Переоформляем квартиру родственнику, делаем это без затрат и беготни. Как происходит обложение налогом

Почти каждый человек сталкивается с ситуацией, когда ему необходимо передать имеющуюся у него жилую площадь другому лицу.

Российское законодательство предлагает на выбор, в зависимости от ситуации, несколько видов договоров . Ниже мы рассмотрим допустимые варианты.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефонам ниже. Это быстро и бесплатно !

Способы переоформления недвижимости

Как переоформить квартиру на родственника, жену или брата?

Наиболее удобным для детей и родителей является передача прав собственности или наследованием.

Для супругов, после развода предпочтительнее договор купли – продажи.

Важно правильно выбрать вид сделки .

Купля-продажа недвижимости

Цель договора — передача права владения квартирой за прописанную в договоре сумму.

Такой договор может заключаться практически между всеми дееспособными лицами, находящимися во вменяемом состоянии. В случае необходимости, в качестве представителя одной из сторон может выступать доверитель, на которого должна быть оформлена нотариальная доверенность.

Какие документы нужны для переоформления квартиры?

Перед заключением договора нужно подготовить следующий список документов:

Заявление о регистрации сделки ;
Подписанный всеми сторонами договор о купле-продаже ;
Подписанный участниками сделки акт приема-передачи ;
Техпаспорт из БТИ ;
Копии паспортов участников сделки ;
Если необходимо, то согласие супруги или супруга на совершение сделки в письменном виде и заверенное у нотариуса ;
Квитанция об уплате госпошлины ;
В случае работы через представителя у последнего должна быть нотариально заверенная доверенность;
В случае необходимости, кредитный договор с банком;
При необходимости копия решения суда о признании какого-либо из участников недееспособным либо дееспособным, но с ограничениями;
Если в сделке участвуют дети, следует предоставить их свидетельства о рождении, а также письменное согласие органов попечительства.

После того, как все необходимые документы будут собраны, все вышеозначенные бумаги должны быть переданы в Регистрационную палату.

Квартира будет переоформлена в течение 14 дней с момента подачи заявления, также можно подать собранный пакет документов в МФЦ и получить требуемые документы уже через неделю .

В особых случаях срок перерегистрации можно уменьшить до трех или пяти дней. Для этого нужно будет написать заявление на имя начальника Регистрационной палаты и указать уважительные причины, по которым процесс должен быть ускорен.

Обмен

Данная сделка представляет собой возможность не оформлять два договора купли-продажи и тем самым сократить количество действий .

В качестве участников этого договора выступают два собственника квартиры, желающие обменяться жилплощадью.

Также с одной из сторон может предоставляться для сделки какое-либо нежилое помещение, транспортное средство и т. д.

Главным условием договора должно быть то, что оба объекта равноценны. Если это не так, то сторона, отдающая более дорогостоящий объект, получит компенсацию в виде доплаты. Для определения стоимости объектов сделки требуется заранее провести их независимую оценку .

В качестве документов, собираемых для осуществления договора, выступают те же бумаги, что и при обычном договоре купли-продажи. Далее идет регистрация совершенной сделки в Росреестре, и получение свидетельств о праве собственности для обеих сторон договора.

Дарение

Дарственная представляет собой договор безвозмездной передачи движимого или недвижимого имущества другому лицу, среди которых могут быть как родственники, так и третьи лица.

Стоимость переоформления или от чего зависит размер налога?

Налог при продаже квартиры определяется в зависимости от того, сколько лет хозяин владеет квартирой.

Если более 3-х лет, то никакого налогообложения не будет. Однако же, если владение недвижимостью было короче указанного срока, то для того, чтобы рассчитать величину налога, необходимо из суммы продажи квартиры вычесть 1 млн. рублей и от полученной суммы вычислить 13%.

В случае, когда недвижимость продается менее, чем за 1 млн. рублей, уплата подоходного налога также не потребуется .

Когда квартира приобретается, покупатель имеет право на получение налогового вычета. Максимальная сумма — 260 тысяч рублей при покупке стоимостью не менее 2 млн. рублей .

При желании можно получить эту сумму при покупке двух квартир, если их суммарная стоимость будет превышать 2 миллиона. Больше максимальной суммы получить нельзя.

Приобретение жилплощади по очереди лишь разделит налоговый вычет на части. Впоследствии покупателю придется платить налог на имущество .

При оформлении договора дарения даритель не приобретает никакой материальной выгоды, а следовательно, освобождается от уплаты какого-либо налога.

Налог государству будет платить одариваемое лицо, размер пошлины зависит от степени родства участников сделки. Так, при дарении жилплощади близкому родственнику, последний не облагается налогом.

В то время как лицо, не состоящее в близком родстве с дарителем, будет обязано уплатить 13% от оценочной стоимости переданного имущества. Сумма для расчета величины налога является разницей между рыночной ценой и 1 млн. рублей.

При оформлении договора мены имеются некоторые нюансы:

При покупке недвижимости в 2016 г. минимальный срок владения квартирой составляет 5 лет. Уплата налога обязательна, если объект сделки находился в собственности менее 3-х лет.
Если квартира передается с доплатой, тогда необходимо платить налог 13% с полученной доплаты.

Когда оформляется договор ренты с финансовыми выплатами, то выплачивается налог как при купле-продаже , либо ее можно оформить в качестве дарственной с обременением, и тогда действуют правила, упомянутые для договора дарения.

При оформлении залога квартира попадает в собственность другому лицу только в случае неуплаты займа. После этого по суду договор расторгается, квартира передается на аукцион. Получается, что часть стоимости квартиры возвращается и с нее платится подоходный налог.

