Прием на инкассо денежных знаков иностранных государств. Раздел II

Международные расчеты по инкассо, как и в случае с расчетами по аккредитиву, осуществляются на основании национального законодательства, в частности ст. 874-876 ГК, и в соответствии со сводами правил и обычаев, кодифицированных МТП, а именно Унифицированными правилами по инкассо 1996 г.

Инкассо - банковская операция, посредством которой банк по поручению клиента получает платеж от импортера за отгруженные в его адрес товары и оказанные услуги, зачисляя эти средства на счет экспортера в банке. В соответствии с этими Правилами инкассовые операции осуществляются банками на основе полученных от экспортера инструкций в целях:

Получения платежа и (или) акцепта;

Передачи документов против платежа и (или) против акцепта;

Передачи документов на других условиях.

Что касается российского законодательства, ГК приводит сходное определение расчетов по инкассо, относя их к разновидности сделки поручения. Инкассовая операция представляет собой сделку между банком-эмитентом и его клиентом по осуществлению за счет клиента действия по получению от плательщика платежа и (или) акцепта платежа. Для выполнения поручения клиента банк-эмитент вправе привлекать иной банк (исполняющий банк).

В отличие от расчетов по аккредитиву инкассо не связано с платежным обязательством как банка-импортера, так и банка-экспортера. При расчетах по инкассо банк-импортер принимает на себя обязательства только по получению причитающейся суммы в пользу продавца от импортера, а также по перечислению полученной им суммы в банк-экспортер.

Еще одним принципиальным отличием от аккредитивной формы расчетов является то, что при расчетах по инкассо поручение банку дает не плательщик, а управомоченная на получения платежа сторона, т.е. продавец товара либо услуги.

В инкассовой форме расчетов участвуют:

1) принципал (доверитель) - клиент, поручающий инкассовую операцию своему банку;

2) банк-ремитент (the remitting bank), которому доверитель поручает операцию по инкассированию;

3) инкассирующий банк (the collecting bank), получающий валютные средства;

4) представляющий банк (the presenting bank), делающий представление документов импортеру-плательщику;

5) плательщик (the drawee) - лицо, которому должно быть сделано представление в соответствии с инкассовым поручением.

В Унифицированных правилах по инкассо определение плательщика дано отдельно от определений других сторон, что скорое всего связано с тем, что он не является одной из первоначальных сторон инкассовой операции.

В ГК понятия «инкассирующий банк» и «представляющий банк» объединены в одно - «исполняющий банк», хотя очевидно, что при осуществлении международных расчетов эти функции могут быть разделены между несколькими банками, находящимися в разных государствах.

Принципал (продавец), отгрузив товар, поручает своему банку (банку-ремитенту) получить от импортера (плательщика) определенную сумму валюты на условиях, указанных в инкассовом поручении, содержащем полные и точные инструкции, а банк-ремитент обязуется получить за его (принципала) счет и от его имени платежи против представленных документов, передав исполнение инкассового поручения банку-корреспон-денту по месту нахождения плательщика.

Согласно Унифицированным правилам по инкассо и ст. 874 ГК имеются две основные разновидности инкассового поручения : а) документы, которые выдаются плательщику против платежа (documents against payment) и б) документы, которые выдаются плательщику против акцепта (documents against acceptance). В первом случае инкассирующий банк может вручить плательщику (импортеру) товарораспорядительные документы против оплаты, которая может произойти сразу же (немедленно), по первому предъявлению либо по приходу товаров. «Немедленно», либо «немедленная оплата», в мировой банковской практике означает: «самое позднее - при получении товара». Если доверитель (экспортер) указывает в инкассовом поручении: «платеж по представлению документов», то договор купли-продажи и инвойс должны в этом случае содержать оговорку, в соответствии с которой документы предъявляются импортеру-плательщику для их оплаты немедленно при их поступлении в инкассирующий банк.

В случае инкассо против акцепта документы передаются без согласия тратты, выписанной экспортером, либо выписки самим импортером (плательщиком) векселя соло с точно уста новленной датой платежа по нему либо с платежом через определенный срок. В данной ситуации экспортер вступает во владение товаром до совершения платежа, что дает ему ряд преимуществ. Он может продать его, получив необходимые средства для оплаты векселя.

Условия о способе расчетов должны быть четко определены в инкассовом поручении. Если условия передачи документов сформулированы неясно или двусмысленно, то банки не несут ответственности за возможные последствия (п. b ст. 4 Унифицированных правил по инкассо). Так, например, если инкассо содержит вексель с отсроченной датой платежа, а инкассовые инструкции предусматривают выдачу документов только против платежа, документы будут выданы против такого платежа и инкассирующий банк не будет нести ответственности за последствия, вытекающие из-за задержки в передаче документов (п. c ст. 7 Унифицированных правил по инкассо).

Инкассирующим банкам разрешается действовать только на основании инструкций, которые зафиксированы в инкассовом поручении. В отличие от Унифицированных правил и обычаев для документарных аккредитивов Унифицированные правила по инкассо не содержат конкретного положения о принципе абстрактности инкассо. На практике применяется аналогия закона: отношения, вытекающие из инкассо и основной сделки, являются самостоятельными обязательствами. Это положение подтверждается и решением Международного коммерческого арбитражного суда по одному из дел, предметом которого стал спор о разграничении обязательств по внешнеторговой сделке и инкассовому поручению. Продавец-истец в своем иске требовал от ответчика оплатить товар. Последний от оплаты товара отказывался, ссылаясь на то, что истец подал в банк платежные документы неустановленной формы. Арбитражный суд пришел к выводу, что требования истца вытекали из контракта, обязательства по которому он выполнил, поставив товар, соответственно, у ответчика не имелось оснований для отказа оплаты товара.

Банки должны проверить полученные документы по внешним признакам на соответствие тем, которые перечислены в инкассовом поручении, и немедленно известить сторону, от которой они были получены, об отсутствии какого-либо из документов. Банки не имеют каких-либо иных обязательств по проверке документов и не несут ответственности за форму, достаточность, точность, подлинность, подделку или правовую силу представленных документов, а также за условия, содержащиеся в них.

