. И если со справками подтверждающими владение собственностью все более или менее понятно, то сбор справок подтверждающих дополнительный доход вызывает у многих сложность. Например, как подтвердить документально постоянный доход от сдачи имущества в аренду? Специалисты Кредиты.ру предлагают ознакомиться с правовыми аспектами получения справки соответствующей требованиям банка.

Что такое сдача имущества в аренду и когда это будет являться доходом

Многие передают свое имущество во временное пользование третьим лицам. Это может быть автомобиль или жилье или другое имущество, Например, бесплатно родственникам или знакомым на время передают машину или позволяют проживать в квартире, но чаще имущество сдается платно.

Только 10% россиян подают в налоговую сведения о своем дополнительном доходе.

Бескомпромиссная статистика утверждает, что только 10% россиян подают декларацию в конце года в налоговую и заявляют о полученном доходе, остальная часть населения не желает афишировать свои доходы уходя от налогов, что является прямым нарушением налогового законодательства, но со статистикой не поспоришь.

На основании ст. 208.1.4 и ст. 209.1 НК РФ лицо сдающее в аренду движимое и недвижимое имущество и получающее доход от сдачи имущества в аренду является арендодателем и обязано до 30 апреля следующего за отчетным периодом года подать в налоговую по месту своей регистрации декларацию о полученных доходах. Сумма подоходного налога исчисляется в зависимости от статуса налогоплательщика. Физическое лицо уплачивает 13% от суммы полученного дохода. Оплату следует производить до 30 июня года, следующего за отчетным.

Сдача имущества в аренду с соблюдением закона

Хоть многие и сетуют на то, что заключив договор аренды и получая подтверждаемые платежи (платежи перечисляются любым способом, включая почтовый и электронный перевод средств в счет аренды, наличные оформляются актом приема -передачи средств).

Официально зарегистрированный дополнительный доход от сдачи квартиры в аренду является подтверждением для банка.

Ежегодно приходится проводить расчет дохода от аренды, отчитываться перед государством и выплачивать налог на полученный доход. Но когда имущество передается в аренду на основании заключенного договора, арендодатель получает гарантии сохранности своего имущества в рамках заключенного договора и может рассчитывать на защиту своих интересов в правовом поле. Доход, который получен от сдачи имущества в аренду официально, может быть предъявлен банку для подтверждения платежеспособности.

Сдача имущества в аренду неофициально

Неофициально (без договора) сдавая имущество в аренду и получая доход, но не отчитываясь за него перед государством, вы не только рискуете своим имуществом на 100%, но и лишаете себя возможности оперировать этим доходом для получения нужной суммы кредита.

Не отчитываясь перед государством - у вас нет шансов полностью использовать ваш источник дохода, но есть возможность быть оштрафованным. Если доходы от сдачи имущества в аренду раскрываются и признаются налоговой службой, вы можете рассчитывать на взыскание неполученных сумм налога и штрафы от 5% до 30% от суммы дохода.

Более того, в случае если ваш доход будет раскрыт государственной налоговой службой и признан вы можете рассчитывать на взыскание неполученных сумм налога и штрафы от 5% до 30% от суммы дохода.

Как сделать черное белым?

Как выше отмечено, "черный" доход будет беспроблемным не долго, налоговые службы не дремлют и имеют свои источники информации. Для того, что бы не было проблем с налоговой, лучше перевести свои доходы на легальную основу, это можно сделать следующими способами:

• Ежегодно подавать декларацию и оплачивать соответствующий налог в качестве физического лица. Как рассчитать доход от аренды квартиры? Следует заключить с арендатором договор аренды имущества, в котором будут обозначены сроки, суммы ежемесячной или ежеквартальной оплаты, способы оплаты, ответственность сторон и реквизиты сторон участников договора. На основании договора вы обязаны подавать декларацию о доходах ежегодно до 15 апреля с указанием суммы полученного дохода за год. Подается в налоговую не только декларация, но документы подтверждающие ваши доходы. Вы обязаны учитывать и хранить все квитанции и акты приема-передачи средств оплаты за аренду, так как все доходы должны быть подтверждены документально. а так же договора с арендаторами и приложения к ним. Процентная ставка на доход для физ. лиц - 13%. В банк для подтверждения дохода от сдачи в аренду имущества вы предоставляете свой экземпляр декларации и квитанцию об уплате налога.
• Ежегодно подавать декларацию и оплачивать налог в качестве ИП. Другим решением задекларировать совой доход может быть регистрация в качестве ИП. Обязательным в этом случае при регистрации включить этот способ заработка в виды деятельности. Что дает регистрация в качестве ИП? Во-первых это заметное снижение суммы налога на доход: может быть 15% от разницы доходы минус расходы или 6% на доходы. Если у вас есть ежемесячные крупные расходы на содержание имущества, то целесообразным будет избрать первый вариант, если вы в основном получаете доход, без существенных затрат, то лучше избрать систему налогообложения "Доходы". Далее процедура заключения договоров, приема оплат и отчетности почти не отличается. Декларация так же предоставляется в налоговую ежегодно в те же сроки,. Разница только в системе расчета суммы налога, а подтверждением доходов являются в этом случае не квитанции, а книга учета доходов и расходов ИП. Квитанции и прочие документы ИП хранит на случай, если налоговая изъявит желание проверить достоверность подаваемой информации. Для банка подтверждением дохода так же будет предоставленный оригинал декларации, квитанции или п/п об уплате налога, Но, возможно и книга учета дохода.

Для любого банка важны достоверные сведения и подтверждающие документы. И даже если вам предложили заполнить справку о ваших доходах по форме банка, без документального подтверждения, приоритетом являются документы по которым можно оценить ваши реальные доходы: справка 2-НДФЛ, декларация о доходах, квитанции об уплате налога и т. д.

Время чтения ≈ 4 минут

Вместо предисловия

Если у Вас в планах дорогостоящая покупка — будьте дальновидны.

Выбирайте работу с официальной зарплатой, которая бы Вас устраивала (деньги, полученные «в конверте» к делу не пришьешь). Если Вы занимаетесь подработками — заключайте гражданско-правовые договоры.

Если Вам дарят деньги родственники — берите расписки. Методично собирайте все документы, которые впоследствии смогут стать подтверждением легального происхождения Ваших средств,потраченных на приобретение квартиры или машины.

Лучше заранее подготовиться к вызову в Налоговую инспекцию, чтобы потом сэкономить собственные нервы и деньги.

В соответствии со статьей 2 Закона Республики Беларусь «О декларировании физическими лицами доходов и имущества» у налоговой инспекции есть право потребовать предоставить декларацию о доходах и имуществе у любого гражданина.

Но просто так — как известно, в налоговую никого не вызывают... Как подготовиться и чего ждать после приобретения крупной покупки читайте ниже.

Спокойствие, только спокойствие

Извещение из налоговой инспекции о необходимости подтвердить расходы на покупку машины или квартиры приходит не всем подряд, т.е. выборочно. Вначале налоговые инспекторы самостоятельно проводят анализ финансового состояния покупателя.

Налоговый орган имеет удаленный доступ к различным базам — так что вся история Ваших доходов-расходов у него под рукой. Если у Вас высокая зарплата, то и приглашать Вас в налоговую никто не будет. А вот если возникнут сомнения — тогда ждите весточку. В группу риска входят безработные. Это прямо как красная тряпка для быка...

Хочу обратить внимание, что вначале, как правило, приходит извещение о необходимости пояснить расходы на приобретение дорогостоящей покупки. И если Ваши доходы по представленным документам покроют расходы,то заполнять налоговую декларацию и вовсе не придется.

