На каком месте ак барс в рейтинге. Ключевые отрицательные моменты

01 Февраля 2019 г. 01 Января 2019 г. 01 Декабря 2018 г. 01 Ноября 2018 г. 01 Октября 2018 г. 01 Сентября 2018 г. 01 Августа 2018 г. 01 Июля 2018 г. 01 Июня 2018 г. 01 Мая 2018 г. 01 Апреля 2018 г. 01 Марта 2018 г. 01 Февраля 2018 г. 01 Января 2018 г. 01 Декабря 2017 г. 01 Ноября 2017 г. 01 Октября 2017 г. 01 Сентября 2017 г. 01 Августа 2017 г. 01 Июля 2017 г. 01 Июня 2017 г. 01 Мая 2017 г. 01 Апреля 2017 г. 01 Марта 2017 г. 01 Февраля 2017 г. 01 Января 2017 г. 01 Декабря 2016 г. 01 Ноября 2016 г. 01 Октября 2016 г. 01 Сентября 2016 г. 01 Августа 2016 г. 01 Июля 2016 г. 01 Июня 2016 г. 01 Мая 2016 г. 01 Апреля 2016 г. 01 Марта 2016 г. 01 Февраля 2016 г. 01 Января 2016 г. 01 Декабря 2015 г. 01 Ноября 2015 г. 01 Октября 2015 г. 01 Сентября 2015 г. 01 Августа 2015 г. 01 Июля 2015 г. 01 Июня 2015 г. 01 Мая 2015 г. 01 Апреля 2015 г. 01 Марта 2015 г. 01 Февраля 2015 г. 01 Января 2015 г. 01 Декабря 2014 г. 01 Ноября 2014 г. 01 Октября 2014 г. 01 Сентября 2014 г. 01 Августа 2014 г. 01 Июля 2014 г. 01 Июня 2014 г. 01 Мая 2014 г. 01 Апреля 2014 г. 01 Марта 2014 г. 01 Февраля 2014 г. 01 Января 2014 г. 01 Декабря 2013 г. 01 Ноября 2013 г. 01 Октября 2013 г. 01 Сентября 2013 г. 01 Августа 2013 г. 01 Июля 2013 г. 01 Июня 2013 г. 01 Мая 2013 г. 01 Апреля 2013 г. 01 Марта 2013 г. 01 Февраля 2013 г. 01 Января 2013 г. 01 Декабря 2012 г. 01 Ноября 2012 г. 01 Октября 2012 г. 01 Сентября 2012 г. 01 Августа 2012 г. 01 Июля 2012 г. 01 Июня 2012 г. 01 Мая 2012 г. 01 Апреля 2012 г. 01 Марта 2012 г. 01 Февраля 2012 г. 01 Января 2012 г. 01 Декабря 2011 г. 01 Ноября 2011 г. 01 Октября 2011 г. 01 Сентября 2011 г. 01 Августа 2011 г. 01 Июля 2011 г. 01 Июня 2011 г. 01 Мая 2011 г. 01 Апреля 2011 г. 01 Марта 2011 г. 01 Февраля 2011 г. 01 Января 2011 г. 01 Декабря 2010 г. 01 Ноября 2010 г. 01 Октября 2010 г. 01 Сентября 2010 г. 01 Августа 2010 г. 01 Июля 2010 г. 01 Июня 2010 г. 01 Мая 2010 г. 01 Апреля 2010 г. 01 Марта 2010 г. 01 Февраля 2010 г. 01 Января 2010 г. 01 Декабря 2009 г. 01 Ноября 2009 г. 01 Октября 2009 г. 01 Сентября 2009 г. 01 Августа 2009 г. 01 Июля 2009 г. 01 Июня 2009 г. 01 Мая 2009 г. 01 Апреля 2009 г. 01 Марта 2009 г. 01 Февраля 2009 г. 01 Января 2009 г. 01 Декабря 2008 г. 01 Ноября 2008 г. 01 Октября 2008 г. 01 Сентября 2008 г. 01 Августа 2008 г. 01 Июля 2008 г. 01 Июня 2008 г. 01 Мая 2008 г. 01 Апреля 2008 г. 01 Марта 2008 г. 01 Февраля 2008 г. 01 Января 2008 г. 01 Декабря 2007 г. 01 Ноября 2007 г. 01 Октября 2007 г. 01 Сентября 2007 г. 01 Августа 2007 г. 01 Июля 2007 г. 01 Июня 2007 г. 01 Мая 2007 г. 01 Апреля 2007 г. 01 Марта 2007 г. 01 Февраля 2007 г. 01 Января 2007 г. 01 Декабря 2006 г. 01 Ноября 2006 г. 01 Октября 2006 г. 01 Сентября 2006 г. 01 Августа 2006 г. 01 Июля 2006 г. 01 Июня 2006 г. 01 Мая 2006 г. 01 Апреля 2006 г. 01 Марта 2006 г. 01 Февраля 2006 г. 01 Января 2006 г. 01 Декабря 2005 г. 01 Ноября 2005 г. 01 Октября 2005 г. 01 Сентября 2005 г. 01 Августа 2005 г. 01 Июля 2005 г. 01 Июня 2005 г. 01 Мая 2005 г. 01 Апреля 2005 г. 01 Марта 2005 г. 01 Февраля 2005 г. 01 Января 2005 г. 01 Декабря 2004 г. 01 Ноября 2004 г. 01 Октября 2004 г. 01 Сентября 2004 г. 01 Августа 2004 г. 01 Июля 2004 г. 01 Июня 2004 г. 01 Мая 2004 г. 01 Апреля 2004 г. 01 Марта 2004 г. 01 Февраля 2004 г.

Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.

Акционерный коммерческий банк «АК БАРС» (публичное акционерное общество) является крупнейшим российским банком и среди них занимает 23 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Января 2019 г.) величина активов-нетто банка АК БАРС составила 549.43 млрд.руб. За год активы увеличились на 15,61% . Прирост активов-нетто положительно повлиял на показатель рентабельности активов ROI: за год рентабельность активов-нетто выросла с 0.20% до 0.59% .

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги .

АК БАРС - банк с государственным участием .

Банк АК БАРС - имеет право работать с Пенсионным фондом РФ и может привлекать его средства в доверительное управление, в депозиты и накопления для жилищного обеспечения военнослужащих; имеет право работать с негосударственными пенсионными фондами, осуществляющими обязательное пенсионное страхование , и может привлекать пенсионные накопления и накопления для жилищного обеспечения военнослужащих; имеет право открывать счета и вклады по закону 213-ФЗ от 21 июля 2014 г. , т.е. организациям, имеющими стратегическое значение для оборонно-промышленного комплекса и безопасности РФ; в кредитную организацию назначены уполномоченные представители Банка России .

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя	01 Января 2018 г., тыс.руб		01 Января 2019 г., тыс.руб
средств в кассе	8 253 094	(10.30%)	8 263 997	(10.15%)
средств на счетах в Банке России	8 118 357	(10.14%)	9 238 141	(11.35%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)	2 812 308	(3.51%)	2 884 634	(3.54%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней	31 653 192	(39.52%)	56 193 001	(69.05%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ	26 675 029	(33.30%)	4 736 305	(5.82%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств	3 047 021	(3.80%)	74 540	(0.09%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)	80 101 948	(100.00%)	81 379 437	(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы средств в кассе, средств на счетах в Банке России, корсчетов НОСТРО в банках (чистых), сильно увеличились суммы межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, сильно уменьшились суммы высоколиквидных ценных бумаг РФ, высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) вырос за год с 80.10 до 81.38 млрд.руб.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя	01 Января 2018 г., тыс.руб		01 Января 2019 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года	58 853 788	(24.52%)	61 644 495	(22.86%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)	49 512 142	(20.63%)	51 810 280	(19.21%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)	111 446 869	(46.43%)	132 889 150	(49.27%)
в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)	37 287 709	(15.53%)	40 239 612	(14.92%)
корсчетов ЛОРО банков	10 997	(0.00%)	7 849	(0.00%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней	12 638 287	(5.26%)	16 627 824	(6.17%)
собственных ценных бумаг	2 101 989	(0.88%)	7 778	(0.00%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность	5 485 369	(2.29%)	6 707 665	(2.49%)
ожидаемый отток денежных средств	72 709 293	(30.29%)	84 770 029	(31.43%)
текущих обязательств	240 049 441	(100.00%)	269 695 041	(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года), в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), увеличились суммы межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, уменьшились суммы корсчетов ЛОРО банков, сильно уменьшились суммы собственных ценных бумаг, при этом ожидаемый отток денежных средств увеличился за год с 72.71 до 84.77 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 96.00% , что означает недостаточный запас прочности для преодоления возможного оттока клиентов, однако банк является крупным и такой значительный отток маловероятен .