Согласно п. c-d ст. 2 Унифицированных правил по инкассо в зависимости от представляемых документов различают :

- чистое инкассо (инкассо финансовых документов, не сопровождаемых коммерческими документами);

- документарное инкассо (инкассо финансовых документов, сопровождаемых коммерческими; инкассо коммерческих документов, не сопровождаемых финансовыми).

Деление инкассо на чистое и документарное имеет значение только при использовании частичных платежей. В отношении чистых инкассо частичные платежи могут быть приняты, только если это разрешено законодательством, действующим в месте платежа.

Помимо вышеперечисленных условий о способе расчетов и перечне представляемых документов, инкассовое поручение должно содержать:

Данные о сторонах в инкассо: сведения о банке-ремитенте, включая его полное наименование, почтовый адрес, номер факса, телефона; полный адрес плательщика, по которому должно быть сделано представление; сведения о представляющем банке и принципале;

Данные о сумме и валюте платежа, подлежащих инкассации;

Сроки и условия получения платежа и (или) акцепта (в соответствии с банковской практикой местом платежа при инкассовой форме расчетов считается местонахождение плательщика);

Условия о возможности принятия частичных платежей в отношении документарных инкассо (согласно ст. 19 Унифицированных правил по инкассо при отсутствии иных указаний представляющий банк будет передавать документы плательщику только после получения полного платежа).

Инкассовые операции относятся к категории комиссионных и являются возмездными. В инкассовом поручении указывается, за счет какой стороны совершается данная операция. Если в поручении указано, что комиссия уплачивается плательщиком, а он отказывается, расходы по инкассо могут быть удержаны из экспортной выручки.

§ 4 ГК РФ. Расчеты по инкассо

Статья 874. Общие положения о расчетах по инкассо

1. При расчетах по инкассо банк (банк-эмитент) обязуется по поручению клиента осуществить за счет клиента действия по получению от плательщика платежа и (или) акцепта платежа.

2. Банк-эмитент, получивший поручение клиента, вправе привлекать для его выполнения иной банк (исполняющий банк).

Порядок осуществления расчетов по инкассо регулируется законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота.

3. В случае неисполнения или ненадлежащего исполнения поручения клиента банк-эмитент несет перед ним ответственность по основаниям и в размере, которые предусмотрены главой 25 настоящего Кодекса.

Если неисполнение или ненадлежащее исполнение поручения клиента имело место в связи с нарушением правил совершения расчетных операций исполняющим банком, ответственность перед клиентом может быть возложена на этот банк.

Статья 875. Исполнение инкассового поручения

1. При отсутствии какого-либо документа или несоответствии документов по внешним признакам инкассовому поручению исполняющий банк обязан немедленно известить об этом лицо, от которого было получено инкассовое поручение. В случае неустранения указанных недостатков банк вправе возвратить документы без исполнения.

2. Документы представляются плательщику в той форме, в которой они получены, за исключением отметок и надписей банков, необходимых для оформления инкассовой операции.

3. Если документы подлежат оплате по предъявлении, исполняющий банк должен сделать представление к платежу немедленно по получении инкассового поручения.

Если документы подлежат оплате в иной срок, исполняющий банк должен для получения акцепта плательщика представить документы к акцепту немедленно по получении инкассового поручения, а требование платежа должно быть сделано не позднее дня наступления указанного в документе срока платежа.

4. Частичные платежи могут быть приняты в случаях, когда это установлено банковскими правилами, либо при наличии специального разрешения в инкассовом поручении.

5. Полученные (инкассированные) суммы должны быть немедленно переданы исполняющим банком в распоряжение банку-эмитенту, который обязан зачислить эти суммы на счет клиента. Исполняющий банк вправе удержать из инкассированных сумм причитающиеся ему вознаграждение и возмещение расходов.

Статья 876. Извещение о проведенных операциях

1. Если платеж и (или) акцепт не были получены, исполняющий банк обязан немедленно известить банк-эмитент о причинах неплатежа или отказа от акцепта.

Банк-эмитент обязан немедленно информировать об этом клиента, запросив у него указания относительно дальнейших действий.

2. При неполучении указаний о дальнейших действиях в срок, установленный банковскими правилами, а при его отсутствии в разумный срок исполняющий банк вправе возвратить документы банку-эмитенту.

Если вы разорвали стодолларовую купюру или тысячу рублей, не переживайте. Рубли у вас бесплатно обязан обменять любой банк, а за валюту придется доплатить. Если же банкнота сильно повреждена, ее отправят на экспертизу.

Каждый из нас хотя бы раз становился обладателем ветхих купюр — разорванных, потертых, линялых, разукрашенных надписями или просто случайно постиранных. Если это российский рубль, беда невелика. Такие банкноты можно отнести в любой российский банк и бесплатно поменять. Согласно положению ЦБ № 199-П о порядке ведения кассовых операций, кредитные организации обязаны принимать рублевые купюры, сохранившие не менее 55% от своей площади. Так что если вы собираетесь разорвать, например, тысячу рублей пополам, а потом принести в два разных кредитных учреждения по кусочку, то за них вам ничего не дадут. А вот обе половинки обменяют на новенькую тысячу. Конечно, разница между деньгами, которые сохранили хотя бы большую часть платежных признаков (были разорваны и склеены, имеют небольшие отверстия и проколы, изменили окраску и свечение в ультрафиолетовом свете, но на них отчетливо просматривается изображение), и купюрами, подвергшимися более серьезным испытаниям, есть. Относящиеся к первой группе меняют сразу. В «тяжелых» случаях, когда кассиру трудно самостоятельно определить подлинность банкноты, рубли направляются на экспертизу в Центробанк. Эта процедура тоже бесплатная, но длится она около месяца, и новые деньги клиент получит только в случае положительного ответа ЦБ.

Свои правила.

