Платят ли пенсионеры имущественный налог. На землю под гаражом

В данной статье мы узнаем, какие налоги платит работающий пенсионер. Рассмотрим какие налоги не платит. Разберемся с налоговыми льготами для работающих пенсионеров в 2018.

Процент людей, которые после выхода на пенсию, продолжают работать, растет. Одни связывают это с тем, что пенсионеры предпочитают оставаться подольше «в строю», другие – что пенсионеры желают иметь больший доход, т. к. пенсия в России не дает большинству людей должного денежного подспорья. В этой статье мы затронем тему уплаты налогов пенсионеров, который работают после выхода на пенсию.

Общие правила уплаты налогов

Продолжают ли люди платить налоги после того, как вышли на пенсию? Конечно же продолжают. Однако работающие пенсионеры имеют право на следующие льготы:

• не платить налог на имущество (в отношении только одного объекта некоммерческой недвижимости, например, квартиры);
• получать вычеты по налогу на доход физических лиц;
• пользоваться льготами для пенсионеров, установленных на региональном и местном уровнях;
• не платить подоходный налог, который начисляется с пенсии, а также с материальной помощи и компенсационных платежей;
• не платить земельный налог (в Ленинградской, Самаркой, Новосибирской и некоторых других областях России);
• не платить транспортный налог (в Ленинградской, Пермской, Свердловской, Самарской областях и Красноярском крае).

Пенсионеры, имеющие федеральные льготы

Работающие пенсионеры, которые относятся к федеральным льготникам, платят налоги по-другому. Кто же относится к этой категории? Это прежде всего:

• ветераны ВОВ;
• инвалиды;
• бывшие военные;
• люди, которые пострадали от радиоактивного излучения.

Льготы для этой категории лиц разнятся в зависимости от региона. Поэтому если вы попадаете под одну из подкатегорий федеральных льготников, то советуем вам обратиться в ФНС в своем городе для того чтобы подробнее ознакомиться с перечнем льгот. Чаще всего, льготы для федеральных льготников – это освобождение от уплаты земельного, транспортного и имущественного налогов.

Государственная и негосударственная пенсия

Как известно, пенсия может быть как государственной, так и негосударственной. В чем же разница по уплате налогов при каждом ее виде? Главная разница состоит в том, что государственная пенсия полностью освобождается от налогообложения. Это касается как накопительной, так и основной ее части. Более того, подоходный налог не будет взыматься с нее даже в том случае, если накопительная ее часть была в негосударственном пенсионном фонде.

К сожалению, на негосударственную пенсию распространяется подоходный налог и за него несвоевременную уплату налогоплательщику грозит штраф или пени.

Как пенсионеры могут оплатить налоги

Способы уплаты взносов для пенсионеров ничем не отличаются от способов уплаты взносов для обычных физических лиц. Итак, рассмотрим самые распространенные из них.

Внимание: В случае если вы оплачиваете налог с помощью баланса мобильного, то ваш баланс должен быть положительным и на нем должно быть достаточно средств для уплаты. В противном случае операция не будет завершена должным образом.

Ответственность за неуплату взносов

Ответственность за неуплаты бывает двух видов:

• Налоговая ответственность. Штраф или пеня, которые подлежат уплате налогоплательщиком для того чтобы компенсировать тот ущерб, который принесла неуплата определенного взноса.
• Уголовная ответственность. Возникает только тогда, когда физическое лицо нанесло вред не только бюджету страны, но и обществу. Уголовная ответственность наступает только по решению суда.

Внимание: в 99% случаях физическое лицо подвергается налоговой, а не уголовной ответственности.

Ответственность в зависимости от вида налога

Давайте рассмотрим самые распространенные взносы, а именно земельный, транспортный и имущественный и размер и виды штрафов, применяемые по отношению к работающим пенсионерам при неуплате каждого из них.

Итак, как вы уже, наверное, поняли, если вы в срок не оплатите какой-либо налог, даже будучи пенсионером, то вас ждет штраф, пени, либо же даже уголовная ответственности.

Внимание: Все претензии к вам налоговая инспекция может предъявить только в течение 3 лет со дня неуплаты взносов.