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности, минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2, а также норматив текущей ликвидности Н3 и экспертная надежность банка в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к уменьшению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка ПАО "АК БАРС" БАНК можно увидеть по этой ссылке .

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 86.01% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 76.83% в общем объеме пассивов. Объем доходных активов примерно соответствует среднему показателю по крупнейшим российским банкам (87%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя	01 Января 2018 г., тыс.руб		01 Января 2019 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты	44 504 577	(11.02%)	118 191 685	(25.01%)
Кредиты юр.лицам	128 611 931	(31.83%)	129 704 237	(27.45%)
Кредиты физ.лицам	49 887 365	(12.35%)	63 296 398	(13.39%)
Векселя	599 728	(0.15%)	695 299	(0.15%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования	21 887 677	(5.42%)	31 705 327	(6.71%)
Вложения в ценные бумаги	158 527 127	(39.24%)	128 173 885	(27.12%)
Прочие доходные ссуды		(0.00%)	721 401	(0.15%)
Доходные активы	404 018 405	(100.00%)	472 564 891	(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Кредиты юр.лицам, Векселя, увеличились суммы Кредиты физ.лицам, Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, сильно увеличились суммы Межбанковские кредиты, уменьшились суммы Вложения в ценные бумаги, а общая сумма доходных активов увеличилась на 17.0% c 404.02 до 472.56 млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя	01 Января 2018 г., тыс.руб		01 Января 2019 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам	35 917 335	(14.87%)	53 374 489	(16.32%)
Имущество, принятое в обеспечение	116 271 598	(48.14%)	123 891 321	(37.87%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение		(0.00%)	8 569	(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства	629 184 479	(260.52%)	657 220 223	(200.91%)
Сумма кредитного портфеля	241 512 400	(100.00%)	327 119 048	(100.00%)
- в т.ч. кредиты юр.лицам	117 275 374	(48.56%)	112 616 258	(34.43%)
- в т.ч. кредиты физ. лицам	49 887 365	(20.66%)	63 296 398	(19.35%)
- в т.ч. кредиты банкам	41 125 427	(17.03%)	101 691 685	(31.09%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на диверсифицированное кредитование , формой обеспечения которого являются гарантии и поручительства . Общий уровень обеспеченности кредитов достаточно высок и возможный невозврат кредитов, вероятно, будет возмещен объемом обеспечения.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя	01 Января 2018 г., тыс.руб		01 Января 2019 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)	12 780 992	(3.53%)	16 635 673	(3.94%)
Средства юр. лиц	213 869 999	(59.03%)	246 741 821	(58.45%)
- в т.ч. текущих средств юр. лиц	37 405 864	(10.32%)	41 161 908	(9.75%)
Вклады физ. лиц	108 247 775	(29.88%)	112 532 479	(26.66%)
Прочие процентные обязательств	27 432 371	(7.57%)	46 226 388	(10.95%)
- в т.ч. кредиты от Банка России		(0.00%)	742 061	(0.18%)
Процентные обязательства	362 331 137	(100.00%)	422 136 361	(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Средства юр. лиц, Вклады физ. лиц, увеличились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 16.5% c 362.33 до 422.14 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка ПАО "АК БАРС" БАНК можно рассмотреть .