Как показывает практика, при передаче недвижимости близкому родственнику предпочтительнее договор дарения, поскольку не требуется платить налог ни одной стороне.

С другими лицами выгоднее оформлять договор купли-продажи .

Все остальные виды сделок представляют собой разновидности этих двух договоров, поэтому действуют по схожим правилам. И насколько выгодной получится сделка, зависит от конкретной ситуации и лиц, участвующих в передаче жилья. А также от стоимости услуг нотариуса.

Недвижимость – ведущий предмет «круговорота» вещных прав среди близкого круга лиц.

Когда в семье встает вопрос: как переоформить квартиру на родственника?

В случае, если квадратные метры приобретались для подрастающих детей, и это время подошло.

Бабушки могут переоформлять свою собственность в знак признательности детям или внукам за уход.

Недвижимость приобреталась для защиты от инфляции семейного капитала, арендного дохода, но возникли форс-мажорные обстоятельства.

Естественно, придется определяться с оптимальным вариантом передачи квадратных метров.

Процедура отчуждения и приобретения происходит по установленным гражданским законодательством общепринятым способам:

договором дарения;
через куплю продажу;
рентным способом;
по мене.

Квартира в дар от папы с мамой

Несомненно, большинство семей, решая, как переоформить квартиру на родственника без налогов, останавливаются на договоре дарения.

Причиной тому – налоговые послабления для дарителей из числа близких родственников.

Дети, родители и супруги одариваемого освобождены от фискальных платежей полностью.

Правда, новый владелец заплатит налог на дарение. Законодатель не предусматривает преференций для дарителей из круга дальней родни.

Им придется пополнить бюджет на 13% от рыночной стоимости подарка.

Сделка предпочтительна по нескольким причинам:

Экономически оправдано – юридически дарственная выступает безвозмездной сделкой и не обременяет дарителя финансовыми обязательствами;
Облегчен порядок налогообложения – даритель из числа близких родственников освобожден от уплаты налогов на предмет сделки полностью. Правда, одаривемый заплатит стандартную ставку.
Потребуется гораздо меньше времени, ведь пакет документов упрощен, дарственную не нужно регистрировать в Росреестре;
Основной довод – при разводе одариваемого квартира не подлежит разделу, поскольку подарки законодательством не признаются общенажитой собственностью супругов.

Дарение оформляется у нотариуса в присутствии обеих сторон. Допускается представительство интересов доверенными лицами.

Дарственная оформляется на специальном нотариальном бланке стандартизированной формы.

Алгоритм:

Даритель готовит документы на квартиру: техпаспорт, кадастровую информацию и подтверждение права собственности;
Участники сделки подходят к нотариусу и заключают договор дарения;
Новый владелец обращается в Росреестр или МФЦ и оформляет переход права собственности.

Продажа и покупка квартир между родственниками

Эта форма передачи недвижимости происходит по договору купли продажи. Продавец обязуется передать предмет сделки второй стороне после уплаты последним установленной продавцом стоимости.

Продажа квартир между родственниками регламентируется Гражданским кодексом.

Договор составляется в простой письменной форме без нотариального удостоверения.

Обязательно включение существенных условий соглашения:

Подробной характеристики объекта продажи;
Времени и места заключения договоренности;
Стоимости квартиры.

На усмотрение сторон договор может дополняться особыми условиями. К примеру, квартира передается в рассрочку, с применением ипотечных платежей, с отдаленным сроком передачи собственнику, возможностью проживания некоторое время бывшего владельца.

Алгоритм совершения сделки следующий:

Подготовка документации;
Составление договора купли продажи;
Регистрация соглашения органами Росреестра;
Регистрация новым собственником права на приобретенную недвижимость в ЕГРП.

Беготни с отчуждением/приобретением квартиры будет меньше, если обратиться в МФЦ по месту жительства.

Есть нюансы при совершении покупной сделки между супругами. Если квартира приобретена в браке как совместное имущество, переоформить долю в квартире на родственника, коим по закону является официальная супруга, разрешено.

А вот продать своей половине целую квартиру невозможно. Исчезла лазейка для легкой наживы. Однозначно законодатель не предоставляет налоговые вычеты по договорам купли/продажи между близкими родственниками.

Не стоит рассчитывать на выплаты лицами, которые могут «вступить в договоренность»: любая степень родства, ставшая известной, препятствие для возврата денег государством.

Рента – беспроцентная «ипотека» у бабушки

Альтернативой дарению и продаже в вопросе как переоформить квартиру на родственника выступает рентный договор. Все тонкости таких сделок регламентируются главой 33 ГК.

При таком варианте получатель ренты свою квартиру передает в собственность плательщику рентных взносов. Новый обладатель недвижимости обязуется регулярно платить владельцу ренты определенную договором сумму или же предоставлять на его содержание средства иным способом – статья 583 ГК.

Рентное соглашение необходимо обязательно заверять нотариально. Если же под ренту предусмотрено отчуждение квартиры – договор еще и регистрируется в ЕГРП.

Правоотношения участников сделки по ренте регулируются следующим образом:

Рента без отчуждения – по правилам дарения недвижимости;
Отчуждаемая рента – по условиям договоров купли продажи.

Квартира в рентном договоре попадает под юридические обременения. «Подводных» камней у рентной формы передачи недвижимости масса, равно как и мошеннических схем. Поэтому к такому способу даже родственники прибегают нечасто.

Квартирный обмен между родственниками

На юридическом языке такой способ переоформления квартиры на родственника называется меной. Как и при других вариантах приобретения недвижимости – его правовой основой выступает договор.

По условиям сделки одна сторона договаривается с другой стороною об обмене квартир, находящихся в собственности сторон.