С испорченной валютой иностранного государства дело обстоит намного сложнее. Далеко не каждый банк примет к обмену или зачислению на счет зарубежные дензнаки, не соответствующие «идеалу». «Пока действовала инструкция ЦБ №27, которая прописывала такое понятие как «платежный денежный знак иностранного государства», банки не могли отказать клиенту в приеме валюты, попадавшей под это определение, — рассказывает начальник отдела учета валютных операций Газэнергопромбанка Юлия Толчкова. — Однако после того, как инструкция утратила силу (в 2004-м), понятие «платежности» упразднили, а новых четких критериев оценки качества валюты установлено не было». Сейчас нормативные акты не обязывают российские кредитные организации принимать ветхую валюту — они это могут делать по желанию и самостоятельно устанавливают правила приема, ориентируясь на нормы иностранных эмитентов (центробанков). Единственной обязательной операцией является прием валюты на экспертизу в ЦБ, и то только в тех случаях, когда кассир сомневается в подлинности банкноты.

Как уверяет Юлия Толчкова, требования клиентов оказывают влияние на условия приема «поношенной» валюты. Ведь до сих пор в России население делает сбережения, приобретая в основном заграничные денежные знаки. При этом хранят их дома, а там с купюрами может случиться всякое, поэтому банки готовы рассматривать каждый конкретный случай в индивидуальном порядке. Например, однажды в Сбербанк принесли около полумиллиона долларов, изъеденных мышами. Клиент потерял $25 тыс. — 5% от суммы.

Впрочем, при обмене ветхой валюты многое зависит от сотрудника банка, к которому вы попали. Нередки случаи, когда кассир может и отказаться взять ваш затертый доллар просто из-за нежелания возиться с его учетом. Кроме того, если под видом испорченной купюры операционистка примет поддельную, ущерб вычтут из ее зарплаты. Но в любом случае клиент может защитить себя и проверить качество обслуживания, потребовав показать ему правила приема ветхой валюты, установленные банком. Они в обязательном порядке должны быть в каждом обменном пункте или кассе кредитной организации.

Отметим — финансовые институты принимают только свободно конвертируемую валюту, и только ту, с которой активно работают, поэтому проблем не возникает разве что при обмене долларов и евро, а вот у владельцев, например, английских фунтов стерлингов или японских иен могут возникнуть сложности — ведь банку нужно будет куда-то пристроить подпорченную экзотику. Обычно она сдается кредитным организациям, активно занимающимся обменом испорченных купюр — в их числе Сбербанк, Альфа-банк, Промсвязьбанк.

Мера испорченности.

За обмен ветхой валюты большинство кредитных организаций взимает комиссию от 3 до 10% от суммы операции. В Международном московском банке комиссию в 10% генеральный управляющий по розничным продуктам и услугам Алексей Аксенов объяснил тем, что банк работает только с банкнотами brand-new (деньгами, которые не были в употреблении), поэтому все ветхие купюры вынужден отправить за границу эмитенту и получать взамен новые банкноты. Данные операции связны с издержками, которые банк компенсирует за счет клиентов.

Если же купюра сильно повреждена, а кассир не в состоянии определить, настоящая она или нет, банк может взять ее на инкассо. Эта услуга стоит недешево: кредитная организация взимает такой же процент, как за обмен, плюс плату за пересылку денег за границу (в Европу пересылка обойдется в среднем в 3 тыс. рублей). Там валюту исследуют, определяют характер повреждений и выносят решение о выплате возмещения. Если оно положительное, зарубежный эмитент обменивает испорченные деньги на новые или зачисляет сумму на счет. Потом российский банк, принявший валюту, расплачивается с клиентом. Сроки проведения инкассо нигде четко не оговариваются. Бывают случаи, когда ответа приходится ожидать очень долго — до трех лет. Многие банки принимают на инкассо только крупные суммы денег — от $10 тыс. При этом купюры достоинством менее $10 они, как правило, не берут.

Однако владельцам слегка подпорченных иностранных денег не стоит беспокоиться. Если повреждения незначительны, некоторые кредитные организации могут обменять или купить купюру без дополнительных затрат. «Мы бесплатно принимаем ветхие купюры, если они сохранили основные признаки платежности и имеют незначительные потертости, пятна, загрязнения, проколы», — уверяет зампред Абсолют-банка Олег Скворцов. Такие деньги в Абсолют-банке считаются неповрежденными, а значит, различия между ними и новыми банкнотами не делается.

Выгодный бизнес.

Как уверяют банкиры, операции с испорченной валютой не приносят им дополнительного дохода. «В целом работа по обмену ветхой и поврежденной валюты не является ни доходной, ни убыточной для банка, — уверяет Алексей Аксенов. — Мы проводим подобные операции только потому, что такая необходимость периодически возникает при обслуживании клиентов». Однако на этот вопрос можно взглянуть и с другой стороны. Ведь зарубежные центробанки не столь строги при приеме выпущенных ими денег. Банк России еще два года назад опубликовал критерии обмена поврежденных иностранных дензнаков. Согласно этому документу, доллары и евро за рубежом обмениваются на новые, если они сохранили хотя бы чуть больше, чем половину от своей площади. Точно так же меняют и швейцарские франки. Если испорчен английский фунт стерлингов, его бесплатно заменят, как только выяснят, что ранее купюра с таким номером не обменивалась. Получается, российские банки предъявляют к банкнотам более жесткие требования, принимая их по заниженной цене. Тогда как за границей немного подпорченные купюры имеют свободное хождение, а поменять их один к одному не составляет большого труда. Конечно, российская кредитная организации должна заплатить за транспортировку денег. Но так ли велики эти затраты, что полностью перекрывают 10-процентную комиссию? На этот вопрос опрошенные «Ф.» кредитные организации не ответили.

Какую ветхую валюту обменивают

Если на купюрах сохранены основные признаки платежности (ПП), ее обменяют без проблем, причем в ряде случаев комиссия может отсутствовать. ПП следующие: название банка-эмитента, номер, серия купюры, ее достоинство (цифрами и прописью), основной рисунок (или портрет) лицевой и оборотной стороны, элементы защиты от подделки (водяной знак, магнитные метки, цветные волокна, защитные нити, микротекст, люминесцирующие рисунки). При наличии ПП обменивают потертую, загрязненную банкноту, с подклеенными оторванными углами или кусками (площадью не более 1-2 кв. сантиметров). Проколы на дензнаках допускаются, но диаметром не более 0,5 миллиметра. Если купюра надорвана, повреждения не должны превышать одной четверти ее ширины. Принимают также банкноты с мелкими масляными и другими пятнами (их размер не должен превышать 20% площади), с надписями и печатями (кроме предупреждающих о том, что банкнота не является подлинной). Все эти признаки качества купюры позаимствованы из отмененной инструкции ЦБ № 27.