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) увеличилась за год с 1.23% до 4.21% . При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) увеличилась за год с 1.30% до 3.61% (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа увеличилась за год с 2.07% до 2.28% . Доходность ссудных операций уменьшилась за год с 13.67% до 11.90% . Стоимость привлеченных средств уменьшилась за год с 6.39% до 5.68% . Стоимость средств населения (физ.лиц) уменьшилась за год с

Акционерный коммерческий Банк «АК БАРС» (публичное акционерное общество) является крупнейшим российским Банком и среди них занимает 21 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Января 2016 г.) величина активов-нетто Банка АК БАРС составила 497,99 млрд. руб. За год активы увеличились на 4,60%. Прирост активов-нетто отрицательно повлиял на показатель рентабельности активов ROI: за год рентабельность активов-нетто упала с 0,07% до -1,90%.

По оказываемым услугам Банк в основном привлекает клиентские деньги, причем эти средства достаточно диверсифицированы (между юридическими и физическими лицами).

Банк АК БАРС - находится в ломбардном списке, и Банком России принимаются в качестве залога облигации рассматриваемой кредитной организации; имеет право работать с Пенсионным фондом РФ и может привлекать его средства в доверительное управление, в депозиты и накопления для жилищного обеспечения военнослужащих; имеет право работать с негосударственными пенсионными фондами, осуществляющими обязательное пенсионное страхование, и может привлекать пенсионные накопления и накопления для жилищного обеспечения военнослужащих; является участником БЭСП; имеет право открывать счета и вклады по закону 213-ФЗ от 21 июля 2014 г., т.е. организациям, имеющими стратегическое значение для оборонно-промышленного комплекса и безопасности РФ; в кредитную организацию назначены уполномоченные представители Банка России.

Ликвидными активами Банка являются те средства Банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам.

Ликвидность финансовой организации определяется соотношением имеющихся в наличии активов к денежным обязательствам, подлежащим исполнению. При этом необходимо учитывать два момента.

Во-первых, активами могут быть не только наличные денежные средства, но и другие ценности, которые с финансовой точки зрения обладают свойством ликвидности.

Во-вторых, ликвидность организации - понятие, которое тесно связано со временем. Существует текущая ликвидность Банка - соотношение активов и предстоящих платежей немедленно. Она может быть рассчитана и на любой другой срок. Например, месячная ликвидность - соотношение поступлений к платежам в течение месяца и т. д.

Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых Банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один Банк). Эта «часть» называется «предполагаемым оттоком средств».

Таблица 2.1.2 - Структура высоколиквидных активов в руб.

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы средств на счетах в Банке России, высоколиквидных ценных бумаг Банков и государств, уменьшились суммы межБанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, сильно уменьшились суммы средств в кассе, корсчетов НОСТРО в Банках (чистых), высоколиквидных ценных бумаг РФ, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) уменьшился за год с 58,90 до 41,75 млрд. руб.

В то же время в любой момент текущие вкладчики могут потребовать вернуть свои средства. Таким образом, чрезмерно низкая ликвидность связана с риском краха финансового учреждения. Чтобы этого не произошло, регулирующие органы вводят нормативы ликвидности.

Таблица 2.1.3 - Структура текущих обязательств в руб.

Наименование показателя
вкладов физ.лиц со сроком свыше года
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)
в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)
корсчетов ЛОРО Банков
межБанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней
собственных ценных бумаг
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность
ожидаемый отток денежных средств
текущих обязательств

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), собственных ценных бумаг, увеличились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года), корсчетов ЛОРО Банков, сильно увеличились суммы в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), межБанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, при этом ожидаемый отток денежных средств увеличился за год с 49,65 до 65,40 млрд. руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для Банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 63,84%, что означает недостаточный запас прочности для преодоления возможного оттока клиентов, однако Банк является крупным и такой значительный отток маловероятен.

Таблица 2.1.4 - Показатели ликвидности в течение года

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года имеет тенденцию к незначительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению, а экспертная надежность Банка в течение года имеет тенденцию практически не меняться, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению.

Объем активов, приносящих доход Банка составляет 70,56% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 85,54% в общем объеме пассивов. Однако объем доходных активов ниже среднего показателя по крупнейшим российским Банкам (87%).