Сделки с обремененной жилплощадью запрещены.

Заключается в простой письменной форме. К обмену применяются общие процессуальные алгоритмы купли продажи квартир.

Передача прав происходит двумя способами:

Объекты жилья признаются в договоре равноценными, и доплата не производится;
Принимаются во внимание фактические характеристики квартир с доплатой одной из сторон в случае неравноценности.

Избежать споров и разногласий можно только, если все условия и нюансы сделки нашли отражение в правовом соглашении.

Переоформление квартиры после смерти родственника

Уход из жизни родственника – тяжелое событие.

К этому еще примешиваются проблемы с тем, как лучше переоформить квартиру на родственника из круга наследников.

Переход квартиры в случае смерти владельца происходит по двум правовым алгоритмам:

В порядке унаследования имущества (глава 63 ГК РФ);
По завещанию (глава 62 ГК РФ).

Право на наследство возникает автоматически у родственников со дня смерти близкого. Для открытия наследственного дела нужно обратиться к нотариусу по месту расположения квартиры.

Квартира может перейти как в порядке наследственной очередности (статьи 1142 – 11445) по степени родства, так и путем раздела имущества по соглашению между претендентами (статья 1165). Алгоритм действий подскажет специалист.

Нюансов возникает великое множество, поэтому вопрос переоформления квартиры по наследству или завещанию на родственника законодатель переложил в полное ведение нотариата.

Об особенностях передачи квартир по завещанию и по праву наследования смотрим на видео:

Какие документы потребуются для переоформления квартиры?

При любом способе переоформления права собственности на квартиру придется собрать пакет документации.

Стандартный набор включает:

Общегражданские паспорта участников сделки;
Соглашения всех владельцев квартиры на переоформление с нотариальным подтверждением;
Правоустанавливающий документ на владение квартирой для стороны сделки, отчуждающей собственность;
Кадастровый паспорт квартиры;
Выписки из домовой книги, лицевого счета управляющей компании (ТСН/ТСЖ);
Соглашение переоформления (договора купли продажи, дарения или мены);
Регистрация права собственности новым владельцем в Росреестре.

В зависимости от выбранной сделки, особых условий при оформлении могут потребоваться дополнительные документы.

В родственном кругу обычно не возникает существенных разногласий о том, как переоформить квартиру на родственника.

Основная сложность заключается в подготовке бумаг. Стоит подробно ознакомиться с бюрократическим шагом.

Подготовка кадастровых выписок

Если кадастровый паспорт не старше 5 лет, достаточно снять копии с документа и приложить их к оригиналу. Но если информация устарела, кадастровую информацию нужно обновить в БТИ. Данная услуга платная.

Можно непосредственно посетить бюро технической инвентаризации или обратиться в региональный МФЦ.

Специалист БТИ проводит экспертизу квартиры по месту ее расположения. Новый кадастровый паспорт получают через 15 дней.

Нотариальные документы

Статья 244 ГК РФ обязывает участников сделок одаривания или купли/продажи собственности предоставить разрешение на сделку от иных собственников жилья. Сделать это можно у нотариуса.

Находящийся в зарегистрированном браке новый собственник квартиры должен получить нотариально подтвержденное согласие своей половины на обретение квадратных метров – статья 34 СК РФ, статья 256 ГК РФ.

Если в квартире прописаны или являются собственниками долей недвижимости малолетние дети, лица с ограниченной дееспособностью, недееспособные, требуется нотариально удостоверенное разрешение органов опеки и попечительства на отчуждение (статьи 26, 28-30 ГК).

Подтверждение отсутствия задолженностей по коммуналке. В ЖЭУ получают выписки из домовых книг о прописанных в квартире лицах, отсутствии долгов по коммунальным платежам.

Следует учесть, что препоны при перерегистрации жилья могут возникнуть, если «старый» собственник не вносит взносы капитального ремонта.

Оформление перехода права собственности

Если выбран договор купли продажи, потребуется регистрировать как сам документ, так и право нового собственника на квартиру.

По договорам дарения и мены достаточно зарегистрировать переход прав.

До 15 июля 2016 года новому владельцу выдавалось свидетельство о праве собственности. Государство решило сократить бумажный документооборот: привычная форма документации больше не выдается.

Вся информация будет находиться в Едином государственном реестре прав на недвижимость и сделок с ним (ЕГРП).

Алгоритм завершающего этапа следующий. Новый владелец с пакетом документов по выбору обращается в органы Росреестра, кадастровую палату или МФЦ.

Сведения о переходе права на квартиру и характеристике объекта недвижимости заносятся в федеральную базу данных.
Подтверждающую выписку ЕГРП выдают в электронном или бумажном варианте по выбору заявителя.

Важно понять, что процедура перерегистрации перехода владения действует по-прежнему.

Без обращения в госорганы для регистрации претендент на квартиру не станет полноправным собственником.

Близкому человеку квартиру лучше подарить

Из существующих законных способов переоформления недвижимости между близкими людьми самым удобным и распространенным вариантом считается дарственная на квартиру.

Удобно также обменяться жилплощадью.

Покупка жилья утратила свою привлекательность после ужесточения правил предоставления налогового вычета. Рента как таковая отживает свой «юридический век».

Напишите вопрос жилищному юристу в форму ниже Смотрите также Телефоны для консультации

21 Сен 2016

Ответить

Как передать родственнику недвижимость. Существует несколько способов, с помощью которых можно передать близким родственникам недвижимость: купля-продажа, дарение, рента, вступление в наследство

Узнать, какой нотариус ведет дело о конкретном наследстве, можно онлайн

На сайте Федеральной нотариальной палаты запущен новый сервис « Поиск наследственного дела ». С его помощью любой гражданин может узнать, у какого нотариуса находится интересующее его дело у нотариуса о праве на наследство после смерти родственника .