После получения извещения из налоговой инспекции, обратите внимание на срок, в который ее нужно представить. В том случае, если вы не можете сделать это в указанный срок, то вы имеете право попросить продлить срок представления необходимых документов. Сделать это нужно не позже, чем за три календарных дня до наступления срока, указанного в требовании, связавшись с налоговой инспекцией.

Когда ждать повестку?

Извещение приходит не сразу после крупной покупки, а, как правило, в году следующем за годом приобретения. До марта месяца. А уже до мая нужно внести подоходный налог - если потребуется.

При этом, требовать представление декларации о доходах и имуществе налоговая имеет право не больше, чем за 10 последних лет. Извещение приходит по месту прописки. Так что, если Вы проживаете не по приписке — периодически проверяйте свой почтовый ящик, чтобы не пропустить вызов.

Основная цель вызова Вас в налоговую - проверить хватает ли у покупателя средств на покупку - т.е. сравнить доходы с расходами и покупателя.

После того, как вы представите декларацию, налоговый орган проведет сопоставление расходов и доходов. Если расходы превысят доходы, вас попросят в течение 30 дней дать пояснение о том, из каких источников получены эти средства.

Если пояснения не будут представлены или если из этих пояснений невозможно будет понять, откуда взялись эти деньги, гражданину насчитают подоходный налог. Налог будут насчитывать не на всю сумму покупки, а на сумму превышения расходов над доходами.

Уплатить его нужно будет в течение 30 дней после получения извещения из налоговой. Неуплаченные суммы взыскиваются через суд.

Если стоимость квартиры (машины) превысит сумму легальных доходов, подтвержденных документально - значит покупатель воспользовался нелегальными доходами, с которых налоги не заплатил. Поэтому с суммы превышения расходов над доходами взимается подоходный налог в размере 12%. И поверьте считать будут очень досконально.

Пример:

Стоимость квартиры 600 млн.руб. Официально Вы подтвердили доходы на сумму 500 млн.руб. Значит осталось 100 млн. руб. необоснованных доходов. Вот тогда подоходный налог составит =100 млн.руб. *12/100=12 млн.руб.

Когда начинать готовить подтверждающие документы?

Налоговая инспекция - очень серьезный орган. И все должно быть документально подтверждено. Поэтому готовится к походу в налоговую можно уже сразу после дорогостоящего приобретения. Собирайте справки как можно раньше, чтобы потом не пришлось нервничать, что срок явки в налоговую подходит, а документы не готовы.

Чем подтверждать доходы?

Ваши доходы, которые важно указать — это зарплата, пенсия, стипендия, пособия, подарки и займы от близких родственников, кредиты банков, полученное наследство, доходы от продажи дорогостоящего движимого и недвижимого имущества. Причем не только Ваши, но и супруга.

Указанные доходы нужно будет документально подтверждать, поэтому здесь нужны справки о зарплате, договоры займа, расписки о дарении, документы, подтверждающие факт вступления в право наследования и т. д.

Деньги, полученные в дар от близких родственников, лимитом не ограничиваются

Что касается сумм, полученных в результате дарения от друзей, соседей и не близких родственников , то здесь есть определенный лимит. Его сумма указана в пункте 1.18 ст. 163 Налогового кодекса и меняется каждый год: Так например, за 2014 год без уплаты подоходного налога можно принять в дар от физических лиц сумму, не превышающую 37 835 000 белорусских рублей (за 2013 - 33 100 000 белорусских рублей; за 2012 — 26 500 000 белорусских рублей; за 2011- 17 500 000 белорусских рублей).

И еще один важный момент — если Вы указали, что например 60 тысяч долларов на покупку квартиры Вам подарила мама, бабушка или добрый друг - тогда очень вероятна проверка в отношении Вашего благодетеля. Так что не стоит подставлять родственников и друзей.

Когда приносят расписки от бабушек и дедушек, которые подарили внуку 100 миллионов, а пенсия у них полтора миллиона и больше никаких доходов не было, это вызывает подозрения.

