В ходе осуществления своей предпринимательской деятельности многие коммерсанты сталкиваются с рядом организационных проблем. Одним из частых является вопрос, связанный с регистрацией расчетного счета: какие нужны документы для открытия счета для ИП, как происходит процедура регистрации и т.д. Чаще всего подобная проблема всплывает в период . Некоторые начинают думать об открытии расчетного счета в процессе своей деятельности, например, когда планируют открыть новую точку и не знают, как провести инкассацию вырученных средств и как хранить их. Таким образом, к вопросу об открытии расчетного счета для своего индивидуального предпринимательства приходит практически каждый коммерсант, который заинтересован в выработке тактики своего бизнеса и успешном процветании деятельности.
Всем ли предпринимателям требуется расчетный счет? В целом, он не является обязательным условием для осуществления индивидуальной предпринимательской деятельности. Если бизнесмен планирует прием безналичных платежей от всякого рода юридических лиц или каких-либо других ИП, либо же наоборот, выплачивать им средства по безналичному расчету, то для этого нужно узнать, какие документы нужны для открытия расчетного счета ИП, собрать их и открыть свой расчетный счет. Следует иметь в виду, что сумма наличного расчета между ИП и юридическими лицами ограничена в пределах ста тысяч рублей по договору. Имеется в виду, что если предприниматель хочет регулярно или однократно получать средства по одному договору, которые превышают сумму в сто тысяч рублей, независимо от срока (даже по прошествии нескольких лет), от других ИП или юридических лиц, то счет для своего ИП ему все-таки следует открывать.
Выбор банка
Преимущества крупных и мелких финансовых учреждений
При выборе крупного банка (Альфа-банк, Сбербанк и прочие) для открытия расчетного счета для своего ИП следует знать, что их тарифы, как правило, значительно выше, по сравнению с другими, менее масштабными банковскими учреждениями. Однако при желании вполне возможно отыскать какой-либо банк с наличием бесплатного обслуживания, которое предоставляется в связи с соблюдением определенных требований. К примеру, при отсутствии превышения какой-нибудь регламентированной суммы прихода финансовых средств в квартал или же при условии бесплатного обслуживания в первые пару-тройку лет.
Система дистанционного обслуживания
В сфере банковского обслуживания существует очень удобная функция, получившая название «Система Банк-Клиент». Другое название – «Интернет-Банк». Такая функция позволяет индивидуальному предпринимателю управлять своим расчетным счетом при помощи интернета. Система «Интернет-Банк» позволит коммерсанту в любое время получить информацию о текущем остатке по своему счету, а также произвести различные виды оплат, в том числе налоги и какие-либо платежи внебюджетным фондам. То есть предпринимателю не придется заполнять всякого рода квитанции, не придется стоять в очереди. Поэтому при выборе банка, следует так же уточнить и стоимость обслуживания этой функции. Зачастую, эта удобная функция предоставляется бесплатно, а в некоторых, такой вид обслуживания через интернет стоит на порядок дешевле, нежели традиционное обслуживание.
Таким образом, различные банки предлагают свои индивидуальные тарифы в рассчетно-кассовом обслуживании (РКО) счета для ИП. Прежде чем нести документы для открытия счета в банке для ИП, выбирая тариф РКО, лучше всего обратить внимание на следующие нюансы:
- стоимость непосредственного ведения расчетного счета предпринимателя;
- стоимость самого открытия этого счета для ИП;
- стоимость тарифа по приему и выдаче данных;
- сумма стоимости банка заказчика;
- сумма стоимости платежного поручения;
- тариф на интернет-банкинг
Кроме того, следует обратить внимание на срок отправки всех платежных поручений индивидуального предпринимателя, требующуюся дату платы и время, до которого банковское учреждение может принимать данные платежи для отправления в обязательно оговоренную установленную дату платежей.