Для поиска достаточно указать Ф.И.О. наследодателя и, если известно, дату его рождения и дату смерти. После ввода этих данных система покажет Ф.И.О. нотариуса, занимающего делом этого наследодателя, а также адрес его нотариальной конторы.

Примечание : Поиск ведется по точному совпадению Ф.И.О. наследодателя. То есть, если отчество наследодателя вам неизвестно или вы ввели данные с ошибкой, ответа на свой запрос вы не получите.

Наследникам больше не придется обзванивать или обходить нотариальные конторы города, чтобы выяснить, кто занимается делом конкретного наследодателя. Однако от технических сбоев ни один онлайн-сервис не застрахован. Если вы не смогли найти в базе наследственное дело, в существовании которого вы уверены, придется ножками идти к нотариусу.

Договор дарения

Такой договор считается реальным. Другими словами, он порождает для сторон права и обязанности только с момента передачи имущества (п. 2 ст. 433 ГК РФ). Вместо этого договора стороны могут заключить консенсуальный договор дарения, то есть договор, содержащий обещание передать вещь в будущем (п. 1, 2 ). Такой договор будет порождать для сторон права и обязанности уже с момента его подписания (с момента достижения соглашения по всем существенным его условиям). В частности, даритель примет на себя обязательство подарить вещь в установленный срок. У одаряемого, напротив, возникнет право требовать передачи вещи.

Если имущество находится в общей совместной собственности, то дарение допускается по согласию всех участников совместной собственности с соблюдением правил, предусмотренных статьей 253 Гражданского кодекса РФ (п. 2 ст. 576 ГК РФ)

Закон не наделяет дарителя, пережившего одаряемого, правом отменить дарение. Однако такое право разрешается предусмотреть при заключении договора (п. 4 ст. 578 ГК РФ). В этом случае даритель получит возможность снова стать собственником подаренной вещи, если физическое лицо, получившее такую вещь в дар, умрет раньше контрагента.

Договор дарения недвижимого имущества регистрировать не нужно (п. 8 ст. 2 Закона от 30 декабря 2012 г. № 302-ФЗ). Следовательно, такой договор, являющийся по своей правовой природе реальным договором, вступает в силу с момента передачи вещи одаряемому

Случаи, когда между физическими лицами дарение запрещено, перечислены в статье 575 Гражданского кодекса РФ

Одаряемому важно, чтобы этот пункт "Даритель гарантирует, что заключает настоящий договор не вследствие стечения тяжелых обстоятельств на крайне невыгодных для себя условиях и настоящий договор не является для него кабальной сделкой" был включен в договор, если дарителем является физическое лицо. Тем самым даритель подтверждает, что сделка не является для него кабальной

Примечание : Скачать договор дарения квартиры формат.docx 18Кб

к меню

1. Купля-продажа недвижимости

Довольно часто, чтобы передать имущество, родственники заключают договор купли-продажи. Естественно, речь о деньгах в этом случае не идет. В договоре фигурирует номинальная цена.

Главный плюс купли-продажи в том, что недвижимость переходит к новому собственнику незамедлительно, без каких-либо серьезных временных затрат и бумажных проволочек.

Минусы в основном касаются налогообложения.

Во-первых , если квартира пробыла в собственности менее трех лет и ее цена выше 2 млн руб., бывшему собственнику придется подать декларацию о доходах и заплатить НДФЛ. Казалось бы, нет ничего проще, чем указать в договоре купли-продажи сумму не больше 2 млн руб. Но налоговики имеют право провести проверку. И если цена сделки окажется ниже рыночной стоимости квартиры более чем на 20 процентов, инспекторы могут доначислить налог и пени.

Во-вторых , сделка купли-продажи между родственниками не позволит покупателю налоговый вычет Налогового кодекса РФ). Еще один нюанс касается семейного права. Это так называемая совместная собственность супругов. Если человек, состоящий в браке, получает квартиру через куплю-продажу, эта недвижимость будет считаться совместно нажитым имуществом. То есть при разводе каждый из супругов может претендовать на половину .

Как оформить сделку купли-продажи недвижимости родственнику

Договор составляется в простой письменной форме. Заверять его у нотариуса не обязательно. Также нужно подготовить акт приема-передачи имущества. Подписанный договор купли-продажи, а также право собственности покупателя нужно зарегистрировать. Для этого необходимо обратиться в Управление Федеральной службы государственной регистрации, кадастра и картографии (Росреестр) по местонахождению имущества (адреса и телефоны см. ниже). А приблизительный перечень документов, необходимых для регистрации права собственности на недвижимость, мы привели в конце этого сообщения.

к меню

2. Дарение недвижимости родственникам

Любое имущество, в том числе и недвижимость, можно подарить. Для этого в письменной форме заключается соответствующий договор.

По мнению юристов, передача недвижимости по договору дарения - наиболее выгодный вариант для родственников .

Во-первых , в соответствии со Налогового кодекса РФ доходы, полученные при дарении, освобождаются от налогообложения в случае, если даритель и одаряемый являются членами одной семьи или близкими родственниками.

Во-вторых , при разводе бывший супруг не будет претендовать на долю в подаренной квартире .

При заключении договора дарения надо подробно описать предмет договора, скажем квартиру: сколько комнат, какой этаж, площадь, номер квартиры, сколько этажей в доме, инвентарный номер, адрес, где расположена квартира. Также указать правоустанавливающие документы, на основании которых собственность принадлежит дарителю. Затем договор нужно зарегистрировать в Управлении Росреестра. Также там необходимо зарегистрировать переход права собственности (какие документы нужны для этого, см. ниже).