Таблица 2.1.5 - Структура доходных активов на текущий момент и год назад в руб.

Видим, что незначительно изменились суммы МежБанковские кредиты, Кредиты юр.лицам, увеличились суммы Вложения в ценные бумаги, сильно увеличились суммы Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, уменьшились суммы Кредиты физ.лицам, сильно уменьшились суммы Векселя, а общая сумма доходных активов увеличилась на 2,7% c 342,13 до 351,37 млрд.руб.

Таблица 2.1.6 - Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре: в руб.

Наименование показателя
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам
Имущество, принятое в обеспечение
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение
Полученные гарантии и поручительства
Сумма кредитного портфеля
В т.ч. кредиты юр.лицам
В т.ч. кредиты физ. лицам
В т.ч. кредиты Банкам

Анализ таблицы позволяет предположить, что Банк делает упор на кредитование юридических лиц, формой обеспечения которого являются имущественные залоги. Общий уровень обеспеченности кредитов достаточно высок и возможный невозврат кредитов, вероятно, будет возмещен объемом обеспечения.

Таблица 2.1.7 - Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые Банк обычно платит проценты клиенту) в руб.

Видим, что незначительно изменились суммы Средства юр. лиц, увеличились суммы Вклады физ. лиц, сильно увеличились суммы Средства Банков (МБК и корсчетов), а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 4,6% c 407,43 до 426,00 млрд. руб.

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) уменьшилась до критического значения за год с 1,95% до -25,51%. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) уменьшилась за год с 0,63% до 17,93% (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).Чистая процентная маржа уменьшилась за год с 0,90% до -2,57%. Доходность ссудных операций увеличилась за год с 12,54%до 16,43%. Стоимость привлеченных средств увеличилась за год с 8,13% до 12,36%. Стоимость привлеченных средств Банков увеличилась за год с 12,84% до 19,56%. Стоимость средств населения (физ.лиц) увеличилась за год с 6,69% до 9,75%

Таблица 2.1.8 - Структура собственных средств в руб.

За год источники собственных средств уменьшились на 1,4%. А вот за прошедший месяц (Декабрь 2015 г.) источники собственных средств увеличились на 0,6%.

Таблица 2.1.9 - Краткая структура капитала в руб.

Наименование показателя

Основной капитал

В т.ч. уставный капитал

Таблица 2.2.4 - Анализ чистого процентного дохода ПАО « АК БАРС» БАНК в руб.

Показатель	Изменение за 12 месяцев (в абсолютных величинах)	Изменения за 12 месяцев в %
Чистый процентный доход
Чистый непроцентный доход
Чистые доходы от операций с финансовыми активами
Чистые доходы от операций с иностранной валютой
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты
Чистые комиссионные доходы
Чистые доходы от разовых операций
Прочие чистые операционные доходы
Чистые доходы от операций по доверительному управлению
Чистые доходы (расходы)
Чистые доходы от изменения объемов резервов на возможные потери
Финансовый результат или Прибыль до налогообложения
Прибыль после налогообложения

Чистый процентный доход на 1 января 2016 год составляет -12 536 644, а изменение за 12 месяцев в процентных величинах это сумма составляет -448.36%. Чистый непроцентный доход составляет 2 728 988, а изменение за 12 месяцев в процентных величинах это сумма составляет -209,51%.

Чистый комиссионные доходы на 1 января 2016 год составляет 2 044 381, а изменение за 12 месяцев в процентных величинах это сумма составляет 38,78%. Прочие чистые операционные доходы составляет - 238 831, а изменение за 12 месяцев в процентных величинах это сумма составляет - 101,80%.