Пластиковая карточка банка
При регистрации предпринимателю также требуется завести и пластиковую карточку физического лица. Для каких целей она нужна? Дело в том, что при снятии наличных средств с расчетного счета ИП, существует определенная комиссия – процент, который забирает себе банк. При помощи перевода денег на пластиковую карточку через услугу интернет-банка не нужно платить никакой комиссии.
Что потребуется для открытия расчетного счета для своего ИП?
Когда банк наконец выбран, требуется решить следующий вопрос, а именно, какие документы нужно собрать, а также каковы требования к заверке этих документов. У каждого из банков, как правило, свой перечень различных требований к заверке документов и индивидуальный список необходимых бумаг, но в большинстве случаев при открытии необходимо предоставление всех нужных официальных документов для учреждения. Также потребуется заполнить нужные банковские формы. Индивидуальному предпринимателю при регистрации своего расчетного счета требуется обратить внимание на один значимый момент. После успешного его открытия необходимо в течение трех дней уведомить налоговую инспекцию об этом. Эта организация, в свою очередь, выдает специальное свидетельство.
Все необходимые документы, которые подготовит банковское учреждение, предпринимателю необходимо предоставить в определенную налоговую организацию. Если индивидуальный предприниматель в течение определенного срока не предоставил необходимые документы о регистрации или закрытии своего расчетного счета, то с него взимается штраф в размере пяти тысяч рублей.
Перечень документов для открытия счета в банке для ИП
Точного списка документов, требующихся для регистрации, нет. В каждом учреждении все строго субъективно. Однако, существует перечень обязательных бумаг, которые нужно предоставить:
- свидетельство о постановке индивидуального предпринимателя на учет в ИНН, заверенное нотариусом;
- ксерокопия выписки из ЕГРИП, которая была старше одного месяца;
- ксерокопия уведомления определенного территориального органа службы по государственной статистике;
- ксерокопия паспорта индивидуального предпринимателя (должен быть отксерокопированный разворот и страница со штампом прописки);
- необходимые имеющиеся у индивидуального предпринимателя лицензии (предоставляются лишь в том случае, если деятельность ИП подлежит лицензированию).
Кроме данных документов предпринимателю нужно будет заполнить перечень других бланков, которые предоставит выбранный им банк. Если выписке из ЕГРИП уже больше одного месяца, то индивидуальному предпринимателю придется заказать новую такую же выписку. Получение выписки из ЕГРИП на себя осуществляется совершенно бесплатно, заявление о соответствующей выписке, как правило, подается в ту же самую ИФНС, где индивидуальный предприниматель и регистрировал свой малый бизнес. Документ такого типа делается не более одной недели с момента подачи заявления на соответствующую выписку.
Документ о регистрации
Для открытия расчетного счета также следует заполнить определенную бумагу о регистрации. Для этого нужно предоставить оригинал доверенности, заверенной у нотариуса, или же надлежащим образом заверенные ксерокопии этих доверенностей. Для категории физических лиц, занимающихся индивидуальной предпринимательской деятельностью или частной практикой, при регистрации также будут нужны следующие документы:
- Свидетельство из налоговой организации. В банк предоставляется оригинал данной бумаги.
- Особая карточка, на которой зафиксированы примеры подписи руководителей, а также отпечаток печати организации, которая осуществляет индивидуальные предпринимательские услуги. Данная карточка заверяется нотариально. Плюс ко всему, в банк необходимо предоставить специальное удостоверение о полномочии тех или иных личностей, которые официально имеют право подписи. Данное удостоверение производится в выбранном индивидуальным предпринимателем банке, причем личное присутствие этих людей обязательно. Кроме того, данные лица обязаны предоставить свои документы, удостоверяющие их личность и должность в организации ИП.
- Доказательство присоединения к контракту на расчетно-кассовое обслуживание, которое подписано индивидуальным предпринимателем, а также скреплено печатью.
- Если требуется открытый брокерский счет, то индивидуальному предпринимателю необходимо предоставить лицензию, которая бы давала ему право на брокерскую деятельность.