Доход в виде недвижимого имущества, полученного в порядке дарения, освобождается от НДФЛ, если даритель и одаряемый признаются членами семьи и (или) близкими родственниками.

Об этом напомнили специалисты Минфина России в письме от 01.11.16 № 03-04-05/64001 . Авторы комментируемого письма ссылаются на пункт 18.1 статьи 217 НК РФ. В нем сказано, что от НДФЛ освобождаются доходы в денежной и в натуральной форме, полученные от физических лиц в порядке дарения, за исключением случаев дарения недвижимого имущества, транспортных средств, акций, долей, паев. В то же время, если даритель и одаряемый являются членами семьи и (или) близкими родственниками в соответствии с Семейным кодексом РФ, то любые доходы, полученные в порядке дарения, освобождаются от НДФЛ.

Статья 2 СК РФ относит к членам семьи супругов, родителей и детей, усыновителей и усыновленных. А согласно статье 14 СК РФ, близкими родственниками считаются родители и дети; бабушки, дедушки и внуки; полнородные и неполнородные (имеющими общих отца или мать) братья и сестры.

Недвижимость, полученная в дар от бабушки, НДФЛ не облагается

Внук получил от бабушки недвижимое имущество по договору дарения. Обязан ли он уплатить НДФЛ с дохода в виде стоимости объекта недвижимости? Нет, не обязан, ответил Минфин России в письме от 02.04.18 № 03-04-05/21132 .

Объяснение довольно простое. Перечень доходов, которые освобождаются от НДФЛ, приведен в Налогового кодекса. Из пункта 18.1 этой статьи следует, что доходы, полученные в порядке дарения, не облагаются НДФЛ в том случае, если даритель и одаряемый являются членами семьи или близкими родственниками в соответствии с Семейным кодексом. К таким лицам относятся супруги, родители, дети, дедушки, бабушки, внуки, а также полнородные и неполнородные братья и сестры.

к меню

3. Рента недвижимости между родственниками

Большинство экспертов считают, что в ближайшем будущем самым востребованным способом передачи имущества между родственниками будет рента. Вернее, частный случай ренты - пожизненное содержание с иждивением. По такому договору покупатель недвижимости обязуется содержать продавца до конца жизни и за бывшим собственником сохраняется право на пожизненное проживание в квартире.

В договоре ренты нужно прописать все условия: размер ежемесячного содержания, виды лечения, найм сиделки, проживание плательщика ренты в этой или какой-то другой квартире и т. д.

Договор ренты нужно заверить у нотариуса и зарегистрировать в Росреестре. Также там нужно будет завизировать и право собственности на недвижимость.

Сайт Росреестра: http://www.rosreestr.ru

Примечание : На сайте найдете адрес учреждения в своём регионе

За регистрацию как договора, так и права собственности на имущество взимается государственная пошлина в размере 1000 руб. Процедура государственной регистрации занимает не больше месяца.

к меню

Необходимые документу для оформления сделки купли-продажи, дарения недвижимости родственнику

Заявление о государственной регистрации прав на недвижимое имущество
Документ, удостоверяющий личность заявителя
Документ об уплате государственной пошлины
Договоры (купли-продажи, дарения, ренты)
Документы, подтверждающие наличие права собственности на объект
Кадастровый паспорт объекта недвижимости, кадастровый план земельного участка
Документы, подтверждающие передачу недвижимого имущества (акты приема-передачи)
Заверенная справка о лицах, имеющих право пользования жилым помещением (выписка из домовой книги)
Согласие получателя ренты на распоряжение имуществом, переданным для обеспечения пожизненного содержания с иждивением
Иные документы (например, нотариально удостоверенное согласие супруга на отчуждение недвижимого имущества, согласие органов опеки и попечительства на отчуждение квартиры, в которой проживает или является собственником несовершеннолетний)

к меню

ПРИДЕТСЯ ЛИ ПЛАТИТЬ НДФЛ, ЕСЛИ НЕДВИЖИМОСТЬ ПОДАРЕНА РОДСТВЕННИКОМ

Приятно узнать, что кто-то из ваших родственников решил подарить вам недвижимость (дом, квартиру, гараж, земельный участок и пр.). Но если этот родственник по Семейному кодексу РФ не признается членом вашей семьи либо близким родственником, то после того, как вы станете счастливым обладателем, к примеру, домика в деревне, вам придется порядком раскошелиться в пользу бюджета, а именно - заплатить 13% НДФЛ со стоимости подаренного имущества.

Члены семьи и близкие родственники - это супруги, родители и дети (в том числе усыновленные), дедушки, бабушки и внуки, полнородные и неполнородные (имеющие общих отца или мать) братья и сестры.

Уплатить налог нужно не позднее 15 июля, а подать декларацию по форме 3-НДФЛ - не позднее 30 апреля года, следующего за годом, в котором подарена недвижимость.

Примечание : В инспекции довольно быстро узнают, что вы получили "недвижимый" подарок. Ведь вам придется регистрировать сделку с недвижимостью в территориальном органе Росреестра. А тот, в свою очередь, в 10-дневный срок со дня регистрации недвижимости сообщит о сделке в налоговую инспекцию.

Налог на доходы физических лиц (НДФЛ) придется заплатить тогда, когда недвижимость подарена :

Жене - родителями мужа (свекром или свекровью);

Мужу - родителями жены (тестем или тещей). Ведь родители мужа/жены по отношению к невестке/зятю не являются ни членами семьи, ни близкими родственниками. Также уплаты налога не избежать, если недвижимость получена в дар, к примеру, от дяди или тети, гражданского или бывшего супруга, отчима или мачехи.

