Главная » Развитие бизнеса

Лунц Л.А. Деньги и денежные обязательства в гражданском праве

В конце XIX в. в практику денежного обращения и международных расчетов внедрились некоторые специфические формы, связанные с участием слаборазвитых стран. Это обусловило отход от тех традиционных форм размена и внешних расчетов, на которые опиралась металлистическая теория денег.

С введением золотомонетного стандарта в Германии в 1871-1873 гг. наблюдается возрождение металлистической теории денег. Это была первая метаморфоза металлистической теории денег, которая заключалась в том, что немецкие экономисты (К. Книс и др.) деньгами считали не только благородные металлы, но и банкноты центрального банка, разменные на металл. В данный период металлистическая теория денег использовалась для обоснования денежных реформ, направленных против инфляции.

После Первой мировой войны произошла вторая метаморфоза теории, когда ее представители пытались приспособить ее для введения урезанных форм золотого монометаллизма: золотослиткового и золотодевизного стандартов.

После Второй мировой войны наблюдается третья метаморфоза металлистической теории денег. Французские экономисты А. Тулемон, Ж. Рюэфф и М. Дебре, а также английский экономист Р. Харрод предложили идею о необходимости введения золотого стандарта в международном обороте. Кроме того, американский экономист М. Хальперин и французский Ш. Рист выдвинули требование о введении его и во внутреннем обращении.

Номинализм как денежная теория возник в XIII-XV вв. Сущность номиналистической теории состоит в утверждении, что деньги своей собственной стоимости не имеют и являются чисто условной абстрактной единицей, простым ярлыком и счетным знаком, устанавливаемым государством . Сторонники этой теории считали, что деньги не имеют никакой внутренней связи с товарами и получают свою силу от государства. Взгляды, близкие к номиналистам высказывали еще древние философы - Платон и Аристотель. Деньги, считал Аристотель, возникли не из природы, а путем закона. Они являются условно признанным средством измерения ценности блага.

Дальнейшее развитие номиналистических воззрений на деньги было связано с широкой практикой “порчи” монет. Это имело место в средние века, когда оправдывали порчу монет, доказывая, что стоимость денег и сами деньги - всецело создание государственной власти , и обосновывали право правительства придавать испорченным, неполноценным деньгам прежнее обозначение и требовать их приема в обращение не по весу, а по штемпелю государства.

Номиналистическая теория сформировалась в XVII-XVIII вв., когда в денежном обращении функционировали неполноценные монеты.

Представители этой теории (Дж. Беркли и др.), считали, что деньги создаются государством, их стоимость определяется номиналом, сущность денег сводится к идеальному масштабу цен.

Таким образом, номиналисты полностью отрицали стоимостную природу денег, рассматривая их как техническое орудие обмена.

Номинализм занял господствующее положение в политэкономии в конце XIX-XX в. Но в отличие от раннего номинализма объектом его защиты стали бумажные деньги (казначейские билеты).

Сущность номинализма данного периода наиболее ярко проявилась в теории денег немецкого экономиста Г. Кнаппа. Основные положения данной теории:

  • деньги - знаки, наделенные государством платежной силой;
  • деньги - продукт государственного правопорядка , творение государственной власти ;
  • основная функция денег - средство платежа;
  • сущность денег заключается не в материале денежных знаков, а в правовых нормах , регулирующих их употребление.

Ошибочность теории денег Г. Кнаппа заключалась в следующем:

  • деньги - категория экономическая, а не юридическая;
  • металлические деньги обладают самостоятельной стоимостью, а не получают ее от государства;
  • представительная стоимость бумажных денег обусловлена объективными экономическими законами;
  • основной функцией денег является не средство платежа, а мера стоимости.

Ф. Бендиксен (Австрия) в своих работах (“О ценности денег”, “О деньгах как всеобщем знаменателе”) попытался дать экономическое обоснование государственной теории денег, оценивая деньги как свидетельство об оказании услуг членам общества, дающее право на получение встречных услуг. Но его попытка не удалась, так как он игнорировал теорию стоимости.

Номинализм получил дальнейшее развитие как теоретическая основа для оправдания отхода от золотого стандарта в период экономического кризиса 1929-1933 гг.

Дж. Кейнс в “Трактате о деньгах” объявил золотые деньги пережитком варварства. Идеальными он провозгласил бумажные деньги, которые более эластичны, чем золото, и должны обеспечить постоянное процветание общества.

Вытеснение золота из обращения бумажными деньгами Дж. Кейнс рассматривал как эмансипацию денег от золота и победу теории Г. Кнаппа. В теории Дж. Кейнса ошибочным было утверждение, что металлическое обращение неэластично: на самом деле оно достигается путем выпуска банкнот, разменных на золото.

Номинализм в настоящее время - одна из господствующих теорий денег. Так, П. Самуэльсон (США) считает, что деньги являются условными знаками. По его мнению:

  • эпоху товарных денег сменила эпоха бумажных денег;
  • бумажные деньги олицетворяют сущность денег, их внутреннюю природу;
  • деньги - это искусственная социальная условность.

Следовательно, всем разновидностям номинализма свойственны одни и те же недостатки: игнорирование товарного происхождения денег, отказ от их важнейших функций, отождествление денег с масштабом цен, идеальной счетной единицей. В то же время важной заслугой номиналистов являются первые попытки разработки кредитной теории. Ведь современные долговые обязательства полностью подпадают под номиналистическое представление о деньгах.

Количественная теория денег в своем развитии прошла насколько этапов.

Первый этап. Первенство в разработке количественной денежной теории принадлежит Дж. Локку. В своей работе “Некоторые соображения о последствиях снижения процента и повышении стоимости денег” он предлагает довольно оригинальную количественную теорию денег, причем начинает с теории стоимости для любого товара, а затем переводит ее частный товар - деньги. В теории стоимости Дж. Локка прежде всего интересует не внутренняя, а рыночная стоимость товара. Причем рыночная стоимость любых определенных объемов двух или более товаров одинакова, когда они обмениваются друг на друга. В теории Локка отношение количества товаров к его продажам определяет количество товара, отдаваемое за деньги или за другой товар. Цена товара тем выше, чем меньше его количество по сравнению с возможностями продаж.

Дж. Ло, в отличие от Дж. Локка, считал, что влияние изменения денежной массы на уровень торговли (производства) сильнее, чем на уровень цен, - концепция “деньги стимулируют торговлю”. Основной механизм воздействия на торговлю Ло видел в том, что увеличение предложения денег понизит процентную ставку. Следовательно, повысится прибыльность инвестиций , а это означает увеличение выпуска и увеличение занятости. Незначительный рост цен, возникший в результате новой волны потребительского спроса, мотивирует производителей вновь увеличить выпуск. Для выполнения данной схемы нужны высокая эластичность предложения и мобильность ресурсов, что не является обязательным в реальном мире.

В то же время принято считать, что количественная теория денег впервые была выдвинута в XVI в. французским ученым Ж. Боденом. Он объяснял дороговизну товаров в Западной Европе увеличением притока драгоценных металлов. Эту идею также поддерживал Ш. Л. Монтескье, который подчеркивал пропорциональность между изменением количества денег в обращении и их стоимости.

Второй этап развития количественной теории денег заключается в некотором ее упрощении. Количественная теория трактовалась в большей мере как закон пропорциональности между денежной массой и уровнем цен. Объем производства и скорость денежного обращения рассматривались как независимые от монетарных факторов. На данном этапе сторонниками количественной теории денег были Д. Рикардо, Дж. Милль, Д. Юм и др.

Самым ярким представителем данной теории этого периода был Д. Рикардо. Его взгляды носили двойственный характер: с одной стороны, он признавал, что стоимость денег определяется затратами труда на их производство, а с другой - он считал, что в отдельные периоды стоимость денежной единицы изменяется в зависимости от изменения количества денег. Так Д. Рикардо объяснял причины обесценения банкнот Банка Англии после отмены размена их на золото в 1797 г.

Третий этап - это неоклассический период развития количественной денежной теории. Значительный вклад на этом этапе внесли И. Фишер, Дж. Кейнс, М. Фридмен. Особое внимание на этом этапе уделялось краткосрочным периодам, нестабильности скорости денежного обращения, а не пропорциональности количества денег и цен в долгосрочном периоде, как это было раньше. Это означает, что во многом основным предметом изучения стали “переходные периоды”, в течение которых меняются и физический объем товаров и услуг, произведенных в стране, и скорость обращения денег.

