• присутствует официальный доход с соответствующим налоговым вычетом в 13%;
• присутствуют документы, что подтверждают законное право на определенный вычет, которые необходимо приложить к декларации, чтобы была возможность последующего проведения соответствующей проверки;
• все документы, а также заявление, которые прикладываются к декларации, подаются строго в исковой период давности по решению финансовых вопросов;
• получение официальной денежной выплаты за трудовую деятельность происходит в период прохождения вашим малышом образовательной программы в соответствующем заведении;
• форма уведомления о возможном праве вычета была предоставлена работодателю либо передана в местный орган ИФНС службы в соответствующей виде 3-НДФЛ.

Стоит отметить, что максимальный размер предоставляемой льготной выплаты ограничивается суммой 50000 рублей.

Можно ли получить налоговый вычет за детский сад?

Если сумма не выделена отдельно, по желанию родителей учреждения предоставляют справку о стоимости обучения в составе услуг. Итак, согласно подп. 2 п. 1 статьи 219 НК предусмотрено право налогоплательщика на получение социального налогового вычета в сумме, уплаченной им за обучение своих детей в возрасте до 24 лет по очной форме обучения в образовательных учреждениях в размере фактически произведенных расходов на это обучение, но не более 50 тыс. руб. ежегодно на каждого ребенка в общей сумме на обоих родителей. Обратимся к перечню образовательных учреждений: согласно ст.
23 Федерального закона от 29.12.2012 г. Вычет за частный дет. сад Стоит отметить, что выдача государственной лицензии частным дошкольными заведениями производится достаточно редко, из-за чего оформить налоговый вычет за такой детский сад у родителей или опекунов не получится.

Как получить налоговый вычет за детский сад в 2018 году

Возврат 13 % за частный детский сад Положения Налоговая служба Работодатель Период предоставления По завершении налогового года В тот же год, когда произошло осуществление затраты Основания Документы, заявление на предоставление средств, приложенные к декларации Документы, заявление на получение средств Срок рассмотрения представленных документов 3 календарных месяца 1 календарный месяц Плюсы метода Возврат средств происходит в полном объеме Быстрая оперативность возврата налога Минусы варианта Долгий процесс проверки Возврат происходит неполной суммы, так как остаток возвращается в налоговую службу Осуществить подачу документов вы можете лично или прибегнув к помощи представителя почтовой службы. Важно отметить, что декларация, заявление, а также весь список необходимых документов вы можете направить в орган налоговой службы в электронном виде.

Оформление налогового вычета за детский сад

Подробней в следующей таблице: Условия возврата Размер возврата За первого ребёнка 20% от платы за обучение За второго ребенка 50% от платы за обучение За третьего и последующих детей 70% от платы за обучение При этом расчет размера налогового вычета производится за один календарный год. При проведении расчета должны учитываться такие факторы как:

Компенсация за детский сад в 2018 году: как получить льготу

Часто дообразовательные учреждения дополнительно заключают с родителями контракты на уроки с логопедом, подготовку малыша к школьной программе и прочие образовательные услуги. По желанию родителей данные суммы могут быть отражены в общей стоимости обучения. Соответственно никаких проблем с получением налогового вычета не возникнет.

Частный (платный) Что касается коммерческих детских садов то в 2018 году не все из них прошли процедуру лицензирования. В этом случае получить вычет не получится. Если ваш ребенок учится в частном садике, и у учреждения нет лицензии, то получить вычет вы не сможете. Размер Размер налогового вычета напрямую зависит от стоимости оплаты детского сада.

Вычеты за садик

Получить льготы по налогам можно будет в конце года, в котором вы оплачивали обучение вашего малыша. Для этого потребуется представить следующие документы:

• декларация по форме 2-НДФЛ;
• заявление с целью возврата социального вычета за оплату обучения малыша в саду;
• заявление на перечисление возврата на указанные вами реквизиты;
• копия удостоверения личности;
• копия договора на обучение малыша в детском образовательном учреждении;
• копии всех квитанций за оплату садика в течение года или выписки со счета в случае безналичного расчета;
• копия лицензии образовательного учреждения;
• номер банковского счета для получения средств;
• копия свидетельства о рождении ребенка.

Образец заявления на получение вычета за обучение здесь.

Налоговые вычеты на детей в 2018 году

Внимание

Данный предел суммы устанавливается на законодательном уровне. При прохождении дошкольной программы сразу несколькими детьми опекуны либо родители малышей могут претендовать сразу на удвоенную выплату. Дошкольные учреждения и их разновидности Осуществление подготовительной программы детей дошкольного возраста производится в муниципальных и частных детских садиках.