Какую валюту принимают только на инкассо

1. Нет основных признаков платежности.
2. Разорванную на части и склеенную.
3. Изменившую первоначальную окраску или обесцвеченную.
4. Обожженную или прожженную.
5. Залитую полностью или в значительной степени краской, чернилами, маслом.
6. Попавшую под воздействие химических реактивов.
7. С повреждениями умышленного характера (изменены основные рисунки, удалена защитная нить, наличие надписей).
8. С печатным браком (отсутствие или ненадлежащее расположение водяного знака или защитной нити, нечеткость изображений).
9. С неправильными геометрическими размерами, если отклонения от стандартов превышают 3 миллиметра в ту или другую сторону.

Законное отмывание

В 2002 году в США в штате Флорида изобретатель Франк Маседа создал машинку для отмывания денег. Она не годится для того, чтобы скрывать происхождение криминальных капиталов, но грязные и запачканные банкноты отстирывает до стерильной чистоты. Создатель аппарата уверяет: машинка просто необходима для предотвращения бактериологических диверсий. Ведь купюры, особенно поношенные, являются идеальным переносчиком бактерий. Однако такое чудо техники могут позволить себе далеко не все — стоимость аппарата составляет $80-200 тыс. в зависимости от его размеров и мощности.

О том, что делать при обнаружении изношенных банкнот национальной валюты, сайт ЛЮДИ И БАНКИ рассказывал в статье « » Сегодня предлагаем рассмотреть вопрос обмена поврежденной иностранной валюты.

Сразу отметим, что обмен изношенных долларов, евро и другой валюты занимает значительно больше времени, денег и нервов. Иностранная валюта не является валютой украинского государства, невзирая на то, что многие граждане именно в ней хранят свои сбережения. Национальный банк Украины отношения к обмену изношенной иностранной валюты на пригодную к обращению не имеет, поэтому ни повлиять на процесс, ни ускорить его не в состоянии. Но давайте обо всем по порядку.

КАКАЯ валюта принимается на инкассо?

На инкассо принимается сильно поврежденная иностранная валюта, валюта, имеющая значительные признаки изношенности или та, что вызывает сомнения в ее платежности, в том числе:

• разорванная на куски и склеенная
• та, что не сберегла некоторые признаки платежности (нет защитной ленты, присутствуют надписи, мешающие определению признаков платежности, имеются изменения в изображениях и т. д.)
• с измененным первоначальным цветом
• обожженная и прожженная
• залитая полностью или частично краской, жиром, чернилами и т. д.
• имеющая явные дефекты печати

КТО осуществляет инкассо?

Банк – самостоятельный субъект, который сам решает, какие операции выполнять, а какие нет. Если банк принимает решение принимать валюту на инкассо, он должен выполнять операции с учетом действующих нормативно-правовых актов Национального банка Украины. Заставить все банки без исключения принимать изношенную валюту регулятор не имеет права. Принимать или не принимать банк решает самостоятельно.

Обнаружив у себя поврежденные или значительно изношенные банкноты иностранной валюты, вы можете столкнуться с первой проблемой – банки таких операций не осуществляют. Жаловаться на банк регулятору в этом случае бесполезно. Нужно просто искать, кто работает с ветхой валютой.

На сегодня валюту на инкассо принимает как минимум Ощадбанк, ПРАВЕКС-БАНК, Укрэксимбанк.

КАК осуществляется инкассо?

Инкассо бывает двух видов:

• моментальное – оплата производится немедленно, комиссия 8-10%

• последующее – оплата производится после инкассации поврежденной валюты через иностранные банки, комиссия 5-10%

При моментальном инкассо банк принимает валюту на свой риск и тут же выплачивает клиенту эквивалент в новой (неповрежденной) валюте. Если в дальнейшем окажется, что валюта непригодна к обращению, фальшивая и так далее, и по это причине иностранный банк откажется ее принимать, украинский банк понесет убытки. Естественно, финучреждение будет работать только с той валютой, в которой уверен на 200 %. Часто-густо банки предлагают принять на моментальное инкассо валюту, которую по признакам, утвержденным НБУ, обязаны принимать без ограничений.

При последующем инкассо валюта принимается по заявлению, оформляется квитанция формы № 377-I, а также составляется реестр принятых банкнот иностранных государств, с указанием их названия, серии, номера, номинальной стоимости.

Банк не сразу же отправляет принятую валюту в иностранный банк. Формировать бандероль по каждому обращению дорого и неэффективно. Какое-то время он накапливает валюту, чтобы потом все вместе отправить в иностранный банк (как правило, европейский), в котором открыт корреспондентский счет и имеются соответствующие договоренности. На это может уйти от 1-2 месяцев до полугода.

При обмене долларов для любого европейского банка эта валюта также не является национальной, поэтому и эти банки действуют на свой риск. Если у иностранного банка не возникнет сомнений в подлинности полученных долларов, он зачислит эквивалент ветхой валюты на корреспондентский счет нашего банка. Только после получения возмещения у нашего банка появляется возможность связаться с клиентом, сдавшим валюту на инкассо, чтобы выплатить ему возмещение.

Если сомнения возникли, иностранный банк направляет поврежденные доллары для исследования в Федеральный резерв США. На получение ответа может уйти до 2-х лет.

Согласно нормативно-правового акта НБУ, который устанавливает единые правила и порядок принятия на инкассо банкнот иностранных государств, банки не несут ответственности перед клиентами за неуплату принятых на инкассо банкнот иностранных государств в случае отказа плательщика в оплате банкнот. В случае отказа платить, иностранный банк должен прислать украинскому банку официальный ответ с отказом, который банк в свою очередь должен вручить клиенту.