- Какие-либо другие лицензии, если деятельность индивидуального предпринимателя подлежит лицензированию.
- Письмо информационного характера о необходимом учете лица, занимающегося индивидуальной предпринимательской деятельностью в органах Статрегистра Росстата.
- Выписка из реестра индивидуальных или частных предпринимателей.
- Ксерокопия какого-либо документа, которая подтверждает личность гражданина, считающегося индивидуальным предпринимателем, а также подтверждает право его первой, главенствующей подписи.
- Ксерокопия документа, который подтверждает, что личность вправе распоряжаться теми или иными денежными средствами, которые в будущем будут находиться непосредственно на регистрируемом данном расчетном счете, также применяя аналоги подписи, какие-либо пароли или любые другие требующиеся средства, которые бы подтверждали наличие этих полномочий. Данные документы подлежат соответствующему заверению у нотариуса, либо же самого работника банка, с условием демонстрации оригиналов этих ценных бумаг.
Требуемые документы и алгоритм действий для открытия счета в Банке для организаций открытых в форме ООО.
Согласно федерального закона об «Обществах с ограниченной ответственностью» № 14-ФЗ от 08.02.1998 открытие расчетного счета для организаций является правом, а не обязанностью . Таким образом, ООО может осуществлять предпринимательскую деятельность без расчетного счета, но при этом Центробанком установлено ограничение на расчеты в наличной форме между юридическими лицами, не более 100 000 рублей по одному договору (Указание ЦБ РФ № 1843-У).
Порядок действий
Первым шагом является определение круга кредитных учреждений , в котором возможно открытие расчетного счета. Предпочтение стоит отдать крупным банкам , предлагающим различные финансовые продукты для малого бизнеса.
Если рассматривать крупные федеральные банки такие как «Альфа-Банк», «Банк Москвы», «ВТБ24», «Промсвязьбанк» «Газпромбанк», то они предлагают полную линейку продуктов для малого бизнеса (РКО, Интернет-банкинг, факторинг , кредитование, депозиты для юридических лиц и тд).
После того, как вы определись с перечнем банковских учреждений, необходимо провести анализ тарифов за расчетно-кассовое обслуживание. Для этих целей необходимо запросить у каждого банка тарифный сборник и самостоятельно провести сравнение.
При сравнении тарифов РКО необходимо провести финансовый анализ, который заключается, в определение стоимости расчетного счета, которая складывается из следующих параметров:
- Цены открытия
- Тарифа на обслуживание (ведение) счета
- Наличия и цены Банк-клиента (интернет-банкинг)
- Стоимости платежного поручения (на бумажном носителе и в электронном виде).
- Тарифа за прием и выдачу наличных
- Дополнительных расходов (заверка документов, электронный ключ, и т.д.).
Так же при сравнении условий по РКО необходимо обратить внимание на сроки отправки платежный поручений, когда конкретно банк отправляет платежу, в дату платежа или наследующий день.
Для малого бизнеса существует много выгодных предложений для открытия расчетного счета. Например, Тинькофф для начинающих предпринимателей не готовых тратить много денег на обслуживание и открытие расчетного счета подготовил специальное предложение, включающее в себя:
- бесплатное открытие р/c + подключение мобильного и интернет-банка
- бесплатное обслуживание до 7 месяцев для новых ИП и до 3 месяцев для всех остальных
- бесплатная проверка контрагентов
- до 8% начисляются на остатки на счёте
- бесплатный зарплатный проект
Следующим шагом, является обращение в Банк за списком документов , которые необходимо предоставить открытия счета.
Важные моменты:
- При получении перечня документов, необходимо уточнить требования к их заверке .
- После открытия расчетного счета необходимо в трехдневной срок уведомить Налоговую Инспекцию по месту регистрации юридического лица. Уведомление о открытие счета готовит банк, представителю юридического лица требуется передать их налоговый орган. За несвоевременное непредставление данных об открытии/закрытие расчетного счета с Общества взимается штраф в размере 5 000 рублей.