Вычет за частный детсад на первого ребенка как получить

Важно

Право на получение льготы имеют лица, у которых:

• Имеется доход, облагаемый налогом по ставке 13%.
• Период получения дохода совпадает с годом осуществления затрат на обучение ребенка.
• Декларация по форме 3-НДФЛ представлена в территориальное отделение ИФНС либо уведомление о праве на вычет подано работодателю. Читайте также статью: → «Бланк 3-НДФЛ - скачать образец декларации в 2018».
• Имеются подтверждающие право на вычет документы, приложенные к декларации для проведения проверки.
• Подача декларации, документов и заявления произведена в рамках периода исковой давности по финансовым вопросам.

Законодательством установлен предел суммы вычета. Размер льготы ограничивается в пределах 50 000 рублей.

Налоговый вычет за детский сад

Налоговый вычет за детский сад Подробней в следующей таблице: Условия возврата Размер возврата За первого ребёнка 20% от платы за обучение За второго ребенка 50% от платы за обучение За третьего и последующих детей 70% от платы за обучение При этом расчет размера налогового вычета производится за один календарный год. При проведении расчета должны учитываться такие факторы как:

• Гражданин не сможет получить назад количество средств больше, чем он перечислил в бюджет в виде подоходного налога, а именно 13% от уровня его официальной зарплаты.
• Можно получить назад вычет вплоть до 13%, однако данная сумма не может превышать 15 600 рублей.

Оформление налогового вычета за детский сад Важно Представление декларации в налоговую Получение вычета в ИФНС носит заявительный характер, предоставляется на основании поданных документов.

При подаче вами заявления с соответствующим пакетом документов в более поздние сроки сумма может быть заморожена на счету родителя или опекуна. При этом получить он ее сможет лишь в течение трех лет с момента подачи заявления. Получить льготную выплату за организацию частного характера возможно лишь при условии наличия у этого заведения государственной лицензии.

В ином случае платным возмещением льготы вы не сможете воспользоваться. Также имеется вероятность получить отказ в предоставлении льготы при наличии ошибок в составлении заявления. Льготу можно получить лишь при условии четкого выполнения всех законодательных норм в соответствии с требованиями налоговой службы. В противном случае про компенсацию дошкольного обучения вашего ребенка можно забыть навсегда.

Государство всеми силами старается поддерживать своих граждан. Одним из методов поддержки молодых родителей в стране является налоговый вычет за детский сад. К сожалению не все родители об этом знают, но по закону они имеют право претендовать на получение вычета части средств, внесённых ими в качестве платы за дошкольное учреждение.

Кто может претендовать?

Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь к консультанту:

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ .

Это быстро и БЕСПЛАТНО !

Суть льготы на посещение ребенком детского сада заключается в возможности вернуть часть налога на доходы физ. лиц уплаченного родителем или законным опекуном, в случае если их ребенок в дошкольном учреждении.

Правом на данную льготу обладают граждане, у которых:

• есть официальный источник дохода, облагаемый стандартным налогом по ставке в 13%;
• срок получения данного дохода не отличается от срока внесения оплаты за учебу малыша;
• в отделение ИНФС поддана декларация либо работодателю передано уведомление с правом на вычет;
• есть полный перечень документов, которые должны быть приложены к декларации;
• подача , заявления и документов произведена в течение срока исковой давности установленного для подобных вопросов.

Правовое регулирование

Правительство РФ установило, что родители, дети которых посещают дошкольные образовательные учреждения, имеют право на получение компенсации платы за детсад. Данный момент подробно описан в статье 52,2 Закона РФ от 10 июля 1992 года под номером 3266-1. Согласно данной статье правом на получение возврата налога обладают родители детей посещающих детские сады.

Данная компенсация может оформляться на любого из родителей, опекуна либо лицо их заменяющее, в случае заключения договора с детским садом и оплату содержания в нем ребенка.

Налоговый вычет за детский сад

На сегодняшний день услуги по дошкольному обучению детей оказывают частные и государственные детсады. В действующем налоговом кодексе нет никаких различий с точки зрения формы собственности.

Однако одним из главных критериев для предоставления льгот родителям является наличие у садика лицензии на ведение образовательной деятельности.

Государственный

Все государственные детские сады оказывают образовательные услуги законно и обладают соответствующей лицензией. Часто дообразовательные учреждения дополнительно заключают с родителями контракты на уроки с логопедом, подготовку малыша к школьной программе и прочие образовательные услуги.

По желанию родителей данные суммы могут быть отражены в общей стоимости обучения. Соответственно никаких проблем с получением налогового вычета не возникнет.

Частный (платный)

Что касается коммерческих детских садов то в 2019 году не все из них прошли процедуру лицензирования. В этом случае получить вычет не получится.

Если ваш ребенок учится в частном садике, и у учреждения нет лицензии, то получить вычет вы не сможете.