Таким образом, если вы сдали в банк непригодную для обращения валюту, нужно настроиться на длительное ожидание. Ускорить процесс ни банк, ни Национальный банк не может. Иностранная валюта – это валюта другого государства, поэтому все риски с ней связанные – это личные риски каждого.

Эта страница является частью одной статьи. Чтобы получить остальные части статьи, наберите ее название в строке поиска вверху.

При приеме и обработке денежной наличности кассовые ра-ботники кредитных организаций осуществляют за платежностью и подлинностью денежных знаков Банка России на основании признаков платежеспособности банкнот и монеты Банка России и оперативной информации, получаемой от территори-альных учреждений Банка России. Кассовым работникам запрещается:

Возвращать клиенту денежные знаки; вызывающие сомнение в их подлинности, а также имеющие признаки подделки;

Уничтожать сомнительные и имеющие признаки подделки денежные знаки;

Производить погашение сомнительных и имеющих признаки подделки банкнот путем проставления штампов, пробивания от-верстий, разрезания и т. п.;

Клиент может сдать в кредитную организацию сомнительные для их передачи на экспертизу в расчетно-кассо-вый центр Банка России. Кредитная организация не вправе отка-зать клиенту в приеме на экспертизу сомнительных денежных зна-ков, имеющих надпись ( штампа) «В обмене отказано», проставленную другой кредитной организацией.

Сомнительные денежные знаки принимаются кредитной орга-низацией по заявлению и описи, составленными клиентом.

Неплатежные, сомнительные и имеющие признаки подделки денежные знаки хранятся в кредитной организации в хранилище ценностей отдельно от других ценностей.

Заведующий кассой кредитной организации передает сотруд-никам органа внутренних дел денежные знаки, имеющие призна-ки подделки. При этом сотрудниками органа внутренних дел офор-мляется протокол, экземпляр которого передается заведу-ющему кассой кредитной и помещается в кассовые документы.

По результатам проведения исследований сомнительных де-нежных знаков кредитной организации выдается акт экспертизы. Акт экспертизы подписывается экспертом и заведующим кассой.

Если в результате проведенной экспертизы установлено, что сомнительный денежный знак является поддельным, он переда-ется расчетно-кассовым центром в территориальные органы внут-ренних дел.

Кредитная организация выдает копию акта экспертизы клиен- , от которого поступил указанный денежный знак.

В случае если сомнительный денежный признан подлин-ным, но неплатежным, он возвращается кредитной организации. На неплатежных банкнотах проставляются: с текстом «В обмене отказано», наименование учреждения Банка России, дата, и подпись эксперта.

Невостребованные.клиентом неплатежные денежные знаки хранятся в кредитной организации в течение одного года со дня их обнаружения в кассе кредитной организации или поступления из расчетно-кассового центра. После чего уничтожают- путем сжигания или измельчения на машине для уничтожения бумаг. Для этого создается , в состав которой входят -жностные лица кредитной организации, ответственные за сохран-ность ценностей.

Если в результате проведенной экспертизы сомнительные де-нежные знаки признаются платежеспособными, их сумма зачис-ляется на корреспондентский счет кредитной организации. Акт экспертизы, выданный расчетно-кассовым центром, является осно-ванием для зачисления кредитной организацией указанной суммы на счет организации. Физическому лицу сумма денежных знаков, принятых от него на экспертизу и признанных платежеспособны- , возвращается указанным в заявлении способом. Если сомни-тельные денежные знаки приняты на экспертизу по инициативе физического лица, оплата расходов, связанных с возвратом ука-занной суммы почтовым переводом или перечислением в другие кредитные организации, производится за счет физического лица.

В случае затруднения в определении платежеспособности -нежных знаков, сданных кредитной организацией на экспертизу в расчетно-кассовый центр, направляются в головной рас-четно-кассовый центр. Кредитной организации передается экспертизы, в котором указано, что денежные знаки требуют до-полнительных исследований.

4. Перечислите документы необходимые для открытия корреспондентского счета.

Корреспондентский счет - банковский счет, открытый -ной организации в подразделении расчетной сети Банка России по месту нахождения головного офиса на основании договора корреспондентского счета.

Корреспондентский субсчет - банковский счет кредитной орга-низации, открытый по месту нахождения филиала в подразделе-нии расчетной сети Банка России на основании договора коррес-пондентского субсчета.

Кредитная организация имеет право открыть -ский счет с даты государственной регистрации и присвоения ей регистрационного (порядкового) номера. Основанием для откры-тия корреспондентского счета кредитной организации в Банке России является заключение договора счета.

Также кредитные организации могут открывать корреспондентские счета в других кредитных организациях. Между этими кредитными организациями заключается договор корреспондентского счета.

Для открытия корреспондентского счета кредитная организация представляет документы:

Заявление на открытие корреспондентского счета;

Копию лицензии на осуществление банковских операций, заверенную в установленном порядке;

Копии учредительных документов, заверенные в установлен- порядке (устава и свидетельства о государственной регистра-ции кредитной организации);

При получении возмещения от инкассирующего банка за при-нятые на инкассо денежные иностранных государств или чеки уполномоченный банк по просьбе клиента высылает ему письменное уведомление. По его выбору сумма возмещения мо-жет быть выплачена в наличной иностранной валюте или в на-личных рублях по курсу иностранной валюты на текущую дату.

В случае отказа инкассирующего банка от покупки принятых на инкассо денежных знаков иностранных государств или чеков они возвращаются клиенту. При этом уполномоченный банк вы-сылает ему письменное уведомление о решении инкассирующего банка, к которому прилагает его официального ответа отказе от покупки принятых на инкассо денежных знаков ино-странных государств или чеков. официального ответа на-правляется в документы дня.

По окончании рабочего дня обменного пункта, при смене кас-сового работника обменного пункта или при изменении курсов иностранных валют и -курсов, а также при смене календар- даты кассовый работник обменного пункта:

Подсчитывает итоговые данные по сумме полученной и вы-данной наличной валюты и чеков в разрезе видов операций, наи-менований валюты и чеков;

Распечатывает текущий реестр операций с наличной валютой и чеками;

Проставляет свою подпись на текущем реестре операций с наличной валютой и чеками.

Реестр направляется в кассовые документы, и затем открыва-ется реестр операций с наличной валютой и чеками.