Количественная теория денег к началу XX в. стала господст вовать в западной экономической мысли как важная часть неоклассической теории. Наибольшую популярность получили два варианта - трансакционный и кембриджский.

Трансакционный вариант, разработанный американским экономистом И. Фишером, основан на двояком выражении суммы товарообменных сделок за определенный период - как произведения количества денег (М) на среднюю скорость их обращения (V) и как произведения количества реализованных товаров и услуг (Q) на их среднюю цену (Рср). Эту зависимость выражает “уравнение обмена”

М V = Рср Q .

На основе этого уравнения И. Фишер сделал ряд допущений, “исключающих” влияние двух элементов - скорости обращения денег и количества реализованных товаров. Он предположил, что в течение краткосрочных периодов эти величины неизменны: скорость обращения денег определяется долговременными факторами (степенью развития кредита , состоянием средств связи), а производство товаров не может быть увеличено, так как, согласно неоклассической теории, для капитализма характерна полная занятость ресурсов.

Исключив из формулы долговременные факторы, И. Фишер оставил одну причинную связь - количество денег (М) и уровень цен (Р). В этом состоит, по его мнению, суть количественной теории денег.

Кембриджский вариант количественной теории денег (или теория кассовых остатков) получил развитие в работах английских экономистов А. Маршалла, А. Пигу, Д. Робертсона. Основой данного варианта, в отличие от варианта И. Фишера, считалось не обращение денег, а их накопление у хозяйствующих субъектов.

Основной принцип кембриджского варианта выражается формулой

где К - часть годового дохода , которую участники оборота желают хранить в форме денег;

Р1 - уровень цен.

Данная формула схожа с “уравнением обмена”, так как К - величина, обратная показателю скорости обращения денег. Отличие же состоит в том, что И. Фишер обосновывал постоянство скорости обращения денег неизменностью факторов оборота, а английские экономисты - привычками участников оборота. Но смысл обоих вариантов один и тот же - изменение количества денег является причиной, а не следствием изменения цен. К. Маркс основную ошибку сторонников количественной теории видел в том, что по их мнению товары вступают в обращение без цены, а деньги - без стоимости.

Несостоятельность количественной теории денег выявилась в 20-30 гг. XX в., поскольку выяснилось, что скорость обращения денег подвержена резким колебаниям. Кроме того, кризис 1929-1933 гг. показал ошибочность данной теории и гипотезы о максимальном использовании ресурсов.

Эта концепция не учитывает воздействие монополистических объединений на практику ценообразования , а считает такой процесс лишь результатом изменения количества денег в обращении. Все это определило снижение популярности данной концепции.

Но в 1960-1980 гг. количественная теория денег преобразовалась в одно из неоклассических направлений политической экономии - монетаризм.

В соответствии с этой теорией количество денег в обращении является главным фактором формирования хозяйственной конъюнктуры, так как существует непосредственная связь между изменением массы денег и величиной ВНП. Эта теория возникла в США в середине 50-х гг. XX в. Возглавил это направление известный экономист М. Фридмен. По его мнению, стихийному товарному производству свойственна особая внутренняя устойчивость, которая обусловлена действием рыночных механизмов конкуренции и ценообразования. Следует заметить, что сторонники теории монетаризма отрицали теорию Дж. Кейнса о вмешательстве государства в хозяйственные процессы. Они считали, что вмешательство, напротив, может вызвать диспропорции в экономике и привести к кризису.

Теория М. Фридмена использовалась на практике в США, ФРГ и Великобритании, но она только усилила развитие кризисных явлений и рост безработицы в этих странах.

Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже

Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.

Размещено на http://www.allbest.ru/

К вопр осу о понятии денежной системы Российской Ф едерации, К . С . Б ельский

Бельский К. С., доктор юридических наук, профессор Российской академии правосудия.

Функциональный характер денежной системы

денежная система

Денежная система представляет собой в самом общем виде исторически сложившуюся в данной стране группу денежных знаков, с помощью которой государство организует денежное обращение. В современном обществе, где огромное количество товаров производится для продажи на рынке, каждый работающий гражданин становится как бы купцом: он реализует произведенные им товары или услуги, принимая участие в денежном обращении либо в качестве покупателя, либо в качестве продавца. Но это участие в денежном обращении невозможно без наличия денежной системы. Денежное обращение - это субстанциональная категория, денежная система - категория функциональная.

В основе любой денежной системы лежат деньги или денежные знаки, которые используются в качестве всеобщего эквивалента, универсального товара, обладающего свойством всеобщей непосредственной обмениваемости. Имея соответствующую сумму денег, человек в процессе купли и продажи может приобрести квартиру, автомобиль, туристическую путевку во Францию и т. д. Это свойство денег позволяет называть их «особым универсальным товаром», «всеобщим эквивалентом», «благом, обладающим совершенной ликвидностью». В выразительной метафоре это свойство денег отметил немецкий философ А. Шопенгауэр: «Часто упрекают людей за то, что их желания направлены главным образом на деньги, которые им милее всего. Но ведь вполне естественно, даже неизбежно любить то, что, подобно неутомимому Протею, способно в каждый момент превратиться в любой объект наших столь капризных желаний и разных потребностей. Всякое другое благо может удовлетворять лишь одну потребность, одно желание: еда важна для голодного, лекарства - для больного, вино - для здорового, шуба - для зимы, женщина - для молодежи и т. д. Все эти блага относительны; лишь деньги - абсолютное благо, т. к. они удовлетворяют не одну какую-либо потребность - inconcreto, а всякую потребность - inabstracto» <*>.

<*> Шопенгауэр А. Афоризмы житейской мудрости. СПб., 1914. С. 45.

Роль денег хорошо проявляется в их функциях. Охарактеризуем вкратце основные из них.

Деньги как измеритель стоимости товара (услуги)

В деньгах как всеобщем эквиваленте измеряется стоимость каждого товара или услуги. Это, однако, не означает, что именно деньги делают товары соизмеримыми. Все производимые товары и оказываемые услуги имеют отношение друг к другу, но их стоимость определяется количеством и качеством затраченного на них необходимого труда. Деньги только обозначают данную меру стоимости каждого товара и каждой услуги. Стоимость товара, выраженная в деньгах, называется ценой. Благодаря этому деньги делают товары и услуги соизмеримыми и с этой точки зрения являются измерителями товаров и услуг.

Для того чтобы измерять стоимость товаров и проставлять на нем цену, а также чтобы сравнивать цены различных товаров, необходимо выражать их в одинаковых единицах. В каждой стране такой единицей является определенный денежный знак с общепринятым наименованием (рубль, доллар, евро), служащий для измерения цен всех товаров.

Деньги как средство обращения

За проставлением цены товара следует продажа товара, т. е. превращение товара в действительные деньги, а этот процесс называется денежным обращением. Причем данный процесс включает в себя две метаморфозы: 1) превращение товара в деньги, т. е. продажу товара и получение продавцом денег (Т - Д), и 2) превращение денег в товар, т. е. покупка товара (Д - Т). В этом процессе деньги играют роль посредника и выполняют функции средства обращения. Таким образом, благодаря функционированию денег в качестве средства обращения возникает денежное обращение, способствующее развитию товарного обмена и экономики в целом.

Деньги как средство платежа

По целому ряду обстоятельств товары и оказываемые услуги не всегда могут продаваться за наличные деньги. Если товар продается в кредит, то средством обращения служат не сами деньги, а выраженное в деньгах долговое обязательство. По истечении срока кредита покупатель-должник обязан уплатить продавцу-кредитору сумму денег, выраженную в долговом обязательстве. Будучи орудием погашения долгового обязательства деньги выполняют функцию средства платежа. Всякий платеж прекращает какое-нибудь обязательство. Например, уплата налога прекращает налоговое обязательство.

Поэтому деньги функционируют как средство платежа не только при оплате купленных в кредит товаров, но и при погашении других обязательств: при возврате денежных ссуд, уплате налогов, внесении арендной платы за жилое помещение и т. д. Деньги как средство платежа сопровождают денежное обращение.