Давайте попробуем рассчитать штраф, который вам полагается, если вы вовремя не оплатили земельный взнос. Предположим, что вы не успели оплатить взнос и просрочили его на 1 месяц. Сумма к уплат налога на землю составляла 9 345 руб. Налоговая инспекция решила применить к вам не самое жестокое наказание и вы отделались штрафом всего в 5% от суммы взноса:

Сумма, подлежащая к уплате = 9 345 руб. + 9 345 руб. х 5% = 9 812 руб. 25 коп.

Налоговые льготы работающим пенсионерам

Пенсионеры по старости, которые приняли решение продолжать трудовой стаж, имеют право на некоторые льготы, которые могут существенно снизить налоговую нагрузку на них. Так, например, они могут перерасчитать пенсию. Перерасчет производится каждый год, при этом учитываются пенсионные баллы. В результате пенсия работающего пенсионера с каждым годом становится немного больше.

Пенсионеры, которые продолжают трудовую деятельность, имеют право на все те же льготы, которые полагаются и обычным гражданам. Например:

• оформление налогового вычета на детей, не достигших возраста 18 лет, а также на детей, который учатся в высших учебных заведениях;
• социальные вычеты (если, например, пенсионер принимает участие в программах необязательного страхования, делает отчисления на накопительную часть пенсии, либо же его дети учатся в высших учебных заведениях);
• имущественный вычет на взнос на доходы физических лиц (право на имущественный вычет возникает, когда лицо приобретает или строит первое в его жизни недвижимое имущество).

Как получить налоговые льготы

Как это не странно, однако, при наступлении момента перехода на пенсию, налоговые льготы, предназначенные для пенсионера, не начинают работать сами. Для того чтобы воспользоваться своим правом на льготу необходимо обратиться в налоговую инспекцию и предоставить необходимые документы, а также заполнить заявление.

Так, если вы хотите получить льготы по налогу на имущество, а также по земельному налогу, то вам следует обратиться в налоговую по месту нахождения участка земли или недвижимого имущества. Если же вы хотите получить льготы по остальным видам налога, то будет достаточно обращения ы ФНС по месту нахождения пенсионера.

Сроки предоставления документов для получения льгот достаточно строгие и постоянно меняются. Так, например, еще в 2015 году было выпущено в свет письмо Правительства, в котором говорилось о том, что чтобы воспользоваться предназначенными льготами, то документы было необходимо подать до 1 ноября 2015 года.

Ниже приведенный перечь документов для получения льгот примерный и для того чтобы узнать какой пакет документов понадобится именно вам, советуем обратиться нужную налоговую инспекцию.

Итак, нужный пакет документов:

Обязательно узнавайте какие именно документы потребуется до того, как принести полный пакет в налоговую инспекцию. В зависимости от условий, по которым вы претендуете на льготу, а также от региона вашего нахождения, пакте документов может незначительно разниться.

Какие налоги платит работающий пенсионер: рейтинг 5 часто задаваемых вопросов

Вопрос № 1. Вернет ли налоговая имущественный вычет работающему пенсионеру одной суммой?

Ответ: Да, вернет, если на последние три года для вычета накопилась сумма до 260 тыс. рублей.

Вопрос № 2. Почему с меня, работающего пенсионера и инвалида, берут полную сумму взносов в Пенсионный Фонд? Почему не полагаются какие-то льготы?

Ответ: Потому что есть доход, поэтому Вы и должны перечислять полную сумму страховых взносов в ПФР.

Вопрос № 3 . Я пенсионер, живу только на пенсию, не работаю. Могу ли я получить налоговый вычет?

Ответ: Нет, налоговый вычет могут получить только те пенсионеры, которые отчисляют подоходный налог.

Вопрос № 4. Я пенсионер. Работаю вахтером. Имею квартиру в собственности и сдаю комнату в аренду. Нужно ли мне платить налог на доходы или нет?

Ответ: Да, вы должны платить подоходный налог с дохода от сдачи комнаты в аренду вне зависимости от того, пенсионер вы или нет, а также работаете ли вы или нет.

Вопрос № 5. Платят ли неработающие пенсионеры налог на приватизированную квартиру.

Ответ: Нет, не платят, вне зависимости от того, работает ли пенсионер или нет.