Проведение анализа правоустанавливающих документов заемщика, поручителя, гаранта, залогодателя, контроль за соблюдением законодательства при оформлении документов, консультирование подразделений банка юридическим вопросам

Служба безопасности

Проведение проверки на наличие негативной информации и подготовка заключения относительно деятельности и деловой репутации заемщика, поручителя, гаранта, залогодателя, их руководителей и партнеров по контрактам, а также кредитной заемщика

Отдел рисков

Подготовка предложений по присвоению определенной категории кредитного риска, мониторинг кредитных рисков

Отдел расчетно-кассового обслуживания

Списание кредитных средств со счетов заемщика по его платежным поручениям

Отдел хранения ценностей

Открытие и ведение счетов депо, учет и оформление в залог депозитарных ценных бумаг, предоставление депоненту выписок из счета и подразделению сопровождения кредитных операций для проверки наличия и сохранности заложенных ценных бумаг

()тдел валютных и

неторговых операций

Проведение внешнеторговых документарных операций, оценочной стоимости драгоценных металлов, принимаемых в , предоставление необходимой информации по документарным операциям

8. Назовите документы, которые необходимо предоставить в банк для получения кредита физическому лицу

1.Документ, удостоверяющий личность

2.Справка о доходах

3.Документы, характеризующие кредитуемое мероприятие – договор купли-продажи и т. д.

4. Варианты обеспечения кредита – возможные предметы залога; документы, подтверждающие право собственности на предметы залога, их реальную рыночную стоимость

Другие необходимые документы

9. Назовите документы, которые необходимо предоставить в банк для получения кредита юридическому лицу.

10. Назовите основные преимущества и недостатки каждой формы безналичных расчетов

Выделяют 4 формы безналичных расчетов.

Самая распространенная форма – расчеты платежными поручениями. + – самая и дешевая безналичных расчетов. – всегда есть риск либо у поставщика, либо у покупателя. Например, если покупатель сначала оплачивает товар, то у него есть риск того, что поставщик не отгрузит товар или сделает это с задержкой.

Аккредитив считается самой надежной формой безналичных расчетов. Так как поставщик и покупатель в равной степени защищены. – дорогая, большой документооборот, денежные средства отвлекаются со счета покупателя на срок аккредитива.

Плюсы и минусы инкассо

Расчеты платежными поручениями всем понятны: -покупатель поручает банку перечислить своим контрагентам. Расчеты по инкассо выглядят совершенно иначе: поставщик, выполнив свои обязательства, например, отгрузив товар, поручает банку получить деньги от организации-покупателя и передать ей товаросопроводительные документы. То есть банк становится посредником между ними, что позволяет снизить риск невыполнения партнерами своих обязательств. Поэтому расчеты по инкассо используют в тех случаях, когда контрагенты не совсем уверены друг в друге.

Чтобы снизить риск невыполнения обязательств можно использовать и другой вид расчетов – аккредитив. Инкассо, так же, как и аккредитивы, относятся к документарным формам расчетов, но в то время принципиально от них отличаются.

В случае аккредитива банк, получив от поставщика отгрузочные документы, перечислит за счет покупателя деньги за товар. В случае инкассо банк гарантирует, что передаст покупателю такие документы при оплате товара. При этом он не гарантирует продавцу, что платеж точно будет. То есть аккредитивная форма расчетов наиболее выгодна продавцу, а инкассовая – покупателю.

Организация-покупатель может заплатить за товар, но может этого и не сделать, например, если видит, что продавец поставил товар ненадлежащего качества. Не оплатив , она фактически от него откажется, и не получит от банка товаросопроводительные документы, предусмотренные в инкассо (счета-фактуры, накладные т. д.). Кроме того, используя инкассовые расчеты, покупатель не должен заранее резервировать деньги на специальном счете для последующей оплаты, как в случае с аккредитивом.

Продавец не рискует своим товаром, но и не знает наверняка, будет он продан. А это грозит ему дополнительными издержками на обратную доставку, складирование, поиск новых покупателей и т. д.

В сравнении с аккредитивом у инкассо есть два неоспоримых преимущества: оно значительно проще и дешевле. Учитывая все это, можно определить основные ситуации, когда используются такие расчеты.

Например, покупатели выбирают расчеты по инкассо если сомневаются, что продавец доставит товар в нужное время, если заключается сделка на большую сумму или с малознакомым продавцом, а также если продавец находится в стране с нестабильной экономикой. То есть в тех случаях, когда предоплата для покупателя – слишком большой риск.

Продавцы, напротив, соглашаются на инкассо лишь в том случае, если у них нет больших сомнений на счет покупателей. Если же такие сомнения есть, они предпочитают предоплату или .

Но бывает, что покупатель настаивает на инкассо. В таком случае продавцу необходимо выяснить, насколько платежеспособен. А главное, не стоит передавать товары покупателю или его банку без согласия этого банка.

Кроме , продавец должен предварительно продумать, что он будет делать с товаром, если его не оплатят. Например, некоторые банка, который упомянут на чеке, то для простых смертных из стран бывшего СССР, процедура обналичивания усложняется, т. к. пока еще филиалов различных западных банков у нас раз-два и обчелся.

Но для нас выход есть. Основная наших банков, старается шагать в ногу со временем и среди прочих услуг, практикует такую процедуру, как принятие чеков на инкассо. “Инкассо (итал. incasso), банковская , при которой банк по поручению клиента получает причитающиеся последнему денежные суммы на основании денежно-товарных или расчетных документов”.

Так как это процедура для стран бывшего еще довольно редкая, то иногда, в филиалах банков в небольших городах, даже банковские не знают, с чеком. Тогда придется ехать в головной банк.

За услуги инкассо банк берет комиссионные, обычно в виде процента от суммы чека. Банк обычно оценивает свои услуги от 1 до 5% от суммы чека.

11. Охарактеризуйте трастовые операции банка и содержание договора доверительного управления.

По договору доверительного управления имуществом одна -рона (учредитель управления) передает другой стороне {доверитель- ному управляющему) на определенный срок имущество в довери-тельное . Доверительный управляющий обязуется осу-ществлять управление этим имуществом в интересах учредителя управления или указанного им лица (выгодоприобретателя).