Деньги как средство накопления и создания соответствующих денежных фондов

Будучи всеобщим эквивалентом, на который можно приобрести любой товар, деньги вследствие этого могут быть средством их накопления и создания самых разнообразных фондов: частных, государственных, негосударственных. Денежный (финансовый) фонд - это денежные средства, предназначенные для какой-либо цели или принадлежащие какому-либо гражданину либо организации: например, валютный фонд, фонд заработной платы, фонд, образующий бюджет муниципального образования и т. д. К фонду модно отнести денежные средства гражданина, находящиеся на счете в банке.

При создании определенного накопительного денежного фонда за актом продажи Т - Д может не следовать акт купли Д - Т; деньги извлекаются из обращения и выполняют для их собственника функцию образования фонда.

Все обозначенные функции между собой тесно связаны и характеризуют деньги как товар всеобщей непосредственной обмениваемости. Так, функция денег как измерителя стоимости товара и функция денег как средства обращения находятся в тесной связи и единстве. Если стоимость товара измеряется (оценивается) посредством денежных знаков, то после оценки товар может доказать свою необходимость обществу, если он по установленной цене будет продан (обменен) на рынке и заплаченные за этот товар деньги выступят в качестве средства обращения.

Все обозначенные функции в совокупности образуют основу, на которой государством создается денежная система, складывающаяся из ряда элементов.

Характеристика элементов денежной системы Российской Федерации

Денежная система Российской Федерации складывается из ряда элементов и включает в себя: 1) официальную денежную единицу с ее наименованием; 2) виды денежных знаков; 3) порядок эмиссии наличных денег; 4) безналичные деньги; 5) финансово-правовые нормы, предусматривающие указанные элементы и обеспечивающие функционирование денежной системы.

Денежная единица Российской Федерации

Денежной единицей страны (денежным знаком) является рубль, который состоит из 100 копеек. Введение на территории Российской Федерации других денежных единиц и выпуск денежных суррогатов запрещаются. Подделка и незаконное изготовление официальных денежных знаков преследуется по закону.

Наименование денежной единицы «рубль» и его доли «копейка» сложилось в стране исторически и берет свое начало в XIV в. До денежной реформы 1897 г., проведенной министром финансов Витте, рубль имел серебряное содержание, а по реформе - золотое. В СССР вплоть до начала 90-х гг. XX в. рубль по закону имел твердо фиксированное золотое содержание <*>.

<*> Название «копейка» произошло от изображения на монете всадника с копьем. Чеканка таких монет из серебра началась в 1534 г.

С 1992 г. золото перестало быть основой денежного содержания Российской Федерации, но сохранилось как стратегический материал в золотовалютных запасах, на который можно купить валюту и получить в иностранных банках кредит под залог золота. Статья 28 Федерального закона «О Центральном банке РФ» указывает, что официальное соотношение между рублем и золотом или другими драгоценными металлами не устанавливается <*>.

<*> Собрание законодательства РФ. 2002. N 2 (28). Ст. 2790.

Виды денежных знаков

Государство, создавая денежную систему, устанавливает виды денежных знаков. В Российской Федерации в обращении находятся денежные знаки двух видов: 1) банковские билеты (банкноты) ; 2) разменная металлическая монета.

Банковские билеты - это бумажные денежные знаки, которые Центральный банк РФ выпускает достоинством в 10, 50, 100, 500 и 1000 рублей. Металлическая монета - это денежный знак, округлой формы и изготовленный из металла. Металлическая монета выпускается достоинством в 1, 5, 10, 50 копеек, а также в 1 и 5 рублей. По отношению к банковским билетам металлическая монета является разменным денежным знаком, выпуск которой производится в зависимости от количества выпускаемых банковских билетов в определенной пропорции.

Государство наделяет как банковские билеты, так и металлическую монету качествами законного платежного средства, обязательного к безотказному приему во всех денежных платежах по их нарицательной стоимости на всей территории Российской Федерации. Статья 30 Федерального закона «О Центральном банке РФ» прямо предписывает: «Банкноты и монета Банка России обязательны к приему по нарицательной стоимости при осуществлении всех видов платежей, для зачисления на счета, во вклады и для перевода на всей территории Российской Федерации». При этом слово «обязательный» относится лишь к обязательности самого факта приема денежных знаков во всех платежах и сделках, к их формальной силе погашать все номинальные денежные обязательства, но отнюдь не к уровню их реальной ценности или покупательной силы.

Банкноты и монета Банка России являются безусловными обязательствами Банка России и обеспечиваются всеми его активами. Банк России без ограничений обменивает ветхие и поврежденные банковские билеты в соответствии с установленными им правилами.

Эмиссия денежных знаков

Эмиссия представляет собой выпуск денег в обращение и изъятие денег из обращения в основном государственными банками и является монополией государства. В подавляющем большинстве государств банк, осуществляющий эмиссию денег, один. Это центральный (национальный или государственный) банк. Из наиболее крупных государств только в США существует 12 эмиссионных банков, входящих в федеральную резервную систему и представляющих фактически единый банк.

В Российской Федерации эмиссионно-кассовое регулирование денежной массы в обращении осуществляет Центральный банк РФ. Федеральный закон о Центральном банке РФ указывает на то, что монопольное право выпуска (эмиссии) на территории России банковских билетов и металлической монеты принадлежит Центральному банку РФ (ст. 29). Он является единственным эмиссионным органом страны: никакой другой орган не имеет права выпускать денежные знаки. При этом следует отметить, что в осуществлении эмиссии принимает участие не только Банк России, но и его региональные подразделения, содержащие резервные фонды и оборотные кассы.

В любом государстве независимо от общественно-политического строя эмиссия денег в обращение носит плановый характер в соответствии с потребностями экономики, которые просчитываются и прогнозируются. На основе эмиссионного планирования Правительство РФ может принимать эмиссионную директиву на определенный период времени, а руководство Центрального банка РФ - соответствующие эмиссионные разрешения.

Безналичные деньги

Безналичные деньги представляют собой запись на банковском счете в банке, которая, будучи юридической фикцией, опирается на определенные финансово-правовые реальности. Данная запись обозначает: а) задолженность банка перед клиентом - владельцем счета и его право требования к банку о выплате определенной денежной суммы или перечислении этой суммы на другой счет; б) право клиента на получение наличных денег <*>.

<*> См. : Ефимова Л. Г. Безналичные деньги - законное средство платежа // Закон. 2000. N 3. С. 79.

Наличными деньгами осуществляются прежде всего расчеты населения и выплачиваются заработная плата, пенсии, пособия. Но в хозяйственной сфере взаимные погашения денежных обязательств и требований юридических лиц осуществляются путем безналичных расчетов, или, что то же самое, путем обращения безналичных денег.

Правовое регулирование

Денежная система исторически появилась тогда, когда изготовление, выпуск в обращение металлических денежных знаков, ответственность за их подделку стали регулироваться нормами права, в числе которых ведущее место заняли нормы финансового права. Можно подчеркнуть: без правового регулирования денежная система как инструмент организации денежного обращения просто немыслима.

Характеризуя денежную систему Российской Федерации, следует указать на то, что она имеет конституционную основу. В соответствии с п. «ж» ст. 71 Конституции РФ к компетенции Российской Федерации отнесены «денежная эмиссия», «установление правовых основ единого рынка», а в ст. 75 устанавливается денежная единица страны и указывается, что денежная эмиссия осуществляется исключительно Центральным банком РФ.

Однако практически правовое регулирование денежной системы Российской Федерации осуществляется в первую очередь нормами финансового права, а также нормами гражданского и уголовного права. Что касается норм финансового права, то они содержатся в ряде федеральных законов. Это: Федеральные законы «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России) «, «О банках и банковской деятельности» в ред. от 3 февраля 1996 г. с последующими изменениями и дополнениями, Федеральный закон от 10 декабря 2003 г. «О валютном регулировании и валютном контроле».

Многие вопросы деятельности Центрального банка РФ, обеспечивающие функционирование денежной системы и требующие их детализации (изготовление денежных знаков, их перевозка в регионы страны, хранение и инкассация, создание резервных фондов денежных знаков, их изъятие из обращения, уничтожение и замена устаревших и поврежденных денежных знаков), регулируются нормами финансового права, содержащимися в ведомственных нормативных актах Центрального банка РФ. Так, решение по разработке и изготовлению денежных знаков по постановлению Правительства РФ принимает Совет директоров Центрального банка РФ. Он же утверждает номиналы и образцы новых денежных знаков. Однако эти решения находят отражение в соответствующих правовых и технико-юридических нормах, содержащихся в ведомственных нормативных актах Центрального банка РФ (указаниях, положениях, инструкциях) <*>.