В последнее время появилось большое количество информации об изменении порядка расчета граждан. Новый метод приведет к росту ежегодных платежей. Эта проблема остро интересует людей, находящихся на пенсии, поскольку любое увеличение платежей, в первую очередь, отражается на кошельке данной группы населения.

Дорогой читатель! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону.

Это быстро и бесплатно !

О каком сборе идет речь?

Налог на имущество физических лиц регулируется главой 32 Налогового кодекса РФ, которая носит рамочный характер. Он относится к местной категории платежей и его отдельные характеристики устанавливаются решениями муниципальных властей. Исключение составляют города федерального значения: Москва, Севастополь, Санкт-Петербург, где параметры платежа регулируются региональными законами.

Нужно ли платить пенсионерам?

Исключение могут составить лишь пожилые люди, которым жилье предоставлено по договору либо заключившие договор ренты (в этом случае платеж вносит рентодатель).

Статьей 407 НК РФ установлен перечень лиц, имеющих основания для получения послаблений. Пунктом 10 ч. 1 этой нормы пенсионеры освобождены от его внесения в казну.

Объекты недвижимости, на которые распространяется льгота

Применить освобождение от уплаты налога на имущество получится не ко всем объектам. Наряду с перечнем лиц, обладающими льготами статья 407 Налогового кодекса устанавливает и виды имущества, к которым она может быть применена.

Предусматриваются следующие объекты:

• жилой дом;
• комната или квартира;
• помещение, используемое для творческой или музейной деятельности, включая жилые дома и квартиры;
• дачные дома площадью до 50 кв. м. включительно, расположенные на земельных участках для занятия садоводством и огородничеством;
• место для машины или гараж.

Льгота может быть получена в отношении единственного объекта каждой из представленных выше категорий. Это означает, что теоретически пенсионер может быть освобожден от 5-ти платежей. Закон отождествляет комнату и квартиру. В случае наличия в собственности того и другого, пожилым гражданам придется заплатить налог за один из объектов.

Аналогична ситуация и в случае одновременного обладания гаражом и местом на подземном паркинге. А при наличии квартиры и жилого дома льготными будут оба объекта.

Законодатель устанавливает и виды имущества, на которые не распространяется льготный режим:

• если имущества превышает 300 млн. рублей;
• если в собственности находятся офисные и торговые помещения в деловых центрах;
• на любые нежилые помещения, используемые для ведения бизнеса, согласно .

Большинство квартир и домов стоят меньше 300 млн. руб., но в случае с таким объектом, как просторная квартира в центре Москвы, даже собственнику-пенсионеру придется оплатить налог.

Бывают случаи, когда нежилые помещения переоборудуются под проживание граждан, но документального переоформления не происходит. В такой ситуации налоговый орган будет руководствоваться формальными данными кадастра, в которых может быть указано что угодно.

В результате может оказаться, что место проживания гражданина номинально предназначено для размещения точек общественного питания или офисов и в освобождении от платежа будет отказано.

Порядок получения льготы

Право на получение льготы не означает обязанности государства устанавливать ее для каждого пенсионера в автоматическом порядке. Для оформления освобождения от внесения налога потребуется пройти специальную процедуру. Закон (ч.6 ст. 407 НК РФ) устанавливает обязательное обращение гражданина-льготника в налоговую инспекцию по месту своего жительства с заявлением о предоставлении льготы.

Для пожилого человека формулировки закона могут быть слишком непонятны, поэтому проще будет подготовить визит в налоговый орган согласно следующему алгоритму:

• В первую очередь, следует изучить документы на свою недвижимость (кадастровый паспорт и ). Вид и назначение объектов недвижимости должны попадать в льготную категорию.
• Если однотипных объектов налогообложения несколько, следует выбрать тот, в отношении которого будет действовать освобождение от налога.
• Далее следует сделать копии документов на недвижимость, своего паспорта и пенсионного удостоверения. Они, как и документы должны быть читаемы. В противном случае гражданин рискует получить отказ в удовлетворении своего требования до предоставления бумаг надлежащего качества.