Размер

Размер налогового вычета напрямую зависит от стоимости оплаты детского сада. Многое также зависит от того за какого по счету ребенка в семье оплачено обучение.

Подробней в следующей таблице:

• декларация по форме 2-НДФЛ;
• заявление с целью возврата социального вычета за оплату обучения малыша в саду;
• заявление на перечисление возврата на указанные вами реквизиты;
• копия удостоверения личности;
• копия договора на обучение малыша в детском образовательном учреждении;
• копии всех квитанций за оплату садика в течение года или выписки со счета в случае безналичного расчета;
• копия лицензии образовательного учреждения;
• номер банковского счета для получения средств;
• копия свидетельства о рождении ребенка.

Способы предоставления льготы

После того как сотрудники налоговой получат декларацию и все требуемые документы для назначения вычета, они проверят, соответствуют ли представленные документы действительности.

Отправлено #5 Эксперт Сообщений: 877 т.е. можно несколько лет копить? 0/0 ЦитироватьНаверх vikky13 Apr 9 2016, 19:19 [ показать ] Отправлено #6 Гуру Сообщений: 14 162 Цитата(Алена538485 @ Apr 9 2016, 18:56) т.е. можно несколько лет копить? за 3 предыдущих года возвращают Цитата(Лемурка @ Apr 9 2016, 17:27) Сдавала копию договора, копии квитанций, копию свидетельства о рождении ребенка. эх, у меня не все квитанции есть(((надо будет начинать копить, что ли 0/0 ЦитироватьНаверх Hase Apr 9 2016, 20:06 [ показать ] Отправлено #7 Гуру Сообщений: 19 785 Цитата(vikky13 @ Apr 9 2016, 19:19) за 3 предыдущих года возвращают эх, у меня не все квитанции есть(((надо будет начинать копить, что ли А лицензия не нужна? 0/0 ЦитироватьНаверх Vallina Apr 9 2016, 21:23 [ показать ] Отправлено #8 …использую форум для работы Сообщений: 1 367 Цитата(vikky13 @ Apr 9 2016, 14:08) .

Возврат налога (ндфл) за детский сад

Подробней в следующей таблице: Условия возврата Размер возврата За первого ребёнка 20% от платы за обучение За второго ребенка 50% от платы за обучение За третьего и последующих детей 70% от платы за обучение При этом расчет размера налогового вычета производится за один календарный год. При проведении расчета должны учитываться такие факторы как:

• Гражданин не сможет получить назад количество средств больше, чем он перечислил в бюджет в виде подоходного налога, а именно 13% от уровня его официальной зарплаты.
• Можно получить назад вычет вплоть до 13%, однако данная сумма не может превышать 15 600 рублей.

Можно ли получить налоговый вычет за детский сад?

Процедура возврата остатка суммы требует подачи декларации по окончании налогового периода. Пример получения вычета у работодателя Смирнов А.А. оплатил в январе 2016 года обучение ребенка в составе услуг муниципального детсада в размере 20 000 рублей.
Услуги предоставлены в форме подготовительных курсов к школе. По окончании обучения 30 марта Смирнов А.А. получил акт о получении образования.

На основании представленных в ИФНС документов было получено уведомление о праве применения вычета. Заработная плата в месяц составляет 30 000 рублей. В сентябре к вознаграждению применен вычет.

• Применили сумму социального вычета к начисленной заработной плате: 30 000 – 20 000 = 10 000 рублей.
• Удержали НДФЛ из остатка заработной платы: 10 000 х 13% = 1 300 рублей.
• Благодаря применению вычета работник Смирнов А.А.

Как получить налоговый вычет за детский сад в 2018 году

Платежные документы должны быть оформлены на налогоплательщика, а не на лицо, за которое производилась оплата обучения. уточню этот момент. задала вопрос на сайте налоговой. если так получилось, что договор на образование оформлен на мужа, а некоторые квитанции — от меня(ну так получилось, я в банк пошла), как их проводить? мне пришел официальный ответ, что каждый из родителей может получить вычет, независимо от того, имеется ли на него договор или нет. В квитанции же указано — за обучение сына/дочери ФИО.
Соответственно, декларации в таком случае могут подать оба родителя. Мы так сделали. Пугает то, что чебоксарские налоговики иногда чудят, и им приходится дополнительно объяснять.
письмо в облаке сохранила, если что — распечатаю. Сообщение отредактировал Vallina — Apr 9 2016, 21:23 Жить надо по-японски: не торописса, не волновасса и улыбасса…
Условие Неверная позиция Верная позиция Оформление договора Со стороны получателя выступает иное лицо, права которого не подтверждены доверенностью Получателем услуги должен быть родитель либо опекун или попечитель ребенка Выделение услуги полученного образования В договоре отсутствует ссылка на стоимость услуги Стоимость образования указана отдельно Лицензия учреждения Отсутствует Имеется Данные заявителя или супруга в платежных документах Отсутствуют Имеются Периода получения услуги и дохода Период не совпадает Совпадает Период заявления льготы Декларация или заявление поданы по истечении 3 лет Декларация представлена в пределах исковой давности Заявление льготы Оформлена в одной декларации за несколько лет Декларация оформляется на каждый годовой период отдельно В представленных на вычет документах, декларации должны отсутствовать ошибки и нестыковки данных.