Какие документы нужны для открытия расчетного счета Обществу с ограниченной ответственностью*
*Перечень приведен на примере ОАО "АЛЬФА-БАНК" (на 2012 год)
1 Заявление об открытии счета (по форме, установленной Банком), подписанное руководителем и главным бухгалтером (или лицом, уполномоченным на ведение бухгалтерского учета письменным распоряжением (приказом) юридического лица), если в штате нет должности главного бухгалтера - только руководителем, скрепленное печатью организации.
2 Доверенность на открытие банковского счета (оригинал или нотариально заверенная копия) и документ, удостоверяющий личность представителя организации, если счет открывается не руководителем организации.
3 Устав организации - для юридических лиц любой организационно-правовой формы, кроме полных товариществ и товариществ на вере (копия, заверенная нотариально)
4 Документы , подтверждающие регистрацию:
- Для юридических лиц, зарегистрированных до 1 июля 2002 года - Свидетельство о внесении записи в ЕГРЮЛ, зарегистрированном до 1 июля 2002 года по форме Р 57001 (Приложение № 13 к Постановлению Правительства РФ от 19 июня 2002 г. № 439);
- Для организаций, зарегистрированных после 1 июля 2002 года - Свидетельство о государственной регистрации юридического лица по форме Р 51001 (Приложение № 11 к Постановлению Правительства РФ от 19 июня 2002 г. № 439);
- Для юридических лиц, созданных путем реорганизации (преобразования, слияния, разделения, выделения), зарегистрированных после 1 июля 2002 года - Свидетельство о внесении записи в ЕГРЮЛ по форме Р 50003 (Приложение № 12 к Постановлению Правительства РФ от 19 июня 2002 г. № 439).
5 Свидетельство о постановке организации на учет в налоговом органе. В Банк в обязательном порядке предъявляется оригинал документа.
6 Одна (две) нотариально заверенная карточка с образцами подписей и оттиска печати . Оформление карточки (-чек) с образцами подписей и оттиска печати и удостоверение полномочий лиц, имеющих право подписи, может быть произведено в Банке при условии личного присутствия уполномоченных лиц и предоставления документов, подтверждающих их личность и полномочия.
7 Подтверждение о присоединении к Договору о расчетно-кассовом обслуживании, подписанный руководителем и главным бухгалтером (или лицом, уполномоченным на ведение бухгалтерского учета письменным распоряжением (приказом) юридического лица), если в штате нет должности главного бухгалтера - только руководителем, скрепленный печатью организации.
8 При открытии специального брокерского Счета - лицензия на осуществление брокерской деятельности.
9 Решения органов управления юридического лица о структуре и персональном составе органов управления компании.
10 Информационное письмо об учете в Статрегистре Росстата.
11 Выписка из Единого государственного реестра юридических лиц.
12 Копия документа , удостоверяющего личность руководителя организации, лица (лиц), наделенного правом первой или второй подписи, а также лица (лиц), уполномоченного распоряжаться денежными средствами, находящимися на счете, используя аналог собственноручной подписи, коды, пароли и иные средства, заверенная нотариально или сотрудником Банка при предъявлении в Банк подлинника документов.
Копия документа, удостоверяющего личность нерезидента, составленного на иностранном языке, должна быть заверена нотариально с переводом на русский язык.
Требования к заверке
- Указанные в пунктах 3 - 5, 8 -12 документы представляются в Банк в виде оригиналов или в виде копий, заверенных нотариально (либо органом, осуществившим регистрацию) или руководителем организации (с обязательным представлением оригиналов).
- Заверять копии документов от организации может лицо, обладающее правом первой подписи и указанное в карточке с образцами подписей и оттиска печати, а также руководитель организации, не указанный в карточке с образцами подписей и оттиска печати при предоставлении копии документа, удостоверяющего личность.