Поездку в налоговую инспекцию лучше планировать с утра, чтобы избежать обеденных перерывов. Это мероприятие состоит из следующих этапов:

• Сначала необходимо обратиться к информационному консультанту, который подскажет, в какое окно обратиться и поможет получить талон электронной очереди, в случае ее использования.
• При сдаче документов от гражданина потребуют заполнения заявления по специальной форме о получении налоговой льготы, данные в которую можно внести самостоятельно, либо обратившись в платную службу, оказывающие такие услуги (обычно она находится на территории инспекции). Заявление можно оформить заранее, загрузив форму из «Интернета», в чем пожилому гражданину может помочь любой родственник или знакомый, умеющий использовать сеть.
• В случае, если в собственности гражданина находится несколько однотипных объектов недвижимости, то, наряду со всем пакетом документов подается и уведомление о выбранных объектах, подлежащих льготированию. Оно подготавливается таким же способом, как и указанное в предыдущем пункте заявление. Оба этих документа желательно оформить в 2-х экземплярах. Уведомление может не подаваться, если в собственности у гражданина находится один объект недвижимости. В случае, когда их больше и при отсутствии указанного документа либо при обращении после 1 ноября отчетного года, налоговый орган освободит пенсионера от внесения наибольшего платежа.
• Если с документами все в порядке, инспектор принимает их. На 2-м экземпляре заявления и уведомления он должен поставить отметку о принятии, что будет служить доказательством обращения гражданина для освобождения от имущественного налога.
• По общему правилу срок рассмотрения обращения составляет 30 дней, по истечении которых налоговая инспекция уведомляет гражданина об установлении льготы или об отказе в ней.

Такой порядок начал действовать с 2015 года. В ситуациях, когда льготный режим действовал до этой даты, обращение в инспекцию не потребуется: освобождение от уплаты будет предоставлено автоматически.

Подать заявление возможно и посредством почтового отправления, а также посетив сайт инспекции.

Что делать с излишне уплаченным налогом?

Не все пенсионеры обращаются с требованием о предоставлении льгот сразу после достижения возраста 55 или 60 лет и могут продолжать годами исправно вносить платежи.

После получения обращения об освобождении от налога служащие инспекции обязаны осуществить перерасчет излишне уплаченных сумм. Они подлежат возврату согласно статье 78 НК РФ путем предоставления заявления налогоплательщика.

В этом случае важно подать его как можно быстрее, поскольку получить обратно можно только те средства, которые были уплачены не ранее 3-х лет до такого обращения.

Могут ли не платить налог на квартиру военные?

Закон освобождает от внесения этого платежа следующий ряд категорий граждан, которые связаны с военной службой:

• военные пенсионеры, а также военнослужащие, уволенные по состоянию здоровья или в результате сокращения личного состава, прослужившие не менее 20-ти лет;
• если они уволены в связи с 1 или 2 группой инвалидности, то правило о продолжительности службы не действует;
• лица, участвовавшие в афганской войне либо в других конфликтах;
• военные, участвовавшие в испытаниях ядерного оружия либо ликвидировавшие последствия аварий на ядерных объектах МО;
• члены семей военных, потерявших своего кормильца.

Порядок предоставления и оформления льгот по налогу на имущество для этих категорий такой же, как и для пенсионеров.

Возможно ли снизить налог на 2-ю квартиру?

Статьей 403 НК предусмотрено предоставление следующих , которые предоставляются в виде «необлагаемых метров»:

• из рассчитываемой для платежа площади квартиры вычитается 20 кв. м;
• в отношении комнаты эта площадь составляет 10 кв.м;
• для жилых домов этот параметр 50 кв. м.

В случае с единым недвижимым комплексом, в который включено хотя бы одно жилое помещение, вычет составит 1 млн. рублей.

Муниципальные власти могут увеличить размер вычета

Для успешного снижения налогового бремени пенсионеру достаточно будет разобраться с документами на жилье, обратиться в налоговую инспекцию и получить существенную экономию своих, без того ограниченных средств. Процедура весьма доступна и не потребует существенных временных затрат.

Одним из источников доходной части бюджета страны является налог на имущество. С 2018 года предусмотрен поэтапный переход к расчету размера причитающихся налоговых выплат, исходя из высокой кадастровой (близкой к рыночной) стоимости недвижимости. Такая методика расчета значительно увеличивает сумму начислений, поэтому для граждан пожилого возраста актуальным считается вопрос – платит ли пенсионер налог на имущество в 2018 году или ему полагается налоговая льгота на имеющуюся собственность.