Возмещение ндфл за оплату садика! кто уже возмещал?

Внимание

Выдачу справки осуществляет работодатель В составе документов представляется заявление. Образец документа предоставляется в ИФНС. В форме указывают:

• Наименование территориального отделения ИФНС.
• Данные заявителя в соответствии с паспортом.
• Контактный телефон для связи с лицом при необходимости уточнения данных.
• Просьбу о возврате налога с указанием банковских реквизитов счета для перечисления суммы.

Заявление должно быть подписано лицом собственноручно с указанием даты составления документа.

Инфо

На время проведения проверки дата заявления не влияет, значение имеет дата получения ИФНС декларации. Срок возврата суммы льготы Решение о предоставлении льготы ИФНС принимает после проведения камеральной проверки документов.

Возврат ндфл за оплату садика

• Главная
• Налоговый вычет

Перечень социальных вычетов включает право на получение льготы при обучении ребенка, посещающего детское дошкольное учреждение. Проведение обучения подтверждается договором между родителем и детским садом.

Документ должен прямо указывать на получение обучения с подтверждением стоимости в составе услуг на содержание, питание и прочих статей расходов дошкольного заведения. В статье расскажем про налоговый вычет за детский сад, дадим пример оформления документов.

Получатели льготы за детский сад Суть льготы состоит в возврате части налога на доходы физических лиц, уплаченного родителем или опекуном ребенка, обучающегося в дошкольном заведении.
Способы получения льготы Законодательство предоставляет возможность получения льготы путем обращения в ИФНС либо по месту работы заявителя (ст. 219 НК РФ). Оба варианта проходят согласование с Инспекцией. Положения В ИФНС У работодателя Период получения По окончания налогового года – календарного периода В году осуществления затрат Основание Декларация, документы, заявление на возврат Документы, заявление на получение уведомления Срок проверки документов 3 месяца (ст.
88 НК РФ) 1 месяц (ст. 219 НК РФ) Преимущества способа Возврат производится в полном объеме Оперативность возврата налога Недостатки Длительность периода проверки Возврат осуществляется в неполной сумму, остаток запрашивается в ИФНС Подача документов осуществляется лично, через представителя либо почтовым отправлением. При наличии ЭЦП передача документов осуществляется в электронном виде по каналам связи с ИФНС.

Можно ли с оплата за госудврственный садик вернуть ндфл

В прошлом году муж сдавал на возврат по НДФЛ, в том числе приложили документы на вычет за платные дополнительные спортивные кружки в садике. НДФЛ вернули. Сдавала копию договора, копии квитанций, копию свидетельства о рождении ребенка. 0/+1 ЦитироватьНаверх Елена К. Apr 9 2016, 18:11 [ показать ] Отправлено #4 замужняя Сообщений: 15 278Из: НЮР: Победа-Ромашка-Газопровод-МТВ Цитата(Лемурка @ Apr 9 2016, 17:27) Я в этом году сдала декларацию по НДФЛ по вычету по оплате за садик. По договору формулировка подходит для вычетов. Возврата еще не было (срок не подошел), но в налоговой вопросов не возникло у принимающих, видимо я далеко не первая.

В прошлом году муж сдавал на возврат по НДФЛ, в том числе приложили документы на вычет за платные дополнительные спортивные кружки в садике. НДФЛ вернули. Сдавала копию договора, копии квитанций, копию свидетельства о рождении ребенка.

После этого срок исковой давности истечет. У работодателя Вычет у работодателя можно получить на основании уведомления из ИФНС. Чтобы получить данное уведомление требуется:

1. Документально подтвердить свое право на получение льготы.
2. Написать заявление для получения уведомления и подать его с остальными документами.
3. Получить уведомление через месяц.
4. Обратиться непосредственно в организацию, в которой вы работаете для получения вычета при начислении налога.