<*> См. : Тосунян Г. А., Викулин А. Ю., Экмалян А. М. Банковское право Российской Федерации. Общая часть. М., 1999. С. ВО.

Важную роль в регулировании денежной системы в Российской Федерации играют также нормы уголовного права. На банковских билетах, в частности, имеется надпись: «Подделка денежных знаков преследуется по закону». В соответствии со ст. 186 УК РФ к лицам, участвующим в изготовлении в целях сбыта поддельных банковских билетов Банка России, металлической монеты либо иностранной валюты, применяется одно из уголовных наказаний. В правовом регулировании обращения безналичных денег существенную роль играют нормы как финансового, так и гражданского права.

Правовое регулирование как элемент денежной системы, достаточно наглядно указывает на то, что деньги являются не только экономической, но также юридической категорией. К сожалению, этот аспект денег в теоретическом плане игнорируется в современной отечественной науке финансового права.

В современной науке финансового права при характеристике денег указывается на то, что они являются экономической категорией <*>. Но такой взгляд на деньги следует признать односторонним. Представляется, что деньги имеют, как и все наиболее важные финансово-правовые явления, двойственную природу. Несомненно, что деньги являются в первую очередь экономической категорией, и анализ функций денег это очень хорошо показывает. Но также несомненно, что деньги являются юридической категорией и без участия государства они не могут находиться в обращении <**>.

<*> См. : Грачева Б. Ю. Правовые основы денежной системы. В кн. : Финансовое право. Учебник. М., 2004. С. 357; Крохина Ю. А. Финансовое право России. Учебник для вузов. М., 2004. С. 641.

<**> См. : Бельский К. С. О юридической природе денег. В сб. : Теоретические вопросы административного и финансового права в условиях перестройки управления экономикой. М., 1989. С. 118 - 122.

В советской финансовой науке еще в 20-е гг. XX в. было наложено табу на попытки рассмотреть деньги как юридическую категорию, как явление, возникающее при непосредственном участии государства. Известный ученый Каценеленбаум писал в 1926 г. : «Мы знаем теперь очень хорошо, что, вопреки мнению Аристотеля, деньги возникли не по постановлению закона, не по договору, а «из природы», «в результате естественного процесса товарообмена» <*>.

<*>Каценеленбаум З. С. Очерки по теории и практике денежного обращения. Вып. 1. Н. - М., 1922. С. 45.

Думается, что идея Аристотеля о государственно-правовом характере денег понята была Каценеленбаумом довольно просто. Эту идею Аристотель высказал в «Политике», где он специально останавливается на роли государства в экономической жизни. Его положение в общей форме таково: государство не стоит в стороне от функционирования денег, но берет это дело в свои руки <*>. Аристотель, таким образом, указал в пунктирной форме на два элемента, которые содержат в себе деньги: естественный, корень которого находится в обмене одного товара на другой; и рациональный, юридически приобретаемый, который находится в государстве, в стремлении последнего взять под непосредственный контроль этот жизненно важный для общества и для него самого экономический феномен. Ведь само государство с первых дней своего существования выступает хозяйствующим субъектом: имеет подати, создает запасы и фонды, делает расходы на охрану и армию, строительство общественных зданий, т. е. производит хозяйственные действия, осуществлять которые наиболее удобно с помощью денег.

<*> См. : Аристотель. Сочинения. Т. 4. М., 1984. С. 136.

На государственно-правовой характер денег указывали и другие мыслители, в частности, в России экономист петровской эпохи И. Т. Посошков и историк Н. М. Карамзин. Весьма обстоятельно о юридических свойствах денег писал в 70-х гг. XIX в. известный русский цивилист П. Н. Цитович <*>.

<*> См. : Цитович П. П. Деньги в области гражданского права. Харьков, 1973. С. 1 - 25.

Но убедительнее других подчеркнул юридический характер денег немецкий политэконом Г. Ф. Кнапп в начале ХХ в. Если А. Смит определял деньги как товар, способный обмениваться на все другие товары, и, таким образом, объяснил деньги как экономическую категорию, то Кнапп полагал, что без юридического обоснования нельзя понять сути денег, что только с санкции государства денежные знаки становятся деньгами. Государство, создавая денежную систему, устанавливает денежную единицу (денежный знак), определяет наименование денежной единицы, соответствующую внешность денег. По Кнаппу, деньги - это «хартальное платежное средство» (от слова charta - знак), которое по велению государства имеет платежную силу и опосредствует обмен товаров <*>.

<*>Кнапп Г. Ф. Очерки государственной теории денег. Одесса, 1913. С. 4 - 5, 43.

Какие же признаки характеризуют юридическую природу денег?

Первый признак характеризует деньги как особые знаки, имеющие форму, которая устанавливается законом. Предписывая, что определенно оформленные предметы с конкретными знаками только на них допускаются в качестве денег, закон устанавливает наименование денежной единицы. Законодательство также устанавливает виды денежных знаков. На основе монетного законодательства определяется материал, из которого делаются монеты, их вес, размеры, их внешние отличительные признаки.

С помощью финансово-правовых норм государство устанавливает платежную силу денежных знаков. Это другой признак, характеризующий деньги как юридическую категорию. Указание на платежную силу денежных знаков государство осуществляет путем обозначения на каждом денежном знаке числа денежных единиц. Подобное обозначение помогает легко и быстро измерить стоимость любого товара и любой услуги, т. е. определить их цену, количественно сравнивать цены различных товаров и услуг между собой.

Третьим признаком, характеризующим деньги как юридическую категорию, является монопольное право государства на выпуск денежных знаков. В Российской Федерации право на эмиссию (выпуск) денег, обращающихся на территории всей страны, осуществляется Центральным банком РФ. Другие государственные органы, тем более частные структуры, не имеют права выпускать денежные знаки. Подделка или сбыт поддельных денег влекут за собой уголовную ответственность, о чем прямо указывается на денежных (бумажных) знаках.

Денежные знаки, как бумажные, так и металлические, имеют в Российской Федерации обязательный курс. В литературе по финансовому праву такой курс в отдельных случаях называют принудительным. Данный признак важен для понимания денег как юридической категории. Достаточно сказать, что фактически две статьи Федерального закона «О Центральном банке РФ», а именно ст. 29 и ст. 30, указывают на обязательный курс банковских билетов и монеты Банка России.

Деньги, как было сказано выше, выполняют важные экономические функции: измерителя стоимости товаров и услуг; средства обращения; платежного средства; накопления и образования денежных фондов. Но любая из названных функций может быть реализована в экономической деятельности только с помощью юридических норм, и главным образом норм финансового права. В этом заключается еще один признак, характеризующий деньги как юридическую категорию. Например, деньги являются средством накопления стоимости в ее всеобщей форме и образования государственных и муниципальных фондов - бюджетных и внебюджетных, а также вкладов граждан в сбербанк и коммерческие банки. Эти процессы в области финансовой деятельности государства регулируются нормами финансового (бюджетного) и гражданского права.

Характеризуя юридическую природу денег, следует несколько слов сказать о бумажных денежных знаках. Бумажные деньги наиболее отчетливо свидетельствуют о двойственной природе денег, о том, что рассматриваемая категория является не только особым экономическим явлением, но и творением государственной власти. Бумажные деньги получили широкое распространение, т. к они обладают многими удобствами как средство обмена и обращения: они не тяжелы, хороши для переноса и хранения. Бумажные деньги совершенно теряют свое товарное качество и становятся, как удачно выразился русский писатель С. Ф. Шарапов, «абсолютными деньгами» <*>, своеобразными государственными знаками, на которые государство указывает и гарантирует их платежную силу.

<*> Шарапов С. Ф. Бумажный рубль. СПб., 1895. С. 18 - 19.

С учетом изложенного можно сформулировать следующие определения денег и денежной системы.

1. Деньги - это установленные законом денежные знаки с определенным наименованием (рубль, копейка), отпечатанные или отчеканенные в соответствующей форме с обозначениями на них денежных единиц, прием которых в качестве платежного средства обязателен внутри Российской Федерации.