Должны ли пенсионеры платить налог на имущество в 2018 году

Порядок освобождения от уплаты имущественного налога не изменен в следующем году. Не претерпел изменения перечень категорий граждан, которым законодательными актами предусмотрена льгота по налоговым выплатам. Люди пожилого возраста входят в число льготников, поэтому налог на имущество физических лиц пенсионерам в 2018 году можно не платить, но не по всем объектам.

Кому предоставляется

Налоговая льгота предоставляется всем гражданам, получающим пенсионные выплаты. Освобождение от имущественных начислений полагается трудоустроенным и неработающим лицам. Не начисляется в 2018 году налог на недвижимость для пенсионеров всех категорий:

• достигших пенсионного возраста (для женщин после 55 лет и мужчин после 60 лет);
• которые вышли на пенсию досрочно, по выслуге лет (для военнослужащих, учителей, медработников, шахтеров и других).

Условия получения льготы пенсионерам по налогу на имущество

Налоговые льготы предоставляются всем без исключения получателям пенсионных выплат, а к объектам недвижимости выдвигаются требования. Не начислят налог на имущество пенсионерам в 2018 году при условии, что недвижимость:

• является собственностью льготника;
• не используется для получения доходов (для предпринимательской деятельности);
• кадастровая стоимость собственности не превышает 300000000 рублей.

По каким объектам пенсионеры освобождены от уплаты налога на имущество

Пенсионеры не платят имущественные начисления по нескольким объектам недвижимости, если они относятся к разным видам имущества. Льготное налогообложение применяется к:

• приватизированной комнате или квартире;
• частному дому;
• гаражу;
• даче;
• помещениям, которые используются для творчества (к художественным или столярным мастерским, библиотеке, музею);
• нежилым сооружениям возле частного дома или на дачных участках, предназначенным для ведения подсобного хозяйства, если их площадь не превышает 50 квадратных метров.

Размер льготы в 2018 году

Не платят имущественные начисления пенсионеры, которые владеют квартирой, гаражом, дачей, но в единственном числе. Льготное налогообложение применяется только для одного из объектов, если право собственности оформлено на несколько единиц одного вида, а за все остальные следует платить. Граждане вправе самостоятельно выбрать имущество для льготного налогообложения.

Всегда выгоднее платить меньший налог на квартиру для пенсионеров, поэтому лучше из всех имеющихся объектов одного вида выбрать самый дорогой для получения налоговой льготы. Налог на имущество для военных пенсионеров в 2018 году начисляется на общих основаниях – они освобождаются от уплаты начислений на один объект недвижимости по всем видам зарегистрированной собственности.

Применение налоговых вычетов на второй объект

Скидка в размере до 50% от начисленных имущественных выплат может применяться ко второму объекту недвижимости при выполнении требований к нему (наличие права собственности, использование для жилья, стоимость ниже 300000000 рублей). При расчете имущественных платежей пенсионерам из общей жилой площади вычитается ее часть в таких размерах:

• 10 кв. м для комнаты;
• 20 кв. м для квартиры;
• 50 кв. м для частного дома.

Как получить освобождение по налогу на имущество в 2018 году

Законодательством предусмотрено, что воспользоваться правом освобождения от уплаты имущественных начислений могут пенсионеры в заявительном порядке. Граждане, оформившие пенсию раньше и уже владеющие льготой, автоматически продолжают пользоваться этим правом в последующих периодах. При оформлении пенсионных выплат в 2018 году, чтобы не платить имущественные начисления, необходимо предоставить налоговой службе заявление.

Заявление по месту жительства

Обратиться с заявлением, чтобы не платить имущественные начисления, необходимо до 1 ноября 2018 года следует лицам:

• которые оформили пенсию;
• купили новую недвижимость;
• хотят изменить объект для применения льготного налогообложения.

Получатели пенсионных выплат пользуются на общих основаниях правом возврата подоходного налога при покупке недвижимости. Вернуть из бюджета можно уплаченные взносы, поэтому возвращают деньги только трудоустроенным лицам. Неработающие получатели пенсионных выплат тоже могут получить средства, если оформили пенсию недавно, а в предшествующие 3 года перед регистрацией покупки были трудоустроены. Максимальная сумма вычета составляет 260000 рублей. Ее возвращают после полного оформления собственности.