Получать налоговый вычет таким способом имеет смысл только в том случае, если сумма оплаты за детсад невелика или вы заплатили только за первую половину учебного года (например, когда ребёнок первую половину года ходит в садик, а во второй поступил в школу).
При подаче почтой (по мнению налоговых органов) срок исчисляется не со дня отправки, а фактического получения документов ИФНС. Имеется судебная практика, поддерживающая позицию налоговых органов в отношении срока начала камеральной проверки.
В течение месяца после одобрения льготы средства переводятся на счет лица, указанного в заявлении. В случае представления заявления в более позднем периоде сумма будет аккумулирована на лицевом счете налогоплательщика, право на получение которой предоставляется в течение 3 лет. Причины отказа в получении вычета Льгота предоставляется только при выполнении соискателем условий, установленных законодательными нормами. В процессе оформления возникают ошибки, наличие которых не позволяет получить льготу.

Ноя 25 2015

Добрый день, дорогие читатели!
Если вы уже давно со мной знакомы, лично или заочно, то знаете, что за любое обучение, будь то ВУЗ или автошкола, а может быть даже и просто повышение квалификации, работающим гражданам полагается налоговый вычет. Налоговый вычет – это возврат 13% от стоимости такого обучения. Здесь подробнее .
Вернуть 13% можно не только за свое обучение, но и за обучение каждого ребенка, не более 6500 в год. Всем известно, что образование у нас не бесплатное, поэтому в детский сад мы водим ребенка за определенную плату. В детском саду ведь тоже оказывают образовательные услуги – учат буквы, песни, рисуют. Соответственно, за детский сад также можно вернуть 13% от стоимости образовательных услуг.
Но, как известно, в нашем законодательстве не все так просто. Вернуть можно лишь за обучение, а ведь в детском саду оказываются услуги и по питанию и присмотру, а это отдельная статья затрат. Так как договор составляется один общий и в нем не выделено, сколько именно стоит образование, то налоговая инспекция попросту отказывает в вычете за детский сад, ведь иные расходы налогоплательщика, связанные с пребыванием ребенка в дошкольном учреждении, при определении размера вычета не учитываются ().
Поэтому важным моментом будет следующее: для целей получения вычета необходимо, чтобы стоимость обучения была отдельно выделена в договоре (). Из-за того, что из общей суммы невозможно выделить плату именно за обучение, налоговые инспекции отказывают в предоставлении налогового вычета.
Еще условие: детский сад должен являться образовательным учреждением и иметь соответствующую лицензию.

Документы для получения налогового вычета за детский сад

Если все условия соблюдены, то для возврата налога за оплату детского сада необходимо предоставить в налоговую инспекцию по месту прописки следующие документы:

Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ за год;
Справка 2-НДФЛ с работы;
Договор с образовательным учреждением;
Квитанции об оплате;
Копия свидетельства о рождении ребенка;
Заявление на возврат с вашими реквизитами;
Реестр предоставляемых документов.

В итоге: вы сможете получить вычет за оплату детского сада , если 1) у садика есть лицензия; 2) в договоре отдельной строкой выделена сумма оплаты за образовательные услуги. Если сумма указана общая, то в вычете, скорее всего, откажут.

More Articles

46 comments on “”

Денис Commented on: Март 23, 2016

Добрый день.

Если в договоре прописаны платные дополнительные образовательные услуги, можно ли вернуть налог исходя из оплаты этих услуг?
Заранее спасибо.

Марина (Post author) Commented on: Март 23, 2016

Денис, добрый день! Да, можно вернуть за дополнительные образовательные услуги.

Лариса Commented on: Апрель 14, 2016

Добрый день! мой ребёнок в 2015 году посещал частный сад, в договоре отдельно прописаны питание и занятия. сад имеет лицензию. я ип, могу ли я вернуть 13%?

Марина (Post author) Commented on: Апрель 15, 2016

Лариса, добрый день! ИП может вернуть 13% только если у него общая система налогообложения, то есть он платит 13%, которые он и может вернуть. Если вы не платите 13%, то и возвращать нечего.

Олеся Commented on: Май 25, 2016

добрый день! мой ребенок 4 года посещал платную группу,в договоре были указаны дополнительные занятия,такие как физ-ра,музыка,психолог… сейчас мы перешли в другой сад,но договор с прежним у меня не сохранился,только квитки об оплате за кружки,могут ли мне выдать копию договора из прежнего сада,и смогу ли я с ним пойти в налоговую? заранее спасибо)

Марина (Post author) Commented on: Май 25, 2016

Олеся, добрый день! По поводу выдачи копии договора вам нужно узнавать непосредственно с садике. Если вам выдадут копию — вы можете с ней обратиться в налоговую инспекцию.

Анна Commented on: Июнь 22, 2016

Добрый день! У меня вот какой вопрос! Я воспитываю ребенка одна, временно не работаю, пособие по безработеце не получаю, отец платит алименты, мне переодически перечисляют компенсацию, как одинокой матери. Могу ли я, в данной ситуации, расчитывать на налоговый вычет? Спасибо!