- Копии, состоящие более чем из одного листа, должны быть прошиты, а листы пронумерованы. На месте сшива должно быть указано количество пронумерованных и прошитых листов (прописью); проставлена дата, подпись лица, заверившего копию документа с указанием фамилии, имени, отчества (при наличии) и должности; а также оттиск печати организации.
- Копии, состоящие из одного листа, заверяются в аналогичном порядке на лицевой стороне, либо, при отсутствии места на лицевой стороне, на оборотной стороне документа.
Согласно ст. 5 закона «О банках и банковской деятельности » открытие кредитной организацией расчетного счета юридическому лицу осуществляется на основании свидетельства о его государственной регистрации, а также свидетельства о постановке на учет в налоговом органе.
Кроме того, клиент обязан представить в банк учредительные документы , карточку с образцами оттиска печати и подписей лиц, наделенных правом распоряжаться счетом, документы, подтверждающие их полномочия, и т. д.
Полный комплект документов, необходимых для открытия расчетного счета, может быть разным в различных банках, так как каждая кредитная организация утверждает свой перечень. Состав пакета документов зависит от вида открываемого счета и правового статуса организации.
Также могут отличаться и требования финансовых учреждений к тому, в каком виде должны представляться документы в банк. Например, в виде копий, заверенных руководителем организации (с обязательным предъявлением подлинных документов для сверки) либо заверенных нотариусом или регистрирующим органом, а также в виде оригиналов, с которых в банке изготовят копии.
Примерный перечень документов включает в себя:
– заявление на открытие расчетного счета по форме банка;
– договор банковского счета;
– учредительные документы в зависимости от организационно-правовой формы юрлица (устав, учредительный договор и т. д.);
– свидетельство о государственной регистрации юридического лица. Для организаций, зарегистрированных до 1 июля 2002 года, – свидетельство о внесении записи в Единый государственный реестр юридических лиц (ЕГРЮЛ) . В обоих случаях при наличии изменений или дополнений в учредительные документы организации также представляют свидетельство об их регистрации в ЕГРЮЛ;
– свидетельство о постановке на учет в налоговом органе;
– действующая выписка из ЕГРЮЛ (при наличии);
– банковская карточка с образцами подписей и оттиска печати. Оформляется в соответствии с требованиями инструкции Банка России от 14 сентября 2006 года № 28-И «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам)»;
– документы о назначении на должность руководителя и главного бухгалтера. В случае если банковская карточка содержит подписи иных лиц, необходимо представить документы, подтверждающие их полномочия;
– документы, удостоверяющие личность руководителя и иных лиц, указанных в карточке, с образцами подписей и оттиска печати;
– лицензии на право осуществления деятельности, подлежащей лицензированию;
– информационное письмо об учете в Статрегистре Росстата с указанием действующих статистических кодов организации (ОКПО, ОКВЭД и т. д.);
– документы, подтверждающие местонахождение организации (договор аренды, свидетельство о государственной регистрации права собственности на помещение и т. д.).
Стоит отметить, что в ряде случаев кредитная организация вправе отказать клиенту в открытии расчетного счета – например, если он представил в банк недостоверные документы либо неполный или неправильно оформленный комплект документов.
Ведение бизнеса независимо от сферы деятельности, предполагает расчёты с продавцами и покупателями. Чтобы повысить удобство проведения, а также избавиться от необходимости хранить огромное количество наличности, индивидуальному предпринимателю стоит задуматься об открытии расчётного счёта. Такую услугу предлагают многие современные банки, работающие с юридическими лицами и частными бизнесменами. Чтобы сократить время на проведение процедуры, следует заранее изучить, какие необходимы документы для открытия расчётного счёта в банке для ИП.
Далеко не все знают, но индивидуальным предпринимателям открывать расчётный счёт необязательно. Такие бизнесмены вправе работать исключительно с использованием наличных денежных средств.