Имущества в доверительное управление не влечет перехода права собственности на него к доверительному управля-ющему.

Сделки с переданным в доверительное управление имуществом доверительный управляющий совершает от своего имени, указы-вая при этом, что он действует в качестве такого управляющего. Это условие считается соблюденным, если при совершении -ствий, не требующих письменного оформления, другая сторона информирована об их совершении доверительным управляющим в этом качестве, а в письменных документах после имени или наименования доверительного управляющего сделана пометка « . У.». Если это условие доверительным управляющим не выпол-няется, то ответственность перед третьими лицами он будет нести только имуществом, принадлежащим ему лично.

Доверительным управляющим может быть индивидуальный предприниматель или коммерческая организация, за исключени-ем государственного унитарного предприятия. Имущество не под-лежит передаче в доверительное управление государственному органу или органу местного управления. Доверительный управля-ющий не может быть выгодоприобретателем по договору довери-тельного управления имуществом.

Действует Редакция от 27.04.1979

ИНСТРУКЦИЯ Госбанка СССР от 27.04.79 N 64 "О ПОРЯДКЕ СОВЕРШЕНИЯ БАНКОВСКИХ ОПЕРАЦИЙ С ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТОЙ (С ИЗМ. И ДОП. ОТ 31 МАРТА 1989 Г.)"

Глава IV. Инкассо наличной иностранной валюты и платежных документов

Раздел I. Порядок приема на инкассо иностранной валюты и платежных документов

89. Учреждения Госбанка принимают на инкассо от советских и иностранных граждан и организаций:

а) наличную иностранную валюту, покупка которой бюллетенем курсов иностранных валют Госбанка СССР не предусмотрена;

б) наличную иностранную валюту, разрешенную к покупке, но вызывающую сомнение в платежности (поврежденную, ветхую, сильно изношенную и т.п.);

в) платежные документы, вызывающие сомнения в платежности;

г) иностранные банкноты, ввоз-вывоз которых запрещен;

д) дорожные чеки, по которым истек срок их действия или отсутствуют контрольные материалы;

е) именные чеки банков капиталистических стран и личные чеки;

ж) еврочеки, выписанные без предъявления гарантийной карты или по гарантийной карте, срок действия которой истек, или выписанные на сумму, превышающую сумму лимита, указанного в гарантийной карте.

Прием на инкассо иных платежных документов производится по усмотрению руководителя учреждения Госбанка.

90. Именные платежные документы (дорожные чеки, банковские и личные чеки) могут быть приняты на инкассо только от законного владельца (то есть от лица, указанного в чеке в качестве получателя, или лица, чей образец подписи имеется на дорожном чеке).

Прием на инкассо именных платежных документов от лиц, не являющихся законными владельцами документов, может производиться только в случаях и порядке, предусмотренными в разделе II настоящей главы.

91. Работник банка, установив возможность приема валюты или платежных документов на инкассо, предлагает клиенту заполнить заявление ф. N 382 в двух экземплярах.

92. При приеме на инкассо дорожных чеков работник банка предлагает клиенту проставить подпись в своем присутствии в специально отведенном на чеке месте и проверяет идентичность этой подписи с образцом подписи, имеющейся на чеке. В случае, если идентичность этих подписей не будет установлена, дорожные чеки на инкассо не принимаются.

93. В подтверждение принятых на инкассо ценностей клиенту выдается квитанция 0402004. Операции по приему на инкассо наличной иностранной валюты и платежных документов контролируются главным бухгалтером в установленном порядке.

94. Принятые на инкассо ценности приходуются в установленном порядке на счет 9960 "Разные ценности и документы".

На отсылаемые ценности составляется опись ф. N 390 в двух экземплярах, отдельно - по наличной валюте и по платежным документам, первый экземпляр описи и вторые экземпляры заявлений ф. N 382 вместе с принятыми на инкассо ценностями отсылаются Внешторгбанку СССР.

Сумма отосланных ценностей списывается со счета N 9960 и приходуется на внебалансовом счете N 9961 "Разные ценности и документы, отосланные и выданные под счет".

Оставшиеся экземпляры заявлений ф.N 382 и описей вместе с расходным внебалансовым ордером по счету N 9960 помещаются в документы по валютным операциям.

95. По получении от Внешторгбанка СССР кредитового авизо на сумму реализованных ценностей учреждение Госбанка производится выплату эквивалента этой суммы в рублях (наличными рублями или зачислением во вклад в сберегательной кассе или в учреждении Госбанка). Квитанция 0402004 должна быть получена обратно от клиента и помещена в документы по валютным операциям. Выплата суммы по инкассированным именным чекам банков капиталистических стран и личным чекам, выставленным на эти банки, производится также с учетом положений главы YII о взимании государственной пошлины и о зачислении сумм на счета советских организаций.

96. Принятые на инкассо и нереализованные ценности пересылаются Внешторгбанком СССР учреждению Госбанка. Поступившие ценности учитываются на счете N 9960 в условной оценке по 1 рублю за лист.

Клиенту посылается извещение с просьбой явиться за получением сданных на инкассо ценностей или сообщить учреждению Госбанка свое согласие на их уничтожение.

Нереализованные ценности выдаются клиенту по расходному внебалансовому ордеру. Квитанция 0402004 должна быть получена обратно от клиента.

97. При приеме на инкассо именных чеков (чеков банков социалистических стран и других стран, личных чеков, выписанных платежом на иностранный банк) работник банка должен удостовериться в тождестве предъявителя чека с лицом, в пользу которого выписан чек, по паспорту, после чего предложить клиенту проставить на обороте чека передаточную надпись (индоссамент).

Передаточная надпись может быть бланковой или полной. Бланковая передаточная надпись состоит из одной подписи лица, в пользу которого выписан чек, например, подпись "П.Петров". Полная передаточная надпись:

Если чек выписан на иностранном языке, рекомендуется, чтобы и передаточная надпись была совершена на том же языке. Например, если чек выписан на английском языке, бланковая передаточная надпись совершается по форме: "P.Petrov", а полная передаточная надпись: "Pay to the order State Bank of the USSR..... office P.Petrov".