Марина (Post author) Commented on: Июнь 28, 2016

Анна, добрый день! Получить вычет можно только на образовательный услуги. Если в договоре с садиком написано, какую именно сумму вы платите за образовательные услуги, то можно претендовать на вычет. Чтобы получить вычет, вы должны хоть сколько-нибудь времени работать в каждом календарном году. За этот период работы за вас заплатят налоги, которые вы сможете вернуть. Если вы не работаете, то налоги не платятся и, следовательно, возвращать нечего.

Антон Commented on: Июль 7, 2016

Добрый день, как вы считаете, будет ли отказано в налоговом вычете за частный детский сад, если в договоре отдельной строчкой не указано питание и образовательные услуги, а в квитанции об оплате разнесено Образовательные услуги ХХ руб. и Питание ХХ руб.?
Спасибо.

Марина (Post author) Commented on: Июль 8, 2016

Антон, добрый день! Скорее всего, будет отказано, так как сумма должна быть прописана в договоре. Но очень многое зависит от проверяющего инспектора, поэтому могут и выплатить, сдайте документы, ведь вы ничего не теряете.

Андрей

Супруга не работает. Вычет, получается, не полагается ей, так как 13% он не отстёгивает. Но у неё есть вклад, проценты с которого поступают на её карточку и с неё она оплачивает доп. услгуи в садике. Имеет ли в таком случае она право на налоговый вычет? Ведь (если не ошибаюсь) проценты она (как все) получает после налогового вычета (то есть фактически налог она платит, пусть и не с рабочей деятельности).
Спасибо.

(Post author) Commented on: Август 26, 2016

Андрей, добрый день! Если с процентов по вкладу супруга действительно платит налог (банк удерживает автоматически), то она может получить налоговый вычет. Банк должен выдать ей справку 2-НДФЛ с указанием сумм удержанного налога. На основании справки заполняется налоговая декларация и можно получить вычет.

Мария

добрый день! а можно ли получит вычет если частный сад позиционирует себя как Детский Развивающий центр, и в договоре прописывается только общая сумма т.е по договору они не оказывают образовательных услуг а только развивающие, и вместо квитанций выдают Акты выполненных работ.

Администратор "Простые налоги" (Post author) Commented on: Сентябрь 10, 2016

Мария, добрый день! Вычет предоставляется только за образовательные услуги. Видимо, у них нет лицензии, если они квалифицируют свои услуги как развивающие, ведь на образовательные обязательно нужна лицензия.

Екатерина

Добрый день! Скажите, пожалуйста, в предмете договора с частным детским садом прописаны воспитательно-образовательные услуги, указана их ежемесячная стоимость за содержание ребенком и при этом прописано отдельным пунктом, что в случае непосещения ребенком ДУ в течение 30 дней возвращаются денежные средства, уплаченные за питание ребенка и указана их сумма. Можно ли считать, что таким образом из ежемесячного платежа выделена сумма за питание и существует возможность получения налогового вычета?

Администратор "Простые налоги" (Post author) Commented on: Сентябрь 26, 2016

Екатерина, добрый день! Должно быть явным образом выделено образование. Кроме питания есть присмотр, уход, воспитание, развитие, оздоровление и прочее. Если из общей суммы вычесть питание, то получившаяся сумма не будет означать стоимость образовательных услуг. В договоре должно быть четко выделена стоимость данной позиции, и в квитанциях на оплату также желательно ее выделение. Скорее всего будет отказ в вычете, но можете попробовать, многое зависит от проверяющего инспектора.

Александра Commented on: Октябрь 6, 2016

Добрый вечер, помогите пожалуйста!ребенок в конце сентября пошел в государственный сад в платно. Мы оплатили конец сентября там вышло (1265 за еду,3636 за прибывание в саду) так же я решила оплатить сразу и за октябрь 16000 за нахождение и 5000 за еду)Дочь отходила пять дне и заболела, по факту мы не начали ходить в октябре.Я нашла другой сад этот меня не устроил.когда я пришла за документами и за деньгами за октябрь(21000) заведующая мне сказала что денежные средства возвращаться мне не будут….потому что это услуги и за них деньги не возвращаются, договора у меня на руках нет до сих пор, она говорит что он находиться у секретаря,хотя прошло уже 2 недели.Что нужно сделать и возможно ли вернуть деньги (21000)

Ирина

Помогите разобраться! Договор составлен в садике на меня, а я не работала была в декрете со вторым, может ли супруг подать документы в налоговую чтобы получить налоговой вычет, он веть работал.

Администратор "Простые налоги" (Post author) Commented on: Октябрь 7, 2016

Александра, добрый день! Если услуга не оказана, деньги можно вернуть. Мы не занимаемся такими делами, мы занимаемся только налогами.