2. Денежная система Российской Федерации - это установленная финансовым законодательством форма организации денежного обращения, исторически сложившаяся в стране и включающая в свой состав денежную единицу со своим наименованием, виды денежных знаков, порядок выпуска (эмиссии) денежных знаков и организацию обращения посредством наличных и безналичных денег.

Размещено на Allbest.ru

Подобные документы

    Свойства и элементы денежной системы. Виды денежных знаков. Типы денежной системы: биметаллизм и монометаллизм. Специфика современной денежной системы в РФ. Организация денежной системы - эмиссия денег. Государственное регулирование денежного обращения.

    курсовая работа , добавлен 24.11.2009

    Роль денег в рыночной экономике, функции денег. Понятие денежной массы и денежного оборота. Кредитно-денежная политика. Становление денежной системы России. Виды денежных знаков. Методы регулирования денежного обращения. Анализ денежной системы США.

    курсовая работа , добавлен 10.01.2008

    Этапы исторического развития денежных единиц. Основные функции и роль денег в экономике, их виды и теории. Сущность денежного обращения, влияющие на его скорость факторы. Задачи и виды эмиссии денег. Особенности денежной системы в Российской Федерации.

    курсовая работа , добавлен 07.12.2013

    Эволюция денег. Сущность и функции денег. Экономическая роль денег и ступени их развития. Товар и деньги. Денежная система. Понятие денежной системы. Денежное обращение. Денежно-кредитная политика: цели, инструменты, типы. Денежная система РФ. Виды денежн

    курсовая работа , добавлен 17.06.2005

    Деньги, их значение и сущность. Понятие денег. Функции денег. Спрос и предложение денег. Денежная система и ее структурные элементы. Понятие денежной системы. Денежная система и ее типы. Разновидности денежной системы. Современный тип денежной системы.

    курсовая работа , добавлен 02.10.2008

    Предпосылки появления денег, их функции. Особенности денежной системы и ее элементы. Специфика денежной массы и агрегатов. Анализ предложения и спроса на рынке денег, их равновесие. Инфляция, ее сущность и формы проявления. Денежная система в России.

    курсовая работа , добавлен 03.09.2011

    Организация денежного обращения в стране. Понятие денежной системы и ее основные типы и разновидности. Особенности денежной системы и денежного обращения Российской Федерации. Тенденции развития современной денежной системы. Развитие платежной системы.

    курсовая работа , добавлен 28.09.2011

    Происхождение и социальная сущность денег. Функции кредитно-денежной системы. Масса денег как параметр управления. Последствия введения процента. Вопросы о необходимости увеличения госрасходов. Место Российской Федерации в финансовой архитектуре мира.

    дипломная работа , добавлен 23.02.2014

    Понятие "деньги" и теории возникновения денег. Виды и функции денег. Закон денежного обращения. Структура и типы денежных систем. Особенности функционирования денежной системы в развитых странах мира. Перспективы развития денежной системы России.

    курсовая работа , добавлен 05.04.2016

    Теоретический анализ понятия "денежное обращение": сущность, виды, законы, наличная и безналичная формы. Отличительные черты эмиссии денег. Особенности функционирования денежной системы разных стран. Причины возникновения инфляции и способы борьбы с ней.


1. "Нау"-счета – это разновидность счетов в банковской деятельности, занимающих ______________ между сберегательными и текущими счетами
промежуточное положение
2. ________ - это экономическая категория, охватывающая движение ссудного капитала на основе его возвратности, срочности, обеспеченности, платности
Кредит
3. _________ – это денежная сумма в качестве платы за отданные в долг денежные средства
Процент
4. __________ кредита – это необходимость его возврата в обговоренный в кредитном договоре срок
Срочность
5. ___________ договор – это основной письменный юридический и хозяйственный документ, закрепляющий отношения кредитора и заемщика
Кредитный
6. _____________________ капитал – это историческая форма капитала-предшественника ссудного капитала
Ростовщический
7. «Закон Томаса Грешема» гласит, что «__________» вытесняют из обращения « лучшие»
худшие деньги
8. «Золотой стандарт» в денежном обращении известен как
золотомонетный
золотослитковый
золотодевизный
9. «Золотой стандарт» в своей основе опирается на товарную теорию денег и признает ___________ в качестве эквивалента стоимости других товаров
золото
10. «Управление обмена» И. Фишера основано на обосновании равенства произведения количества услуг M на среднюю скорость их Y и произведения количества ___________ ______________ Q на их среднюю цену.
реализованных товаров
11. «Уравнение обмена» MY = PQ в духе количественной теории денег разработал американский экономист ________ (укажите фамилию)
Фишер
12. Аваль в данном случае – ______________ оплатить вексель, если его не сможет оплатить получатель аваля
гарантия банка
13. Активные операции коммерческого банка - это
предоставление кредитов
приобретение ценных бумаг
14. Активы коммерческого банка - это
ссуды банка
15. Банк России
является юридически лицом
16. Банк России осуществляет свои расходы за счет:
собственных доходов
17. Банк, выполняющий поручения другого банка на основе корреспондентского договора, - это
банк-корреспондент
18. Банк, принадлежащий одному собственнику, является
унитарным
19. Банки – это особая ступень в развитии ____________ и экономики, при которых ссудные и расчетные операции концентрируются в едином центре
кредитного дела
20. Банковская конкуренция – специфический вид соперничества на рынке
финансовых ресурсов банковских услуг
21. Банковская система при развитой рыночной экономике преимущественно должна быть
двухуровневой
22. Банковские кризисы в современной России происходили в _____ и _____ гг.
1998
1995
23. Банковский кредит, предоставляемый автоматически клиентам в пределах установлен ного лимита кредитования и срока погашения вплоть до аннулирования, - это ________ кредит
револьверный
24. Безналичные расчеты в нефинансовом секторе экономики без участия банка:
возможны
25. Безналичные расчеты в финансовом секторе экономики без участия банка:
невозможны по определению участников расчетов
26. Бумажные деньги возникли из ____________ их обращения как денежные знаки, представители полноценных денег
металлического
27. В 1998 г. в России была проведена:
деноминация
28. В ______ г. году кризис банковской системы в современной России охватил прежде всего крупные многофилиальные банки
1998
29. В России преобладают (по размеру капитала) ______ банки
мелкие
30. В России преобладают банки:
универсальные
31. В балансе Банка России крупнейшей статье й пассивов являет(ют)ся:
наличные деньги в обращении