Причем, чтобы не привлекать к себе пристальное внимание налоговиков, налог лучше всего заплатить со стоимости недвижимости, приближенной к рыночной цене. Увидев, что НДФЛ уплачен с нереально низкой стоимости, налоговики могут доначислить вам налог, а также пени и штраф.

Кстати, некоторые думают, что куда дешевле в плане налогообложения унаследовать недвижимость, так как с любого имущества, полученного в наследство, НДФЛ не взимается, независимо от степени родства с наследодателем.

Закон позволяет осуществить переоформление квартиры или её доли с передачей права собственности родственнику несколькими способами. По сути, это точно такие же варианты, которые применимы при передаче объекта недвижимости любому иному, даже вовсе постороннему лицу.

Отвечая на вопрос, как переоформить квартиру на родственника, следует выделить пять основных способов, а именно:

В каждом из перечисленных пунктов имеется множество нюансов, есть свои преимущества и недостатки, разная процедура оформления. Что же касается стоимости, в каждом из пяти случаев она будет совершенно разной и зависит не только от выбранного варианта, но и от степени родства.

Важно понимать, что переоформляя квартиру на другого человека, собственник теряет на неё права и более не сможет распоряжаться этим имуществом. Вся процедура регламентирована действующими нормами российского законодательства, при несоблюдении или нарушении которых она будет признана незаконной и аннулируется.

Дорогие читатели!

Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа →

Это быстро и бесплатно! Или звоните нам по телефонам (круглосуточно):

Процедура дарения

Дарственный документ, как один из наиболее актуальных способов переоформления жилья на своего родственника, исключителен тем, что такая передача прав является безвозмездной. Это означает, что владелец объекта недвижимости, передавая его по договору дарения, не имеет права брать с одаряемого лица никакой суммы и не может просить никаких услуг взамен. Между родственниками может быть устная договорённость, однако стоит помнить, что юридической силы она не имеет и в суде свои права подтвердить будет практически невозможно. Именно поэтому такая сделка должна быть оформлена документально и заверена в нотариальной конторе.

Даритель не вправе единолично принимать решение о переоформлении квартиры на своего родственника, если она находится в совместной или долевой собственности. В случае совместной собственности ему понадобиться получить согласие совладельца, а в случае с долевой возможна передача доли квартиры, если она чётко выделена.

Составить договор дарения можно своими силами, без привлечения специалистов, воспользовавшись одним из образцов. Однако в этом случае необходимо быть предельно внимательным, поскольку любой юридически документ нужно составлять грамотно, правильно и просчитывать наперёд некоторые нюансы, чтобы в дальнейшем не возникало спорных ситуаций.

Покупка-продажа

Не менее часто встречающимся способом переоформления на родственника квартиры или доли в ней становится сделка купли-продажи. Здесь договор должен быть исключительно письменным. Нотариальное заверение не является обязательным, однако настоятельно рекомендуется, поскольку это будет гарантировать правильность составления документа и существенно снизит риск возникновения конфликтов, связанных с обвинениями в неправомерности заключения сделки или подписании документов принудительно.

В тексте договора важно максимально чётко и подробно зафиксировать все условия, а также обозначить наличие или отсутствие каких-либо обременений.

Последовательность оформления:

Подготовка всех необходимых для заключения сделки документов;
Составление договора и подписание его сторонами;
Оформление ;
Регистрация новых прав собственности в Росреестре.

В целом, договор продажи-покупки между родственниками ничем не отличается от типичного договора между посторонними гражданами. Следует проследить, чтобы в нём содержались все реквизиты обеих сторон, описание и характеристика квартиры, сумма оплаты, сроки и способ её внесения.

Рента и обмен

Любой владелец жилой или нежилой квартиры имеет законное право переоформить её по договору ренты на родственника, независимо от того, близкий он или нет. Рента – это сделка, при которой человек, который впоследствии станет собственником недвижимости, обязуется на протяжении остатка жизни её нынешнего владельца выполнять определённые условия. К ним обычно относится пожизненное содержание имущества, а также самого человека. Условия могут быть оговорены любым образом, но в тексте договора должны обязательно быть зафиксированы.

Пожизненная рента может быть бессрочной или иметь чёткие сроки. При этом факт иждивения не является обязательным пунктом и вносится только после предварительного согласования.

Что касается путём обмена, важным нюансом является то, что оформить его невозможно, если жильё имеет какие-нибудь обременения. Договор обмена, так же, как и договор дарения, подлежит обязательному заверению нотариуса. Правила составления и заключения такой сделки идентичны условиям купли-продажи и отображены в Гражданском кодексе Российской Федерации (567-я статья).

Наследование жилья

По закону или оставленному завещанию родственники могут переоформить на себя квартиру умершего наследодателя. При этом, если завещания нет, наследование будет происходить в установленной законом очереди, согласно которой, имущество получают сначала самые близкие родственники, и только потом дальние. Кроме того, получить квартиру может не только один человек, но и несколько наследников.

Для собственника квартиры наилучшим вариантом будет составление завещания, чтобы не было разногласий в семье или недвижимость унаследовал определённый родственник. Составляется такой документ, так же как и договор дарения или обмена, в нотариальной конторе. Составитель вправе самостоятельно распорядиться своей долей имущества, поставить условия и распределить доли.