Администратор "Простые налоги" (Post author) Commented on: Октябрь 7, 2016

Ирина, добрый день! Может, согласно письму ФНС «О социальном налоговом вычете» от 01.10.2015 № БС-4-11/17171@.

Ольга

Добрый день! подскажите,пожалуйста,возможно ли получить вычет за детский сад,если договор составлен на мужа,а в квитанции об оплате стоит имя супруги?

Администратор "Простые налоги" (Post author) Commented on: Ноябрь 14, 2016

Ольга, добрый день! Можно. Письмо ФНС О социальном налоговом вычете от 01.10.2015 № БС-4-11/17171@.

Евгения

Добрый день. Скажите,пожалуйста. Я вожу ребенка в частный сад. Бухгалтер сказала,что мы можем забрать 13%,НО тогда за институт не сможем забрать эти проценты. Верно ли это? И каждый ли год я могу забирать 13%?

Администратор "Простые налоги" (Post author) Commented on: Ноябрь 17, 2016

Евгения, добрый день! Вы можете получать вычет ежегодно. Если получите за сад, это не лишит вас права получать за институт. Можете получать и за сад, и за институт, и так далее. Каждый год возврат за любое обучение не более 15600.

Наталья

Добрый день. Подскажите я работаю официально в фирме больше года, но ни разу они не платили налоги за это время за своих работников. В таком случае мне могут вернуть налоговый вычет или нет?

Администратор "Простые налоги" (Post author) Commented on: Ноябрь 30, 2016

Наталья, добрый день! Если в справке 2-ндфл указана сумма удержанного налога, то вы можете получить вычет в пределах этой суммы. То, что организация удержала у вас налог, но не перечислить его в бюджет — это не ваши проблемы. Эти суммы будет истребовать налоговая инспекция.

Алексей

Добрый день. Купил для ребенка абонемент в фитнесс-клуб. Является ли это образовательными услугами, с которых можно получить вычет?

Администратор "Простые налоги" (Post author) Commented on: Январь 12, 2017

Алексей, добрый день! Договор должен быть оформлен как на образовательные услуги, например, обучение плаванию в бассейне. У вас, скорее всего, не попадает по вычет.

Юлия

Добрый день! Ребенок посещает спортивную гимнастику. В предмете договора указано: реализация программы спортивного оздоровления средством гимнастики. Занятия проводятся в городской общественной организации Федерация Гимнастики. Возможен ли в данном случае возврат?

Администратор "Простые налоги" (Post author) Commented on: Январь 19, 2017

Юлия, добрый день! Получить можно только за образование или за лечение. Ваш договор не попадает ни под одно из этих оснований. Чтобы попало под образование, нужно чтобы договор был оформлен как образовательные услуги и была лицензия. Чтобы попало под лечение (оздоровление) — договор должен быть оформлен как медицинские услуги и должна быть лицензия на оказание мед.услуг.

Людмила

Добрый день! Дочь посещает студию английского языка. Изучение — репетиторство. Собралась вернуть налоговый вычет, но руководитель (скорее всего по незнанию) мне отказала в предоставление документов. Статус организации ИП, Есть свидетельство. Могу ли я добиться предоставления документов для возврата социального налога на обучение моей дочери? Спасибо

Администратор "Простые налоги" (Post author) Commented on: Февраль 12, 2017

Людмила, добрый день! Вам нужен договор и квитанции на оплату. У вас в любом случае, независимо от получение/неполучения вычета должны быть эти документы. Не совсем ясно, какие документы вы дополнительно хотите получить от ИП.

Оксана Commented on: Март 28, 2017

Добрый день. Сын посещает платные занятия по футболу. Договор заключен от моего имени, но я не работаю. Может ли работающий муж в таком случае получить налоговый вычет?

Законодательством РФ предусмотрены некоторые преференции для родителей ребенка, посещающего дошкольное образовательное учреждение. При определенных условиях они вправе получить налоговый вычет за детский сад. Он оформляется в виде возврата уплаченного НДФЛ. Требования к получателю и механизм перечисления денег регламентирован п.2 ст.219 НК РФ .

Кто может получить вычет на дошкольное образование ребенка

Получить налоговый вычет за детский сад может один из родителей ребенка при выполнении таких условий:

• получатель имеет российское гражданство;
• есть официальная зарплата, которая облагается НДФЛ;
• период получения дохода, облагаемого налогом, совпадает со временем посещения детсада;
• получатель собрал требуемый пакет документов и передал его вместе с заявлением специалистам, которые уполномочены заниматься данным вопросом;
• не пропущен срок давности на возврат налоговой выплаты родителям.