32. В банковской деятельности в России сейчас преобладают операции при выдаче кредита с ____________________ ______ процентными ставками
фиксированными
33. В количественной теории денег не учитываются функции
мировых денег
средство накопления
34. В мировой экономике деятельность банков в первую очередь связана с движением ___________ капитала
ссудного
35. В нашей стране в сфере кредита в банках ее население выступает в качестве
кредитора
заемщика
36. В номиналистической теории денег игнорируются функции
меры стоимости
средство накопления
37. В рамках Бреттон-вудской валютной системы (с 1944г.) статус резервной валюты был закреплен за:
долларом сша и фунтом стерлингов
38. В современных денежных системах золото
рассматривается как товар с уникальными природными свойствами
рассматривается различными слоями частных владельцев как предмет материализации богатства
39. В уравнении обмена И.Фишера игнорируются функции денег как:
мировых денег
средства накопления
40. В финансовом секторе экономики проводятся расчеты между:
кредитными организациями
41. В числе основных функций Центрального банка России в отношении регулирования обращения наличных денег в первую очередь следует назвать
эмиссионную
42. В число функций ссудного процента входят
перераспределительная
стимулирующая
регулирующая
43. Важнейший вид финансовых активов, представляющих собой средства в российской и иностранной валютах, легко реализуемые ценные бумаги, платежные и денежные документы - это
денежные средства
44. Валовый национальный продукт, измеряемый в текущих ценах, при росте цен и неизменном выпуске продукции:
увеличится
45. Валюта - это
денежные знаки иностранных государств
денежная единица страны, используемая в международных операциях
46. Валюта кредита - это валюта, в которой...
на условиях договора между партнерами сделки предоставляется кредит
47. Валюта платежа - это валюта,
в которой на условиях договора между партнерами сделки предоставляется и обязательно в ней же погашается кредит
48. Валютный курс – цена иностранной валюты, выраженная в __________ национальной валюты или валюте посреднике
денежных единицах
49. Валютный опцион используется в (для)
спекулятивных целях
проведения валютного арбитража
хеджирования валютных курсов
50. Вексель – это ________________________ в виде долгосрочного обязательства, составленного в письменном виде по определенной форме
ценная бумага
51. Вексельные кредиты представляют собой особый вид банковского кредита, связанного с учетом ____________
векселей
52. Вексельный кредит иначе может называться _________ кредитом
дисконтным
53. Величина банковского мультипликатора при норме обязательных резервов 100% равна ___ (ответ дать цифрой)
1
54. Величина банковского мультипликатора при норме обязательных резервов 25% равна
4
55. Взаимосвязь между номинальной и реальной процентной ставкой впервые была представлена:
Уишером
56. Вид акцептного кредита - ________ кредит
рамбурсный
57. Вид кредита, при котором банк гарантирует платеж по векселю за кого- либо обязанных по векселю лиц на случай его несостоятельности перед законным держателем векселя, - это _________ кредит
авальный
58. Виды и порядок обеспечения денежных знаков в условиях современных денежных систем устанавливается
государственным законодательством
59. Вмененные издержки хранения денег возникают при
частной тезаврации
60. Вмешательство центрального банка в операции на валютном рынке с целью регулирования курса национальной валюты путем купли-продажи иностранной валюты - это валютная
инвервенция
61. Возвратность кредита – это то, что отличает ________________ как экономическую категорию от других экономических категорий
кредит
62. Возможность своевременно, включая проценты, погашать им сумму полученной ссуды называется _________заемщика
кредитоспособностью
63. Выведение денег из сокровищ, накопленных физическими лицами, в денежный оборот – это
детезаврация
64. Выдается банком под «имидж» заемщика, с которым банк имеет длительные, позитивные связи, __________ кредит
бланковый
65. Выпуск денежных знаков без учета потребностей товарного оборота может привести к
инфляции
обесценению денег
66. Гарантирование платежа по чеку осуществляется посредством
аваля
67. Государственный банк в дореволюционной России был учрежден в _____ г.
1860
68. Действие, обратное тезаврации, - это
детезаврация
69. Денежная масса в обращении увеличивается, если Банк России:
покупает государственные облигации у банков и населения
уменьшает обязательные резервы
70. Денежная масса при увеличении ставки рефинансирования:
уменьшается
71. Денежная система
состоит из подсистемы безналичных расчетов и подсистемы наличных расчетов
72. Денежная система – это исторически сложившееся и законодательно закрепленное устройство _______________ в стране
денежного обращения
73. Денежная система, основанная на использовании двух металлов в качестве денег:
биметаллизм
74. Денежно-кредитная политика, направленная на уменьшение объема кредитов и денежной массы, называется
рестрикцией
75. Денежные системы, основанные на обороте неразменных кредитных денег, начали функционировать в
30-х годах XX века
76. Денежный агрегат М1 включает:
наличность и средства на расчетных, текущих счетах и счетах до востребования
77. Денежный агрегат М1 особое внимание уделяет функции денег как:
средству обращения
78. Денежный агрегат М2 включает:
М1 и срочные депозиты
79. Денежный агрегат М2 основан на способности денег выполнять функцию:
средство накопления
80. Денежный агрегат М3 включает:
М2 и депозитные и сберегательные сертификаты, крупные срочные вклады долгосрочные вклады ценные бумаги по госзаймам
81. Денежный оборот в условиях рынка обслуживает
преимущественно рыночные отношения, но в незначительной части и распределительные
82. Денежный оборот выступает стоимостным оборотом в (при)
условиях металлических денег
83. Денежный оборот делится на обороты:
денежно-кредитный
денежно-расчетный
денежно-финансовый
84. Деньги - это всеобщий __________ стоимости товара
эквивалент
85. Деньги – это специфический товар, с натуральной формой которого срастается ___________ всеобщего эквивалента
общественная функция
86. Деньги как средство обращения используются в (при)
розничном товарообороте
товарно-денежном обмене
87. Деньги как средство платежа используются при (в)
выплате заработной платы
выплате процента
погашении кредита
погашении обязательств
88. Деньги рассматриваются как юридическая категория в теории:
номиналистической
89. Деньги, находящиеся в обороте, выполняют
все функции денег
90. Деньги, находящиеся в оборотных кассах РКЦ ЦБ РФ:
считаются деньгами, находящимися в обращении
увеличивают массу денег в обращении
91. Деньги, находящиеся в резервных фондах РКЦ ЦБ РФ:
не считаются деньгами, находящимися в обращении
92. Депозитные и сберегательные сертификаты могут выпускать:
только банки
93. Дефляция