Однако такой подход далеко не всегда оказывается удобным, при отсутствии расчётного счёта возникает ряд проблем:
- законодательно ограничен размер наличных платежей между юридическими лицами и предпринимателями, по одному договору максимальная сумма составляет сто тысяч рублей;
- безналичный расчёт гораздо более удобный;
- крупные компании отказываются предоставлять товар за наличные средства;
- при наличии расчётного счёта решается проблема перевода средств между филиалами или торговыми точками одной организации.
Предприниматели, которые осознают, что в будущем столкнутся с вышеописанными проблемами, решают обратиться в банк ещё на стадии создания бизнеса. Естественно, в таких условиях и возникает вопрос, каким является перечень документов, необходимых для открытия счёта.
Откладывая на будущее решение данной проблемы, ИП зачастую обрекает себя на возникновение различных сложностей в будущем. Никогда нельзя предугадать, когда оборот бизнеса достигнет масштабов, в которых придётся начать работать по безналу.
На стадии становления бизнеса времени у предпринимателя обычно бывает достаточно. С ростом масштабов деятельности найти свободное время для посещения банка и подготовки документов становится гораздо сложнее.
В большинстве случаев документы для открытия счёта предпринимателя в различных банках практически не отличаются. Бизнесмены должны понимать, что с банком придётся работать практически ежедневно. Именно поэтому выбор обслуживающей организации становится чрезвычайно важным.
Сегодня для изучения и сравнения условия обслуживания в кредитных организациях необязательно посещать офисы каждой из них. Всю необходимую информацию можно без труда найти на сайтах банков через интернет.
Однако далеко не все предприниматели понимают, на что стоит обратить внимание, выбирая банк для открытия расчётного счёта.
Ниже описаны параметры, которые следует использовать для сравнения:
- стоимость обслуживания, в том числе комиссия за открытие и ведение расчётного счёта, перечисление средств, получение и внесение наличных;
- длительность операционного дня, то есть со скольки до скольки в течение дня банк принимает и отправляет платёжные поручения;
- наличие услуги интернет-банкинга, который позволяет получать информацию о счёте, а также перечислять денежные средства, не посещая отделения банка.
Местоположение офисов при выборе банка для ведения расчётного счёта для ИП в современных условиях становится менее актуальным. Это связано с возможностью дистанционного обслуживания, предлагаемого многими крупнейшими банками. Даже для внесения наличности в таких учреждениях нет необходимости ехать в кассу, достаточно воспользоваться платёжным терминалом.
Предприниматели нередко при выборе банка сталкиваются с проблемой, когда крупные учреждения с безупречной репутацией устанавливают достаточно высокие тарифы. В то же время мелкие начинающие кредитные компании готовы открывать и вести расчётные счета практически бесплатно.
Важно в этом случае провести тщательный анализ и сравнение других комиссий, а также задуматься, что для ИП важнее: качество обслуживания или его стоимость.
Документы для открытия расчётного счёта ИП в различных банках обычно одинаковы. Тем не менее, после выбора обслуживающей организации следует уточнить нюансы открытия счёта именно здесь.
При этом важно узнать, копии каких документов следует заверить нотариально. В некоторых случаях допускается самостоятельная заверка дубликатов предпринимателем.
Обычно в состав необходимого пакета документов включают:
- свидетельство, подтверждающее государственную регистрацию;
- свидетельство о постановке на налоговый учёт, подтверждающее присвоение предпринимателю ИНН;
- паспорт – некоторые банки требуют копии только тех страниц, на которых содержится существенная информация, однако для некоторых компаний необходимо предоставить дубликат всех, в том числе чистых страниц;
- выписка из ЕГРИП – выдаётся в налоговой инспекции при личном посещении либо после заполнения соответствующей заявки на сайте, важно иметь в виду, что в большинстве случаев банк не принимает выписку, выданную более месяца назад;
- письмо из органов государственной статистики;
- если осуществляемый вид деятельности подлежит обязательному лицензированию либо требует получения патентов, эти документы потребуется сделать и предоставить для открытия расчётного счёта в банке.