После оформления гражданином пенсии при отсутствии заявления налоговики продолжают проводить имущественные начисления и их нужно платить. За несвоевременное внесение платежей или их отсутствие налагается штраф. После подачи заявления делается перерасчет за период, длительность которого не превышает 3 лет. Предоставить документ следует налоговой службе по месту регистрации собственности. Заявление можно подать:

• при посещении государственного учреждения;
• путем почтового уведомления;
• с помощью электронного сервиса на сайте ФНС РФ.

Законодательством не закреплены требования к оформлению документа. Заявление должно содержать четкое изложение желания гражданина и необходимо внести следующую информацию:

• фамилию, имя, отчество руководителя и полное название органа налоговой службы;

• данные о ходатайствующем гражданине (фамилию, имя, отчество, место регистрации, ИНН);
• основание для применения льготного налогообложения (пенсия по возрасту, за выслугу лет);
• при наличии нескольких объектов одного вида необходимо указать для которого следует применить льготу.

Какие документы нужны

Для применения льготного налогообложения вместе с заявлением необходимо предоставить подтверждающие документы:

• паспорт;
• пенсионное удостоверение;
• документы по принадлежащей льготнику недвижимости (технический, кадастровый паспорт);
• Свидетельство о праве собственности;
• другие, кроме пенсионного удостоверения, подтверждающие право получения льготы документы.

Видео

К сожалению, размер пенсионного обеспечения в России оставляет желать лучшего. Поэтому государство пытается пойти навстречу хоть какими-то другими путями. Один из таких – налоговые льготы, которые действуют во многих регионах нашей страны. Разумеется, некоторые регионы могут предоставлять чуть больше послаблений, другие – чуть меньше. Например, пенсионеры в Московской области имеют несколько другой набор привилегий, чем жители Башкирии; Санкт-Петербург заботится о своих жителях лучше Пермского края и т. д.

Вместе с тем, несмотря на существенные различия, приблизительный перечень преференций для пожилых жителей нашей страны плюс-минус схож во многих регионах. Поэтому попытаемся рассмотреть некоторые положения, которые являются общими для различных субъектов РФ – от Краснодарского края до Якутии. Сегодня поговорим о том, от каких налогов законодательно освобождаются пенсионеры по старости.

Льготы по транспортному налогу

Транспортный налог законодательно регулируется властями региона, в котором зарегистрировано то или иное транспортное средство (ТС). На федеральном уровне льгот по данному налогу нет, поэтому если регион не предоставляет каких-либо послаблений, пенсионеры также обязаны перечислять средства в полном объеме. Уплата транспортного налога требуется по следующим видам ТС:

• автомобили;
• мототехника;
• моторный водный транспорт.

Вместе с тем существуют ситуации, при которых пенсионеры могут освобождаться от обязанности уплачивать транспортный налог даже в случаях, если подобное не предусмотрено региональным законодательством.

Рассмотрим эти ситуации:

1. Если автомобиль оборудован ручным управлением для инвалидов.
2. Если транспортное средство было приобретено при участии органов социальной защиты населения и его мощность не превышает 100 лошадиных сил.
3. Если пенсионер владеет несколькими видами транспорта (в таком случае стоит обратиться к властям с просьбой освобождения от уплаты налога по одному виду ТС. Например, если у вас есть автомобиль и моторная лодка, вы можете подать заявление об отмене платежей за один из видов транспорта, уплачивая только по второму).

Чтобы узнать, положены ли какие-то льготы в вашем регионе, необходимо явиться в управление ФНС по месту проживания (или по месту регистрации ТС, если оно было зарегистрировано в другом регионе). Налоговый инспектор расскажет обо всех особенностях процедуры и предоставит перечень документов, который поможет получить льготу, если таковая предусмотрена.

В ситуации когда ваш случай не попадает ни под один из указанных – можно получить и другие преференции. Рассмотрим их более подробно:

1. Федеральное законодательство допускает возможность снижения ставки налога на 80%, если в собственности пенсионера находится автомобиль мощностью менее 100 л. с. (приобретенный без участия органов соцзащиты).
2. Если мощность ТС находится в пределах 100-150 л. с., пенсионеру могут предоставить скидку 50%.