не влияет на функции денег как отражение их сущности
94. Дефляция – это изъятие из обращения части ___________ денежной массы, накопившейся в период инфляции
избыточной
95. Дефляция приводит к возрастанию:
покупательной способности денег
96. Деятельность банка носит ____________ характер
производительный
97. Для коммерческих банков денежные вклады – это ___________ банка
определенные обязательства
98. Для проведения безналичных расчетов банк открывает клиенту ______ счета
контокоррентные
текущие
99. Для сдерживания инфляции Центральный банк проводит ___________ денежно-кредитную политику
рестрикционную
100. Если Р - это первоначальная сумма кредита, Т - срок кредита, С - ставка наращения кредита, то I - сумма простых процентов, выплачиваемых клиентом за время пользования кредитом, рассчитывается по формуле:
h = Ртр
101. Заемщики: государство, юридические или физические лица, испытывающие временный _______ ____________ в финансовых или иных ресурсах
недостаток
102. Законные платежные средства:
денежные знаки, эмитируемые центральным банком
денежные знаки, которые по закону обязательны к приему в погашении долга на территории данного государства
103. Заменители денег - это денежный
суррогат
104. Золотодевизный стандарт характерен тем, что банкноты обмениваются на девизы, т.е. на
иностранную валюту, разменную на золото
105. Золотослитковый стандарт характерен тем, что:
банкноты обмениваются на золотые слитки только при предъявлении определенной их суммы
106. Инвестиционные банки – это специфические учреждения, осуществляющие свою деятельность в области рынка средств финансирования и _____ ___________ инвестиций
кредитования
107. Инвестиционный банк является
андеррайтером
108. Иностранная валюта:
является объектом купли-продажи на валютном рынке
входит в состав валютных ценностей
используется для международных расчетов
109. Интернационализация рынков капитала на международной арене в настоящее время в боль шей степени связана с рынком _____________
ценных бумаг
110. Инфляционный налог иначе называется - .
сеньораж
111. Инфляция
влияет на использование денег в качестве средства накопления
влияет на использование денег в качестве средства платежа
не влияет на функции денег как отражение их сущности
112. Инфляция предложения наблюдается при:
росте общего уровня цен и безработицы
113. Инфляция спроса наблюдается при:
снижении уровня безработицы и росте общего уровня цен
правильный ответ включает все названное выше
114. Ипотечные банки осуществляют свои кредитные операции долгосрочного характера под залог
недвижимости
115. К "дополнительным" операциям коммерческого банка относят(ит)ся:
гарантийные услуги банка
116. К "новым" операциям коммерческого банка относят(ит)ся:
гарантийные услуги банка
117. К активам коммерческого банка не относятся:
средства на расчетных счетах клиентов
ценные бумаги, эмитированные банком
118. К валютным ценностям относятся:
драгоценные камни
драгоценные металлы
иностранная валюта
ценные бумаги в иностранной валюте
119. К законам кредита не относятся законы:
возрастания ссужаемой стоимости
движения ссужаемой стоимости
не равновесия между высвобождаемыми и перераспределяемыми на началах возвратности ресурсами
120. К краткосрочному коммерческому кредиту, погашенному заемщиком по первому требованию кредитора, относится ______________ кредит
онкольный
121. К пассивным операциям коммерческих банков относятся:
получение кредитов межбанковского рынка
прием сберегательных вкладов
открытие расчетных счетов клиентам
122. Категория политической экономии, определяющая меру значимости товара и количественно выраженная в деньгах, - это
стоимость
123. Коммерческие банки не имеют право заниматься
страховой деятельностью
эмиссией наличных денег
124. Коммерческие банки не имеют право:
заниматься торгово-закупочной деятельностью
производственной деятельностью
125. Коммерческий банк в России должен выполнять в совокупности следующие операции (в отличие от любой другой кредитной организации):
размещение привлеченных денежных средств на условиях возвратности платности и срочности от своего имени и за свой счет
126. Коммерческий счет ЛОРО открывает банк своему банку-корреспонденту, выполняющему операции по _____________ данного банка
поручению
127. Коммерческим банком руководит(ят):
правление
128. Контокоррент – это ______________, являющийся высшей формой доверия банка к клиенту
банковский счет
129. Контроль за правильностью совершения расчетов осуществляют:
все участники расчетов
130. Коренная перестройка денежного обращения является ________________ целью в денежных формах
стратегической
131. Коэффициент монетаризации рассчитывается как отношение величины ______________ (как правило, M2) к номинальной величине ВВП.
денежной массы
132. Краткосрочный кредит по срокам его предоставления заемщикам – это кредит
до 1 года
133. Кредит - это
предоставление средств
возврат ссужаемой стоимости
использование средств
134. Кредит ломбардов – это разновидность
потребительского кредита населению под залог его личных вещей
135. Кредит по срокам предоставления и пользования – долгосрочный свыше _____ лет (ответ цифрой)
5
136. Кредит по срокам предоставления и пользования – среднесрочный
от 1 года до 5 лет
137. Кредит с плавающей процентной ставкой устанавливается банком в зависимости от ситуации на ____________________ капитала
рынке ссудного
138. Кредит с фиксированной процентной ставкой предоставляется банком клиенту на __________________ его кредитования
весь срок
139. Кредит, предоставляемый "с вечера на утро", называется кредитом
овернайт
140. Кредит, предоставляемый без обеспечения, - это _______ кредит
бланковый
141. Кредитная задолженность государства составляет важнейшую часть его государственного _______
долга
142. Кредитная линия – это юридически оформленное обязательство банка выдавать заемщику кредит в пределах ___________
согласованного лимита
143. Кредитная растрикция Центрального банка России проявляется в ограничении кредита и
денежной массы
144. Кредитная рестрикция приводит к ________ _______ кредитного мультипликатора
уменьшению
145. Кредитная система включает:
банки
пара банки
146. Кредитная эмиссия Центрального банка России проявляется на основе стимулирования кредита и
кредитной эмиссии
147. Кредитные _______ – это начальные и конечные стадии кредитного процесса
операции
148. Кредитные карточки – важный источник банковских денежных ссуд
физическим лицам
149. Кредитные организации, выполняющие функции центральных банков для коммунальных (муниципальных) сберегательных касс, - это
жиро централи
150. Кредитные организации, предназначенные для осуществления безналичных расчетов посредством переводов, - это
жиробанки
151. Кредитный договор, условием которого является обязательное резервирование кредитной организацией (банком) к установленному сроку оговоренной в договоре суммы кредита, а клиент (заемщик) использует ее частично или полностью в зависимости от его потребности, - это
стенд-бай
152. Кредитный склиз иначе называется кредитной
рестрикцией
153. Кредиторы – это юридические или физические лица, предоставляющие свои временно свободные средства ___________________ на определенный срок
заемщикам
154. Кризис банковской системы в современной России 1998 г. привел к
резкой декапитализации банков
155. Ломбардный кредит Банка России - это кредит под залог:
ценных бумаг
156. М1(для стран с развитой рыночной экономикой) включает
металлические и бумажные наличные деньги и чековые вклады
157. Меновая торговля, способ торговли товарами и услугами в виде натурального обмена - это
бартер
158. Метод установления валютного паритета и определение средневзвешанного курса одной валюты по отношению к определенному набору иностранных валют - это:
"валютная корзина"
159. Механизм кредитования – это совокупность элементов ___________________ в их взаимосвязи
кредитных отношений
160. Наиболее полно отражает содержание понятия "инфляция":
обесценение денег, сопровождающееся нарушением законов денежного обращения и утратой ими всех или части основных функций
161. Наиболее распространенным показателем эффективности осуществления банковского проекта выступает срок его
окупаемости
162. Накопление денег в наличной форме - это
частная тезаврация
163. Напряженное состояние в наличной кредитной системе в России в середине 90-х годов ХХ в., в первую очередь, объяснялось
введением в стране валютного коридора
задержками с возвратом заемщиками кредитов
неэффективностью банковского менеджмента и маркетинга
164. Недостаток денежных знаков в денежном обращении приводит к
"денежному голоду"
появлению денежных суррогатов
165. Необходимость денег определяется
действием закона стоимости
развитием товарного обмена
166. Необходимым элементом банковской системы является банковская
инфраструктура
167. Нетоварные платежи совершаются:
исключительно платежными поручениями
168. Норма резервов коммерческого банка определяется как отношение _________ к сумме депозитов
суммы резервов
169. Обеспеченность кредита представляет собой систему _________________ кредита заемщиком, используемую для погашения основного долга и процентов, причитающихся кредитору
гарантий возвратности
170. Обожествление денег - это денежный
фетишизм
171. Объектом денежно-кредитного регулирования являет(ют)ся:
спрос на деньги и их предложение
172. Объявление государством обесценившихся денег недействительными - это:
нуллификация
173. Одним из принципов безналичных расчетов является поддержание _______ на уровне, обеспечивающем бесперебойное осуществление платежей
ликвидности
174. Операции Центрального банка, сокращающие количество денег в обращении, - это
продажа государственных облигаций коммерческим банкам
увеличение нормы обязательных резервов
175. Операции Центрального банка, увеличивающие количество денег в обращении, - это
покупка государственных облигаций у коммерческих банков
снижение ставки рефинансирования
уменьшение нормы обязательных резервов
176. Операции по обмену активами между сторонами сделки в целях снижения процентного или валютного риска - это
своп
177. Операции по факторингу - это:
покупка требований по торговым поставкам
финансирование дебиторской задолженности
178. Основной объем кредитования, относящийся к облигационным займам, осуществляется на международном рынке через использование ___________ займов
синдицированных
179. Основные принципы кредита – это
платность
срочность
возвратность
180. Основополагающим принципом успешного функционир ования любого коммерческого банка является его деятельность в (при)
пределах имеющихся у него ресурсов
181. Основополагающими функциями банка являются:
аккумуляция средств
посредническая
регулирования денежного оборота
182. Основу устойчивой деятельности коммерческого банка составляет равенство: сумма
обязательств и собственного капитала равна активам
183. Открытая инфляция характеризуется:
постоянным повышением цен
184. Охватывает экономические кредитные отношения между конкретными странами и международными финансово-кредитными организациями _____________ кредит
международный
185. Пассивные операции коммерческого банка - это
образование собственного капитала
прием депозитов
186. Пассивы коммерческого банка - это
вклады до востребования
ссуды коммерческим банкам
187. Первый Закон "О Центральном банке" в современной России был принят в ____ г.
1990
188. Первый Закон "О банках и банковской деятельности" в современной России был принят в _____ г.
1990
189. Первый уровень банковской системы – это _____ ___________ банк(и)
Центральный
190. Перераспределительная функция кредита проявляется при:
не только при аккумуляции средств, но и при их размещении
191. Платежеспособность в кредитных отношениях – это возможность и способность ____ _______________ своевременно погасить свои обязательства
заемщика
192. Платежный баланс страны представляет собой соотношение ее _______________ за границей, а также поступлений, полученных из-за рубежа, за определенный срок (месяц, квартал, год)
платежей
193. По временному признаку, рынок ссудных капиталов – это рынок
краткосрочный
среднесрочный
долгосрочный
194. По своему типу кредитный договор между кредитором и заемщиком относится к типу _____ договоров
хозяйственных
195. Повышение курса национальной валюты по отношению к иностранным - это:
ревальвация
196. Под резервами коммерческого банка понимается _______________, допустимая для немедленного удовлетворения вкладчиков
сумма денег
197. Показателем темпа инфляции в стране считается:
индекс потребительских цен
198. Показатели объема и структуры денежной массы - это ее
агрегаты
199. Полезность денег
в том, что они обмениваются на все другие товары
200. Политика "дешевых денег" - это кредитная
экспансия
201. Политика "дорогих денег" - это кредитная
рестрикция
202. Получение коммерческим банком ломбардного кредита у Центрального банка ________ ресурсы коммерческого банка
увеличивает
203. Понятие "спрос на деньги означает"
совокупность спроса на деньги для сделок и спроса на деньги как на активы
204. Понятие денежного оборота не включает движение денег между
членами семьи
205. Последовательность общей схемы формирования прибыли банка