Важно помнить, что помимо документов, имеющихся у предпринимателя, придётся заполнить заявление на открытие счёта, установленного банком образца. Даже в тех случаях, когда для открытия счёта требуются копии документов, оригиналы придётся в обязательном порядке взять с собой. Это требуется для того, чтобы сотрудник банка имел возможность проверить получаемые дубликаты. Копии останутся у банка и будут подшиты в личное дело индивидуального предпринимателя.
Расчётный счёт открывается не сразу. Условиями банка оговаривается срок, необходимый для проведения такой процедуры. Как только документы будут рассмотрены, а счёт открыт, предпринимателя уведомят об этом. По окончании процесса на руки бизнесмену выдадут справку соответствующего образца, а также реквизиты расчётного счёта.
Кому подавать уведомление
После открытия расчётного счёта в обязательном порядке банком направляются уведомления в государственные органы: Федеральную налоговую службу, а также внебюджетные фонды. Соответствующие уведомления подаются в течение пяти рабочих дней. Самостоятельно ИП больше не нужно это делать.
До мая 2014г. для направления уведомления использовались два способа:
- Передача сотруднику налоговой службы при личном посещении ИФНС. В этом случае на экземпляре, остающемся у предпринимателя, сотрудник проставлял штамп и подпись, подтверждающие принятие.
- По почте России. В этом случае оформлялась опись вложения. Документ направлялся в налоговую ценным письмом, которое предполагало уведомление о получении. После принятия такого письма на почте предпринимателю выдавалась квитанция с проставлением даты и штампа.
Также предприниматель должен был уведомить об открытии расчётного счёта Пенсионный фонд. Для этого использовалась специальная форма заявления, которое оформлялось в двух экземплярах. На одном из них проставлялась виза о принятии.
Если индивидуальный предприниматель нанимал работников, об открытии счёта он также уведомлял Фонд социального страхования.
С 2.05.2014 принят закон №52-ФЗ, который освобождает ИП от подачи уведомления и возлагает эту обязанность на банки.
Открытие расчётного счёта – процесс несложный. Однако он требует от предпринимателя внимательности к деталям и знания нюансов.
На сегодня расчетный счет для ИП не является обязательным условием и открывается только по необходимости.
Требуется он только лицам, занимающимся предпринимательской деятельностью. При его наличии сдавать отдельную отчетность по безналичным расчетам предприятия не требуется.
В зависимости от условий выбранного банка, перечень документов для открытия может различаться.
Для чего нужен расчетный счет
Расчетный счет для ИП потребуется для осуществления безналичных расчетов при заключении договоров ИП с фирмами-партнерами и ЧП.
В соответствии с законами №52-ФЗ и №59-ФЗ в отличие от юридического лица, от предпринимателей больше не требуется уведомлять налоговую службу и внебюджетные фонды о его открытии.
Хотя конкретного запрета на использование лицевого счета в деятельности ИП не существует, стоит учесть следующие моменты:
- в банковском договоре указывается, как узнать расчетный счет, оплатить кредит и оговаривается, что клиент не может использовать лицевой счет для предпринимательской деятельности;
- представители юридического лица, с которым заключается сделка, не всегда соглашаются переводить средства на личные счета владельцев компании;
- суммы, поступающие на лицевой счет, могут быть расценены как доход физического лица, после того как проведен учет с них потребуется уплатить .
Важно: наличный расчет между ИП по одному договору ограничен максимальной суммой в 100 000 рублей. Для заключения сделок с представителями юридического лица на большую сумму потребуется открыть счет компании.
Критерии выбора банка
Как выбрать самое подходящее из многочисленных предложений банков? Стоит присмотреться к расположенным поблизости офисам и сравнить тарифы и предоставляемый кредит.
С подробным описанием услуг и условий их оказания, а также сервисом, можно ознакомиться на их официальном сайте – там вас проинформируют, как узнать расчетный счет.
- Удобное расположение – недалеко от дома и местонахождения компании.
- Возможность вести учет заработанных средств и выплачивать кредит через интернет.