Для перерасчета ставки пенсионеру нужно явиться в территориальное управление налоговой с технической документацией на автомобиль и пенсионным удостоверением.

Льготы по земельному налогу

Налог на владение земельным участком обязаны платить все лица, которые владеют объектами подобного рода. Федеральное законодательство предусматривает некоторые привилегии для жителей нашей страны, но пенсионерам рассчитывать на облегчение налоговой нагрузки не стоит.

Вместе с тем существуют определенные послабления на региональном уровне. Некоторые регионы могут порадовать пожилых землевладельцев скидками или полным освобождением от земельного налога. Данное правило применимо для лиц, которые получают пенсию по выслуге лет либо же по старости.

Кроме того, есть способ уменьшить сумму на 10 000 рублей. Ею могут воспользоваться:

• инвалиды;
• ветераны боевых действий;
• военные, которые подверглись радиоактивному облучению.

Нередко возникают ситуации, при которых земельный налог составляет менее 10 000 рублей. Если у вас есть основания для применения льготы, а сумма не превышает указанной отметки – вы будете полностью освобождены от необходимости совершения перечислений.

Льготы по налогу на имущество

Пенсионеры по старости освобождены от обязанности уплачивать любые взносы, касающиеся налогов на имущество. Остальным категориям граждан приходится перечислять государству налог за следующие объекты:

• жилье;
• дачу;
• гараж или парковочное место;
• нежилые строения;
• при долевом владении какими-либо объектами недвижимости.

Однако здесь же следует обратить внимание на важное изменение в законодательстве. Начиная с 2016 года, пенсионеры освобождаются от налога на имущество только по одному объекту. Это было связано с тем, что многие люди переоформляли свою недвижимость на лиц пенсионного возраста, уклоняясь таким образом от необходимости платить налоги. Если же квартира находится в долевом владении – уплачивать налог на имущество обязаны все ее собственники, за исключением пенсионера. Остальным жителям квартиры льгота не положена.

Помните, большинство послаблений для пенсионеров предусмотрено не федеральным, а региональным законодательством. Посетите территориальное управление ФНС по месту проживания и получите более подробную информацию о привилегиях.

Внимание! В рамках нашего сайта у вас есть уникальная возможность получить бесплатную консультацию профессионального юриста. Все, что вам необходимо сделать - это написать ваш вопрос в форме ниже.

​В 2018 году система налоговых льгот, предоставляемых ветеранам и пенсионерам, практически не изменилась по сравнению с 2017 г., за исключением некоторых аспектов. Ввиду экономического кризиса, разразившегося в стране, финансовая экономия затрагивает практически все стороны социальной жизни. Вместе с тем, депутатами Государственной думы РФ неоднократно заявлялось, что пенсионеров эти изменения не коснутся.

В данной статье мы попытаемся рассмотреть основные категории льгот, установленных государством Российской Федерации для пенсионеров на текущий год.

Льготы по налогам на имущество

Такие льготы в 2018 году предоставляются по разным правилам, одним из которых является региональный принцип (к примеру, льготы на недвижимое имущество являются всероссийскими, а на автомобиль - региональными).

Как известно, пенсионеры освобождаются от налоговых выплат на недвижимость . Разумеется, здесь необходимо соблюдать ряд установленных законом условий, к примеру, объекты недвижимости должны быть зарегистрированы исключительно на имя пенсионера, кроме того, они не могут использоваться как предметы извлечения прибыли.

Налоговые льготы предоставляются в отношении:

• частных домов;
• комнат/квартир;
• помещений, использующихся в творческих целях;
• гаражей/машинных мест;
• строений, размер которых не больше 50 м2, которые располагаются на дачных и других земельных наделах.

В отношении других объектов недвижимости, налогообложение устанавливается в обычном порядке. Льготы не могут распространяться на недвижимость, стоимость которой составляет свыше 300 млн. руб.