1 <=> доходы от пассивных операций

2 <=> доходы от активных операций

3 <=> расходы операционные

4 <=> прочие расходы

5 <=> возврат временно позаимствованной стоимости

6 <=> получение кредитором средств, размещенных в форме кредита

7 <=> передача покупателю отгрузочных документов

8 <=> списание банком покупателя суммы оплаты с расчетного счета покупателя

9 <=> направление банком покупателя в банк прода вца платежного требования поручения

10 <=> зачисление банком продавца суммы оплаты на расчетный счет продавца

11 <=> выдача банками своим клиентам выписок с расчетных счетов

12 <=> передача покупателю товарно- транспортных документов оплаченных аккредитивом
206. Посреднические операции банка - это:
трастовые операции
финансовые услуги
207. Потребность денег в обращении снижает:
уменьшение количества выпущенных товаров
208. Потребность наличных денег в обращении снижает:
увеличение безналичных расчетов
уменьшение численности населения
уменьшение количества выпущенных товаров8
209. Предоставляется кредитными учреждениями и торговыми предприятиями населению страны на потребительские цели ____________ кредит
потребительский
210. Предоставляется одним хозяйствующим субъектом другому в виде продажи товаров с отсрочкой платежа ___________ кредит
коммерческий
211. Предоставляется различного рода заемщикам в виде денежных ссуд _________ кредит
банковский
212. Предположим, что уровень инфляции в стране составляет 120 % в год. В последующий год он возрос до 200 %. Как это скажется на выполнении деньгами их функций:
деньги не будут использоваться в качестве средства накопления
деньги не будут использоваться в качестве средства платежа
213. Представители действительных денег, находящиеся в обращении и сбережениях - это
денежные знаки
214. При внесении денег во вклады коммерческих банков физические лица становятся _____ этих банков
кредиторами
215. При возврате кредита деньги используются в функции средства
платежа
216. При коммерческой форме кредита кредиторами выступают:
хозяйственные организации
21
и т.д.................

Создателями классического номинализма явились римские и средневековые юристы. В дальнейшем развитие номинализма связано с критикой металлической теории денег. Номиналисты исходили из того, что деньги — это только идеальные счетные единицы, которые обслуживают обмен товаров, что они являются продуктом государственной власти. Номиналистический характер, по существу, носила теория идеальной денежной единицы измерения (XVII-XVIII вв.), сторонники которой Дж. Беркли (1685-1753) и Дж. Стюарт (1712-1780) полагали, что названия денежных единиц (фунт стерлингов, таллер, франк) обозначают «идеальные атомы стоимости», важно только наименование денежной единицы, а не металлическое содержание, которое не имеет никакого значения. В XX в. немецкий ученый Г. Кнапп объявил деньги «продуктом правопорядка», творением государственной власти. По его утверждению деньги используются как средство платежа независимо от их металлического содержания, они освобождаются от всякой связи с металлом и являются условными знаками, которые государство наделяет определенной платежной способностью. При анализе денежной массы он учитывал лишь бумажные деньги и разменные монеты. Кредитные деньги он исключал из своего исследования, это обусловило несостоятельность его теории по мерс развития кредитных денег. Ошибочность государственной теории денег Г. Кнаппа заключалась в том, что:

  • деньги — категория не юридическая, а экономическая;
  • металлические деньги обладают самостоятельной стоимостью, а не получают се от государства;
  • стоимость бумажных денег также определяется не государством, а обусловлена объективными экономическими законами;
  • основной функцией денег является не средство платежа, а мера стоимости.

Согласно теории представителя номинализма Г. Бендиксена, деньги — это условные знаки стоимости и свидетельство об оказанной другим членам общества услуге, дающей право на получение встречной услуги. При оценке сущности денег он игнорировал теорию стоимости. Большую роль номинализм сыграл в Германии, которая широко использовала эмиссию денег для финансирования Первой мировой войны. Однако период гиперинфляции в Германии в 20-е годы показал несостоятельность этой теории.

Главная ошибка номиналистической теории — отрицание товарной природы денег. Эта теория игнорирует стихийное перерождение денег из мира товаров, отрицает единство товара и денег. Безусловно, государство может в законодательном порядке определить масштаб цен, но оно не в состоянии определить стоимость денег. Приписывая государству способность создавать деньги и определять их стоимость, номиналистическая теория денег смешивает понятие меры стоимости и масштаба цен, превращая деньги из экономической категории в юридическую. Номиналисты не только считают однородными понятия металлических и бумажных денег, объявляя и те и другие «условными знаками», но и превозносят бумажные деньги, считая их самой совершенной формой денег.

Таким образом, номиналистическая теория не является состоятельной по следующим причинам:

  • отрицает товарную природу денег;
  • отождествляет меру стоимости с масштабом цен;
  • отрицает важнейшие функции денег;
  • преувеличивает роль буржуазного государства.

В современных условиях сторонники теории находят определение стоимости денег в сфере рыночных отношений, в субъективной оценке их покупательной способности. В период экономического кризиса 1929-1933 гг. номинализм получил дальнейшее развитие в работе Дж. Кейнса «Трактат о деньгах» (1930 г.). Кейнс теоретически обосновывал отмену золотого стандарта и переход к бумажно-денежному обращению. Он объявил золотые деньги пережитком варварства и провозгласил идеальными деньгами бумажные деньги, потому что они более эластичны, чем золото, и, по его мнению, должны обеспечить процветание общества. Вытеснение бумажными деньгами из обращения золота он рассматривал как победу теории Кнаппа. Ошибочным в его теории было то, что он считал неэластичным металлическое обращение. В дальнейшем П. Самуэльсон в книге «Экономика» называет деньги условными знаками и пишет: «Эпоху товарных денег сменила эпоха бумажных денег. Бумажные деньги олицетворяют сущность денег, их внутреннюю природу. Деньги — это искусственная социальная условность».

1. Деньги в гражданском обороте имеют своим назначением служить всеобщим орудием обмена. Каждый хозяйствующий субъект имеет возможность в обмен на деньги получить имущественное благо, которое собственник этого блага согласен ему предоставить. Но эта возможность носит фактический, а не юридический характер: денежный знак не есть ордер на товар, не дает своему обладателю права требовать от государства или частного лица предоставления ему какой-либо имущественной ценности. Функция всеобщего орудия обмена сообщается деньгам в силу доверия к ним участников гражданского оборота, в силу уверенности каждого из них, что данный денежный знак будет охотно принят в обмен на товар другим лицом, что этот знак дает фактическую возможность свободного выбора хозяйственных благ. Если покупательная способность денег основана на доверии к ним со стороны гражданского оборота, то на том же основана и степень этой покупательной способности: ценность денежного знака, как и ценность товара, определяется соотношением спроса и предложения и никогда не является абсолютно устойчивой.

Эта теория отразила современную ей правовую действительность: фискальные меры правительства по уменьшению веса монеты, уголовные репрессии за расплавку монеты, за отказ принимать ее в платежи и т. п. - все это нашло здесь вполне адекватное юридическое выражение. У нас в России, в эпоху зарождения петербургского абсолютизма, аналогичные условия вызвали такую же теорию: Иван Посошков в 1724 г. (в своей книге "О скудости и о богатстве", см. издание М. Погодина, Москва, 1824 г.) пишет: "Мы не иноземцы, не меди цену исчисляем, но имя царя своего величаем; нам не медь дорога, но дорого его царское именование. Того ради мы не вес в них числим, но счисляем начертание на ней... У нас толь сильно его пресветлого величества слово, ащеб повелел на медной золотниковой цате положить рублевое начертание, тобы она за рубль и в торгах ходить стала во веки веков неизменно". Далее следует предложение правительству использовать доверие поданных "ради пополнения казны и ради всенародныя пользы". Посошкову, по-видимому, осталась неизвестною печальная судьба медных рублей, выпущенных при царе Алексее Михайловиче .

Во Франции изложенная теория - в особенности ее практические выводы - получила суровую отповедь в речи Дюпона (одного из основателей школы физиократов) в Национальном Собрании 15 апреля 1790 г. "Есть вещи, - сказал Дюпон, - в отношении которых государство бессильно: к таким вещам относится ценность. Ценность денег никогда не зависит от наименования, но везде лишь от конкуренции и товаров. "6 ливров" - это не обозначение ценности".