Ниже этой передаточной надписи проставляется передаточная надпись банка в порядке, предусмотренном п.87, для инкассирования дорожных чеков. Во всех остальных случаях, когда имеются сомнения в тождестве предъявителя чека с лицом, указанным в чеке в качестве получателя, а также в случае неточного обозначения получателя в чеке (например, "Платите семье Петрова"), чек не может быть принят на инкассо.

98. Чеки, предъявленные банку лицом, не являющимся действительным владельцем чека, могут быть приняты на инкассо только в следующих случаях:

а) по доверенности владельца чека;

б) чек, выписанный в пользу малолетнего или недееспособного

в) при невозможности владельца чека совершать передаточную

надпись на чеке по неграмотности, болезни или вследствие

физических недостатков.

99. При приеме на инкассо чека по доверенности владельца чека работник банка должен проверить правильность оформления и надлежащее составление текста доверенности (доверенность должна быть заверена нотариусом или, где нет государственной нотариальной конторы, исполкомом городского, поселкового, сельского Совета народных депутатов или в другом указанном в п.106 настоящей инструкции порядке и содержать полномочие доверенного лица на совершение всех действий, необходимых для инкассирования чека через банк от имени владельца чека), а также удостовериться в том, что доверенность не утратила силы.

Далее, работнику банка следует удостовериться в тождестве предъявителя чека с лицом, указанным в доверенности в качестве доверенного лица, и предложить ему проставить передаточную надпись на обороте чека по следующей форме:

Если предъявленный доверенным лицом чек уже имеет передаточную надпись владельца чека, работник банка должен удостовериться в

тождественности подписи владельца как на чеке, так и на доверенности. При сомнении в тождественности указанных подписей такой чек не может быть принят на инкассо от доверенного лица. В этом случае чек может быть принят от самого владельца или, если это не противоречит содержанию доверенности, от доверенного лица, которому следует предложить зачеркнуть имеющуюся на оборотной стороне чека передаточную надпись, и проставить свою передаточную

надпись "по доверенности" по указанной выше форме.

Если владелец чека желает поручить доверенному лицу также и распорядиться инкассовой суммой (получить рубли, перечислить на счет В/О "Внешпосылторг" или зачислить на текущий счет в иностранной валюте), указание об этом может быть включено в упомянутую выше доверенность на инкассирование чека. Следует при этом иметь в виду, что доверенное лицо может совершать все вышеуказанные действия не для себя лично, а лишь в интересах доверителя, поэтому банк может на основании доверенности выплатить доверенному лицу сумму чека в рублях, но перечисление на счет В/О "Внешпосылторг" или зачисление во вклад, или на текущий счет в иностранной валюте может быть произведено только на имя самого владельца чека. При выполнении этих операций следует руководствоваться также положениями главы YII. Для распоряжения текущим счетом необходимо оформление отдельной доверенности.

100. Чек, выписанный в пользу малолетнего или недееспособного лица, может быть сдан банку на инкассо законными представителями (родителями, опекунами, попечителями)

при представлении в банк соответствующих документов (свидетельства о рождении, записи в паспорте, документа об усыновлении, опеке или попечительстве).

Работник банка, проверив представленные документы и удостоверившись в личность предъявителя чека по паспорту, предлагает ему проставить на обороте чека передаточную надпись по форме:

101. При приеме на инкассо чека, владелец которого не может совершить передаточную надпись на чеке по неграмотности, болезни или вследствие физических недостатков, передаточная надпись совершается доверенным лицом по доверенности, удостоверенной государственным нотариусом или, где нет государственной нотариальной конторы, исполкомом городского, поселкового, сельского Совета народных депутатов, или в другом указанном в п.106 порядке.

Указанная доверенность может быть оформлена в банке в присутствии владельца чека, доверенного лица и работника банка. Подпись лица, подписавшего доверенность за владельца чека (это может быть подпись самого доверенного лица или другого лица, указанного владельцем чека, кроме работника банка), должна быть заверена работником банка, который, проверив личность владельца чека и лица, подписавшего доверенность за него, по паспорту, проставляет на доверенности данные этих документов.

В случае смерти получателя по именному чеку или владельца дорожного чека и при наличии требований на сумму чека со стороны других лиц (наследников, членов семьи и пр.) чек на инкассо не принимается. Клиентам следует рекомендовать обращаться в коллектив адвокатов "Инюрколлегия" (103009, г.Москва, К-9, ул.Горького,5) или Внешторгбанк СССР до выяснения возможности и условий реализации таких чеков.

Доверенности помещаются в документы дня по валютным операциям. О предъявленных документах, удостоверяющих право лиц как законных представителей получателя по чеку, и иных документах работник банка делает отметку на первом экземпляре заявления ф.N382 и заверяет ее своей подписью.

102. При приеме на инкассо от гражданина СССР именного чека, который, по заявлению получателя носит, пенсионный или алиментный характер, работник банка предлагает получателю заполнить заявление-справку по форме приложения N 10. В заявлении ф.N 382 получатель должен дополнительно указать, что одновременно с этим он обращается с просьбой к Инюрколлегии подтвердить Внешторгбанку СССР и учреждению банка по месту жительства пенсионный или алиментный характер суммы.

При наличии в учреждении Госбанка второго экземпляра заявления-справки по форме приложения N 10 с удостоверением Инюрколлегии заявленного характера суммы гражданину СССР предлагается заполнить заявление ф. N 382 в двух экземплярах и дополнительно указать в нем характер суммы (пенсия, алименты и т.п.) и номер дела Инюрколлегии. Заявление заверяется главным бухгалтером учреждения Госбанка.

В сопроводительной описи Внешторгбанку СССР (ф. N 390) учреждение банка делает отметку соответственно либо о пересылке заявления-справки по форме приложения N 10, либо о характере суммы чека и номере дела Инюрколлегии.

Суммы, полученные Внешторгбанком по таким чекам, в зависимости от поручения владельца чека перечисляются на счет в В/О "Внешпосылторг" либо откредитовываются учреждению Государственного банка СССР.