Нововведением является норма, устанавливающая, что льготы на недвижимое имущество предоставляются в отношении одного объекта конкретного вида имущества, который определяется самим пенсионером. Таким образом, пенсионеры, имеющие во владении несколько объектов недвижимости, могут рассчитывать на льготы исключительно в отношении одного объекта .

Наши юристы знают ответ на ваш вопрос

или по телефону:

Льготы по транспортному налогу

Как уже говорилось, транспортный налог относится к категории региональных, поэтому основные особенности выдачи на него льгот зависят от региона, где проживает пенсионер. Общая ставка данного налога по РФ составляет 3,5 руб. за 1 л.с. , и в компетенции каждого региона находится право устанавливать собственную ставку, но не выше чем в 10 раз от общей. Как и в случаях с земельным налогом, пенсионеры пользуются привилегией на получение транспортных льгот только в отношении одного транспортного средства .

Рассмотрим примеры установления данных льгот в отдельных регионах. Так, например, в Москве они вообще отменены, в Санкт-Петербурге можно добиться полного освобождения от налогов. Чаще всего, транспортный налог пенсионерами не выплачивается в том случае, если мощность их автомобиля достигает менее 100 л.с. В Новосибирской области пенсионеры выплачивают только 20% ставки на транспорт до 150 л.с., в Самарской области налоговая ставка составляет 50% от общей.

Полностью от уплаты транспортного налога освобождаются пенсионеры следующих категорий : герои СССР и РФ, имеющие орден Славы (трех степеней), ветераны ВОВ, инвалиды I-ой и II-ой групп; пострадавшие в результате ядерных аварий.

Льготы по земельному налогу

Данный вид льгот в отношении пенсионеров действующим законодательством не предусмотрен, за исключением ряда категорий граждан (малых коренных народов Сибири, Дальнего Востока; инвалидов; участников ВОВ, пострадавших в результате ядерных, атомных аварий и т.д.). Установление налога на земельные наделы является прямой компетенцией местных органов власти. Муниципальное образование определяет лично, действуют ли на их территории земельные льготы или нет.

Заявление по льготам на налоги для пенсионеров. Как составить и куда подавать?

Заявительный порядок является обязательным условием наделения льготами пенсионеров. Пенсионеры, для приобретения льгот по отдельному виду налогов, должны предоставить письменное заявление в налоговую инспекцию по своему основному месту проживания (за исключением налогов на имущества и землю, в данных случаях, следует обращаться по месту нахождения имущества).

Помимо заявления, лицам необходимо также предоставить:

• паспорт;
• удостоверение пенсионера;
• документы, свидетельствующие о праве собственности на предполагаемый льготный объект.

Заявление пишется в свободной форме ввиду того, что официальная форма законодательством не закреплена. Вместе с тем, в заявлении необходимо отразить следующее: наименование органа, куда оно подается; персональные данные, ИНН; паспортные сведения; место регистрации; контактные данные; основная суть заявления с указанием нормативного-правового акта, на который ссылается пенсионер; юридические основания наделения льготами; список приложенных документов; дата и инициалы.

Все документы представляются в виде оригиналов и копий, заверяющихся сотрудниками ФНС самостоятельно при их предъявлении.

Кроме того, пенсионерам следует учитывать следующие обстоятельства:

• в отношении конкретного вида налога оформляется один комплект документов;
• акты, регулирующие систему льгот регионального или местного налогообложения, следует истребовать у органов, их издавших (как правило, в муниципальных органах);
• при несвоевременном обращении пенсионеров в налоговую в целях получения льгот (то есть когда время оплаты налогов наступило, а льготы не установлены), им следует подать заявление на выдачу излишне уплаченного налога. В данном случае налоговые органы производят перерасчет;
• если лицо приобретает статус пенсионера не с самого начала года, то налоговая делает перерасчет налогов и исчисляют их до момента, когда лицо стало льготополучателем.
• в случаях, если пенсионер имеет долю собственности, а другие доли закреплены за лицами, не имеющими статус пенсионера, льготы действуют только в отношении доли пенсионера.

Если у вас возникли трудности с составлением заявления на льготы, возвратом излишне уплаченного налога или иные вопросы по предоставлению вам льгот на налоги по праву пенсионного возраста, то наш дежурных юрист онлайн готов бесплатно вас проконсультировать по данному вопросу.