Кроме родных матери и отца ребенка, право на получение выплаты имеют его опекуны, попечители, усыновители, брат или сестра, если за их счет покрывались расходы на дошкольное образовательное учреждение.

Виды дошкольных обучающих заведений

Возможность вернуть средства, потраченные на обучение маленького ребенка, зависит не только от социального и трудового статуса одного из родителей. Имеет значение вид оплачиваемого дошкольного заведения:

• если ребёнок посещает государственный детский сад, то все решается просто – такие учреждения аккредитованы на предоставление образовательных услуг. А это главное условие, позволяющее ФНС вернуть полученный налог;
• если ребенок посещает частную организацию, то все зависит от того, есть ли указанная лицензия гособразца у данного предприятия. Часто такие сады не обучают детей, а просто присматривают за ними и работают без лицензии.

Еще один важный момент касается текста договора на оплату услуг, заключенного с администрацией заведения. В нем должна быть отдельно указана сумма, взимаемая именно за обучение . Иначе налоговая инспекция откажет в предоставлении выплаты ввиду невозможности определить целевое назначение платежа. Это касается всех видов дошкольных учреждений.

ВНИМАНИЕ! Кроме образовательных услуг детсад оказывает услуги по присмотру, питанию и т. д. Эти пункты расходов не подлежат возврату.

Родителям следует проверить данный момент при получении копии договора и чека. Если суммы не разделены, следует попросить новый документ, который будет подготовлен с учетом этого момента.

Способы получения налогового вычета

Оформить налоговый вычет можно двумя способами:

1. . По месту работы одного из родителей можно оформить социальный вычет на обучение ребёнка. Для этого в бухгалтерию нужно предоставить уведомление из ФНС о наличии такого права у работника. Этот документ выдается через месяц после обращения на основании предоставленного пакета документов и заявления от гражданина. Оформленный таким образом возврат осуществляется в течение года после уплаты подоходного налога гражданином. Использование такого способа целесообразно, когда сумма выплаты невелика. В этом случае, все средства сразу перечисляются на счет получателя. Если же сумма крупная, образуется остаток, который в конце года все равно придется запрашивать через налоговую инспекцию.
2. Обратившись напрямую в отделение ФНС. Это можно сделать в конце года, за который нужно возместить расходы. В этом случае придется самостоятельно заполнять налоговую декларацию для возврата. Остальной пакет документов аналогичен тому, что нужен для первого случая. Такой способ стоит выбрать, если выплате подлежит крупная сумма. Она перечисляется на счет единовременно после проведения проверки ведомством. В следующем году весь процесс можно повторить.

Еще один случай, когда возврат запрашивается напрямую через ведомство – если нужно вернуть неполученные выплаты за закрытый расчетный период.

ВАЖНО! Действует трехгодовой срок давности, в течение которого можно вернуть выплаты за прошедшие годы.

Родитель вправе самостоятельно, исходя из собственных интересов, решить, каким из вариантов оформления воспользоваться.

Необходимые документы для оформления льготы

Независимо от способа оформления льготы понадобится собрать для получения:

• декларация 2-НДФЛ;
• реквизиты банковской карты или счета, куда следует перечислить деньги;
• копия паспорта;
• копия договора с садиком об оказании образовательных услуг;
• квитанции об оплате или выписки при безналичном погашении;
• копия гослицензии учреждения;
• копия свидетельства о рождении ребенка.

Оформление документов на получение выплаты и их проверка специалистами может занять некоторое время. Этот факт важно учитывать, планируя бюджет.

Срок и размер возврата средств налогоплательщика

После получения запроса и документации на возвращение средств за оплату детского сада ФНС проводит камеральную проверку, чтобы убедиться в достоверности предоставленных данных. Эта процедура длится около трех месяцев.

Если специалистами будут обнаружены неточности, срок комиссии и возврата налогового вычета продлевается. При грубых нарушениях в предоставлении льготы могут отказать, а иногда и привлечь к ответственности, например, за подделку документации.

После признания требования налогоплательщика соответствующим закону производится возврат налога на его счет. Размер возврата зависит от произведенных затрат на оплату садика. Получателю перечисляются все потраченные деньги в пределах лимита: максимальный размер годового вычета равен 120 000 рублей. Это значит, что вернуть получится не более 15 600 рублей в расчетный период. В эту сумму входят все предоставленные социальные возвраты налогоплательщику в рамках ст. 219 НК .

ВНИМАНИЕ! Если кроме оплаты дошкольного заведения у родителя были иные затраты, подлежащие возврату, это включается в итоговую сумму к получению. Данное ограничение действует только течение годового периода получения.

Официально трудоустроенных родители могут вернуть часть средств, потраченных на оплату детсада. Но оформлением этого процесса лучше заняться заранее, чтобы не затягивать сроки их получения.