- Недорогой тариф на годовое обслуживание. Некоторые банки предлагают даже бесплатное обслуживание на определенных условиях (например, при лимите поступлений).
Стоимость обслуживания в крупных банках зачастую оказывается выше. Отличаются правила подписания договора для физического или юридического лица и проведения операции по расчетному счету. Подробную информацию предоставляют непосредственно в отделениях банка.
Затраты на оплату обслуживания или комиссии считаются расходами по и фиксируются по дате списания средств компании. Учет таких операций не требует получения накладных. Они подтверждаются путем получения выписки.
Какие документы потребуются
При визите в банк, потребуется заполнить договор расчетного счета и, по необходимости, заявление и приложения к нему.
Чтобы вести подробный учет и выплачивать кредит через интернет, подписывают отдельные документы о предоставлении этой услуги. Как правило, при визите в банк запрашивают следующие документы:
- свидетельство о постановке на налоговый учет;
- свидетельство о ;
- копию паспорта (развороты с фото и с регистрацией) - документ не должен быть ;
- выписку из ЕГРИП (получается также, как и ).
При наличии может потребоваться . Иногда запрашиваются документы с кодами статистики. Для некоторых банков важно, чтобы копии свидетельств были нотариально заверены.
Если осуществляемая деятельность требует лицензирования, могут запросить копии лицензий. Для юридического лица оформление требует длинного перечня бумаг.
Точную информацию о том, как узнать расчетный счет, получить кредит и какие документы и заявление следует предоставить, можно получить в отделении банка.
Перевод средств на счет предприятия
Хотя расчетный счет открывается для совершения деловых операций, с него можно оплачивать кредит или перевод, на него вносят собственные средства.
При выполнении доходной операции по расчетному счету делается заявление, подтверждающее, что деньги поступили собственные, перевод не является доходом от деятельности предприятия.
В противном случае налоговая инспекция проведет учет и потребует уплатить налог с внесенной суммы по УСН.
Важно: при зачислении собственных денег, рекомендуется в документы вносить пометку «перевод своих средств» или «увеличение оборотной суммы предприятия».
При соблюдении правил, предусмотренных банком, свои средства не будут рассматриваться как доход предпринимателя. В таком случае учет покажет, что налогообложению перевод не подлежит.
Снять наличные без потерь
При открытии расчетного счета в том же самом банке, рекомендуется оформить пластиковую карточку.
Это позволит проводить расходные операции по расчетному счету и при необходимости снять наличные без процентов. Средства можно просто перевести на карточку, за внутрибанковский перевод подавляющее большинство банков комиссию не взимает.
Чтобы упростить перевод и снять средства с наименьшими потерями, важно учесть два момента:
- Чтобы снять наличные, достаточно простой карточки с минимальной стоимостью годового обслуживания.
- Стоит убедиться, что неподалеку от дома или местонахождения предприятия расположен банкомат выбранного банка. Тогда снять деньги, получить перевод или кредит будет проще и быстрее.
Получить наличные можно, переведя их на свой лицевой счет. Чтобы снять средства, выполняется соответствующая пометка (например, «Снятие дохода от предпринимательской деятельности»).
Выводят деньги только на банковский счет самого предпринимателя. Если сумму получили иные лица – кто-либо из членов семьи или партнеров предприятия – средства считаются доходом этого лица и когда проводится учет они подлежат налогообложению.
Порядок закрытия счета предприятия
В связи с принятием новых законов, упомянутых выше, если договор был подписан после 2 мая 2014 года, о его закрытии не нужно уведомлять налоговую службу и внебюджетные фонды.
Что касается договоров, подписанных раньше этого срока, закрытие расчетного счета требует послать документы с уведомлением в контролирующие органы (ФНС, ФСС и ПФР) в срок до 7 рабочих дней.
Документы можно доставить лично или передать, либо же отправить почтой. В конверт следует вложить:
- уведомление;
- копию справки об открытии счета предприятия.