Как доказать, что деньги достались от умершего родственника?

Если деньги достались вам по завещанию и у вас есть документы, подтверждающие факт вступления в право наследования, все вопросы снимаются. Сложности возникают в том случае, когда таких документов нет.

Конечно, сложно представить человека, который требует расписку от близкого родственника о подаренных деньгах. Но налоговый орган все равно будет проводить проверку, чтобы выяснить, была ли у человека возможность подарить вам эти деньги. Например, запросят информацию о доходах дарителя, о том, продавал ли он квартиры или еще какое-то имущество.

Справка о доходах

Собирайте справки о зарплате за последние 10 лет работы. Чем больше лет — тем лучше. Естественно, если за все это время, Вы имели заработок. Справки собирайте на обоих супругов. Установленной формы справки для предоставления сведений о доходах в налоговую инспекцию нет, но в справке о зарплате желательно указать следующие графы:

• "начислено",
• "удержано (подробно — подоходный налог, пенсионный взнос, профсоюзный взнос, удержания за мобильную связь, алименты и т.д.",)
• "к выдаче".

Совет (НЕОБЯЗАТЕЛЬНО) - попросите сделать дополнительные колонки - где будет

• "официальный курс доллара США НБ РБ на первое число" (данные предоставьте бухгалтеру сами, найти эту информацию причем на любую дату можно )
• "сумма к выдаче в пересчете на доллары США"

Так Вы сразу будете знать сколько доходов подтвердили. Это удобно.

Все ли доходы из представленных документов учитываются?

При расчете средств, которые Вы могли потратить на приобретение квартиры (машины) учитываются НЕ все полученные доходы по справкам. Из них вычитаются расходы на коммунальные услуги, питание, телефонные разговоры, если выезжали за границу — то и расходы на отдых. Частично цифры берутся из доступных налоговым органам баз данных, частично по усредненным нормативам.

Но это нужно знать заранее. Пытаться доказать,что все заработанные деньги за последнее десятилетие пошли на крупную покупку, а жили Вы все это время за счет благотворительных подаяний друзей, соседей и родственников - по меньшей мере несерьезно.

Можно ли отказаться от заполнения декларации о доходах и имуществе?

Нет. По законодательству вы обязаны представить декларацию о доходах и имуществе по письменному требованию налогового органа. Если вы этого не сделаете, то это будет считаться административным правонарушением, которое влечет наложение штрафа в размере от 5 до 50 базовых. При этом, уплата штрафа не освобождает вас от обязанности представить декларацию о доходах и имуществе.

Создаем положительный образ налогоплательщика

При походе в налоговую инспекцию, где основная масса сотрудников — женщины, желательно соблюдать ряд негласных правил. Нет... это не написано ни в одном кодексе, и слепо им следовать вас никто не заставляет. Но! Прислушаться и взять что-то на вооружение будет очень полезно.

Не нужно одеваться как на дискотеку в ночной клуб или на пляж. Дорогой наряд, как на красную ковровую дорожку, тоже — не лучший вариант. Броский макияж и экстравагантную прическу оставьте для других, более подходящих случаев. Но это не значит, что нужно одеться как бомж.

Желательно выглядеть в меру скромной. Наряд должен быть неброским. Офисный вариант одежды в нейтральных тонах — вполне подойдет. Ничего кричащего, за что мог бы зацепиться взгляд. Главное - не выглядеть соперницей инспектора. Отвечать на вопросы лучше по существу (не нужно посвящать весь отдел в подробности личной жизни). И конечно же не забывайте про доброжелательный настрой и приветливый тон (взгляд исподлобья и высокомерное отношение — не лучшие помощники в общении с государственными органами).

Уважаемые читатели! Был ли у Вас опыт подтверждения в налоговой инспекции расходов на дорогостоящие приобретения? Что Вы можете посоветовать тем, кому это еще предстоит пройти? Ждем ваших комментариев!