Если завещания нет, то наследник, желающий переоформить квартиру на себя, должен в течение шести месяцев от даты смерти наследодателя подать нотариусу заявление на вступление в свои права. После этого нотариус оформляет свидетельство о наследовании, с которым далее следует обратиться в Росреестр, чтобы оформить квартиру на себя. Однако стоит помнить, что законодательно существуют категории лиц, которые могут быть лишены права наследования, даже если на их имя было составлено завещание.

Подготовка пакета документов

Большинство случаев переоформления квартиры или переоформления доли в ней требует предоставления в Росреестр стандартного перечня документов, к которым относятся:

Если в процессе переоформления, в связи с индивидуальными обстоятельствами, необходимы какие-либо дополнительные документы, сотрудник Росреестра или Многофункционального центра обязательно сообщит об этом. При отсутствии же необходимых бумаг заявитель получит отказ.

Стоимость переоформления

При переоформлении квартиры на близкого родственника, граждане имеют значимый бонус – им не требуется уплачивать налог на недвижимость, который в ином случае составил бы 13% от стоимости объекта. Однако человек, который получил в собственность имущество, не освобождается от государственной пошлины при регистрации своих прав на недвижимость. Размер этой пошлины в каждом регионе разный, но в среднем это около двух тысяч рублей.

Если же речь идёт о покупке квартиры у родственника, то налог в размере 13% продавцу заплатить всё же будет нужно, но не на всю сумму стоимости объекта недвижимости, а только на остаток, который превышает один миллион рублей. Например, если с продажи квартиры родственнику гражданин получил 1 млн. 300 тысяч рублей, заплатить налог ему нужно только на эти 300 тысяч. Однако это правило действует только в том случае, если до момента продажи продавец был собственником данной квартиры не менее тёх лет и не менее пяти лет, если получил ее в 2016 году и после.

В случае с завещанием, оформление такого документа обойдётся наследодателю примерно в сто рублей. Государственная пошлина, уплачиваемая наследником, зависит от степени родственных связей. То есть, переоформляющий на себя право собственности должен уплатить:

0,3% от суммы унаследованной части имущества, если является близким родственником наследодателю (супруг, родитель, ребёнок, родной брат или сестра);
0,6% от суммы унаследованной доли более дальними родственниками, но не более одного миллиона рублей.

Рента обходится в пределах двух тысяч рублей, не считая документов, оформляемых у нотариуса.

Нюансы родственных связей

При переоформлении личной квартиры на своего родственника, следует обязательно учитывать степень родства и тот факт, кем именно приходится человек нынешнему собственнику объекта недвижимости.

На чьё имя переоформление	Особенности перехода прав
Передача квартиры своему ребёнку	Наилучшим вариантом в данном случае будет дарственная или завещание. в любой момент, но до того, как одаряемый оформит право собственности в Росреестре. При разводе подаренная ребёнку недвижимость по закону не может быть разделена между бывшими супругами.
Переоформление на несовершеннолетнего	Присутствие ребёнка в нотариальной конторе обязательно, но право подписи принадлежит совершеннолетним лицам (бабушке, дяде). Если жильё дарится, нужно получить на это согласие второго супруга. Задолженности за квартиру быть не должно.
Переход объекта одному из супругов	Помимо перечисленных выше вариантов можно заключить соглашение, которое заверяется у нотариуса.
Переоформление на родителя	Стандартная процедура, требующая общего перечня документов в зависимости от выбранного способа передачи.
Перевод жилья на внука	Чтобы никто не мог посягнуть на недвижимость, лучшими вариантами остаются дарственная и завещание.
Передача объекта брату, сестре	Дарственная или договор купли-продажи в зависимости от взаимоотношений, возможных рисках и семейных спорах.

Дорогие читатели!

Это быстро и бесплатно! Или звоните нам по телефонам (круглосуточно).

Текст: Дмитрий Наумкин Фото: Алексей Александронок

Наиболее приемлемым вариантом передачи недвижимости в собственность родственников выглядит договор дарения. Однако многое зависит от конкретной ситуации: степени родства, отношений в семье... В некоторых случаях выгоднее завещание, гораздо реже – договор купли-продажи.

Чаще всего решение дарить, завещать или оформлять договор купли-продажи принимается в зависимости от последующих расходов. Как лучше всего передать недвижимость родственникам?

Из чего выбираем?

Сразу оговоримся. Между близкими родственниками договор купли-продажи применяется достаточно редко. Никаких преимуществ для супругов, родителей, детей (включая усыновленных), дедушек, внуков и других родственников договор купли-продажи не имеет. Разве что за исключением сроков оформления: покупатель по договору купли-продажи всего через месяц после подачи документов на государственную регистрацию может стать полноправным собственником жилья. Для вступивших в гражданский брак дарение тоже не подходит - лучше грамотно составить договор купли-продажи. В остальном для близких родственников купля-продажа не лучший вариант. Приобретенная по договору купли-продажи квартира будет являться совместной собственностью супругов , и в случае развода ваша половинка может претендовать на равную долю «подарка». При заключении сделки купли-продажи между близкими родственниками невозможно осуществить имущественный налоговый вычет . В отличие от завещания или дарственной собственник, владеющий недвижимостью менее трех лет, будет обязан заплатить налог на доходы физического лица при стоимости объекта выше миллиона рублей. Если же реальной оплаты, то есть передачи денег, по договору купли-продажи не происходит, то сделка признается ничтожной (притворной). Собственно, именно поэтому в отношении близких родственников она и не применяется.

Наиболее часто используемыми инструментами во взаимоотношениях близких родственников по части передачи недвижимости остаются договор дарения и завещание . В обоих этих случаях отсутствует факт передачи денежных средств, а следовательно, куплей-продажей это не является. Но что лучше, дарственная или завещание?

По мнению Елены Василевской, менеджера Петроградского отделения корпорации «Адвекс. Недвижимость», люди часто путают дарение с завещанием, не понимая сути этих сделок: «И в том и в другом случае владелец передает свою недвижимость другому человеку безвозмездно. Различаются две эти процедуры моментом перехода права собственности на имущество». По завещанию недвижимое имущество переходит во владение наследника только после кончины собственника. В случае же с договором дарения - сразу после регистрации в Росреестре. Кроме того, завещание должно быть заверено у нотариуса, тогда как при оформлении дарственной это не обязательно. В остальном выбор, дарить или завещать, зависит от семейных обстоятельств, от отношений между родственниками.

Почему подарок лучше?

По мнению заместителя директора АН «Бекар» Леонида Сандалова, схема с дарением чаще всего используется между близкими родственниками, поскольку по законодательству они могут не выплачивать налог. Если же договор дарения оформляется между «неродственными душами», то необходимо будет заплатить налог на доход физического лица с балансовой стоимости квартиры. «Второй вариант, когда использовать данный вид договора достаточно выгодно, - это покупка комнаты или доли в квартире», - считает эксперт.

В целом, договор дарения обладает рядом неоспоримых преимуществ даже перед завещанием.

К достоинствам дарения в первую очередь стоит отнести уровень налогообложения и стоимость оформления, которая ниже в сравнении с процедурой наследования. В случае с близкими родственниками законом не предусмотрен НДФЛ и отменен налог на имущество, переходящее в порядке дарения. Внести нужно лишь госпошлину за государственную регистрацию права на недвижимость и за регистрацию договора дарения. Дальние родственники и лица, не состоящие в родственных связях, платят НДФЛ - 13% от полученного дохода.

«Теоретически цену на подарок устанавливает даритель, который может указать любую сумму, например один рубль. Однако это даст повод для споров со стороны налоговой, поэтому большинство предпочитает избегать подобных действий», - замечает Владимир Спарак, заместитель генерального директора АН «АРИН».

Юристы отмечают, что договор дарения - это наименее оспоримый документ. Отмена дарения близким родственникам случается крайне редко. Помимо всего прочего, для договора дарения требуется минимальное количество документов (не понадобятся даже выписка из лицевого счета и передаточный акт). Сделку можно совершить в простой письменной форме. При этом одариваемый может сразу заселиться в квартиру или продать ее - не требуется ждать шесть месяцев, как в случае оформления наследства или смерти собственника при завещании. Это очень хорошо для того, кому предназначен «подарок», а вот для самого дарителя - не всегда.

После подписания договора дарения объект будет принадлежать исключительно принявшему дар лицу. На него не распространяется правило общей собственности супругов, соответственно, распоряжаться подаренной недвижимостью сможете только вы лично, а не ваша любимая половинка. Очень важно, что при дарении неприменимо право преимущественного приобретения. Например, собственник доли в квартире в случае, если у него возникает желание эту долю подарить, не обязан предлагать преимущественное право покупки иным сособственникам этого жилья.

Впрочем, и в случае заключения договора дарения может возникнуть ряд проблем.

Когда подарок не в радость

Прежде всего, дарить недвижимость в соответствии со статьей 575 ГК попросту запрещено от имени малолетних и недееспособных граждан. Не приветствуются и подобные подарки госслужащим, если столь дорогостоящее подношение связано с их должностным положением и исполнением своих обязанностей. Не получится подарить квартиру работникам воспитательных и лечебных заведений или учреждений соцзащиты от имени людей, которые находятся там на лечении, воспитании или содержании. Незаконным будет признан договор дарения между коммерческими организациями.

Каждый собственник жилья, желающий подарить его кому бы то ни было, должен понимать, что после подписания соответствующего договора одаренный становится полноправным владельцем подаренной недвижимости и может выселить дарителя в любой момент. «Нередко люди обращаются в суд с просьбой признать договор дарения недействительным. К примеру, они хотели передать квартиру по наследству, но, не разобравшись во всех тонкостях, подписали вместо завещания договор дарения, тем самым лишив себя имущества. В таких случаях доказать, что человек заблуждался, очень сложно, почти невозможно, - замечает Елена Василевская. - А вот отменить действие завещания проще, посетив нотариуса и переписав документ либо составив новый в пользу другого лица».

Теоретически договор дарения тоже можно подвергнуть сомнению. Не исключено, что судья примет во внимание потерю здоровья и изменение уровня жизни дарителя в худшую сторону в результате дарения собственности. Или в процессе судебного разбирательства будут доказаны противозаконные действия одаряемого по отношению к дарителю. Иногда в качестве доказательной базы для отмены дарения могут принять действия одаряемого по отношению к подаренной собственности, ведущие к ее повреждению или утрате.

На практике самым популярным случаем, когда суд по факту может встать на сторону тех, кто выступает за отмену дарения, - это статья 177 ГК РФ (недействительность сделки, совершенной гражданином, не способным понимать значение своих действий или руководить ими). Обычно в этой ситуации в качестве заявителей выступают прямые наследники - дети очень пожилого или уже умершего дарителя. Если бы не было договора дарения, наследство среди детей было бы разделено в равных пропорциях. Однако договор дарения был оформлен только с одним из детей. Обделенные дети в таком случае ссылаются на недееспособное состояние дарителя. В качестве доказательств используются заключение психиатрической судебной экспертизы, медицинская документация, показания свидетелей по делу, фотографии и видеозаписи, документы социальной службы и т. д. И все же большинство экспертов уверены: опротестовать грамотно составленный и подписанный обеими сторонами договор дарения чрезвычайно сложно.