Чистые расходы от создания резерва под обесценение долговых финансовых активов за 2016 год составили 361,4 млрд. руб. в сравнении со 134,9 млрд. руб. за 2015 год. Чистые расходы от создания резерва под обесценение кредитного портфеля за 2016 год составили 357,0 млрд. руб. в сравнении со 133,5 млрд. руб. за 2015 год, что соответствует стоимости кредитного риска в размере 233 базисных пункта против 112 базисных пунктов за 2013 год. Основными причинами роста кредитного риска стали: общее ухудшение качества кредитного портфеля на фоне замедления темпов роста российской экономики, в частности создание резерва на потери по ссудам некоторым крупным заемщикам; создание резервов по кредитам украинским заемщикам вследствие ухудшения состояния экономики Украины. Также около 20% чистых расходов от создания резерва под обесценение кредитов относится к обесценению рубля, повлекшему за собой увеличение суммы резервов в рублевом выражении по валютным кредитам, даже при отсутствии признаков ухудшения кредитного качества.

Прибыль до налогообложения 1 января 2016 составляет -9 036 830, а изменение за 12 месяцев в процентных величинах это сумма составляет -1421,92% . Прибыль после налогообложения 1 января 2016 составляет так же -9 036 830, а изменение за 12 месяцев в процентных величинах это сумма составляет -1391,54%.

Центральный Банк РФ установил для Банков нормативные показатели финансовой устойчивости (способности рассчитываться по своим обязательствам), несоблюдение которых ставит под угрозу существование Банка.

Таблица 2.2.5 - Финансовая устойчивость ПАО «АК БАРС» БАНК в %

Показатель финансовой устойчивости	Значение на	Среднее значение по всем Банкам на 01.01.2016	Допустимое значение, установленное ЦБ РФ
Норматив мгновенной ликвидности Банка (Н2)
Норматив текущей ликвидности Банка (Н3)
Норматив долгосрочной ликвидности Банка (Н4)
Норматив достаточности собственных средств (Н1.0)
Норматив достаточности базового капитала Банка (Н1.1)
Норматив достаточности основного капитала Банка (Н1.2)	нет данных	нет данных

По таблице мы можем сделать следующие выводы:

- норматив мгновенной ликвидности Банка значение на 1 января 2016 года составляет 54%, а среднее значение по всем Банкам 191%, хотя допустимое значение больше или равно 15%;
- норматив текущей ликвидности Банка 82%, а среднее значение по всем Банкам составляет 345%, допустимое значение больше или равно 50 %;
- норматив долгосрочной ликвидности значение на 1 января 2016 года составляет 86%, а среднее значение по всем Банкам составляет 43%,допустимое значение меньше или равно 120%.

Таблица 2.2.6 - Нормативы ликвидности ПАО «АК БАРС» БАНК в руб.

Анализируя таблицу, можно сказать что, сумма норматива мгновенной ликвидности на 1 января 2016 года составляет 54,93, а изменения за 12 месяцев в % составляет 11,26%. Норматив текущей ликвидности составляет 82,69 , а изменение за 12 месяцев в % - 25,85%(в абсолютных величинах - 28,82). Сумма норматива долгосрочной ликвидности на 1 января 2016 года составляет 86,06 , а изменение за 1 января 2015года составляет 7,03% ( составляет 5,65).

Таблица 2.2.7 - Показатели оценки ликвидности ПАО «АК БАРС» БАНК в %

Показатель	Изменение за 12 месяцев в %	Изменение за 12 месяцев в абсолютных величинах
Показатели оценки ликвидности
Уровень стабильности ресурсов (доля привлеченных средств до востребования в общем объеме привлеченных средств)
Показатель соотношения заемных и собственных средств
Показатель устойчивости средств на расчетных и текущих счетах клиентов (отношение остатка к кредитовому обороту на счетах)
Показатель соотношения высоколиквидных активов и привлеченных средств
Показатель структуры привлеченных средств(доля обязательств до востребования)
Показатель зависимости от межБанковского рынка(отношение МБК привлеченных за вычетом МБК размещенных к обязательствам)
Показатель риска собственных вексельных обязательств(отношение собственных векселей к капиталу)
Показатель неБанковских ссуд (отношение неБанковских ссуд к обязательствам)

Уровень мгновенной ликвидности - удовлетворительно (тенденция - положительная)

Уровень текущей ликвидности - удовлетворительно (тенденция - отрицательная)

Соотношение высоколиквидных активов и привлеченных средств - низкое (тенденция - положительная)

Доля обязательств до востребования - удовлетворительно (тенденция - отрицательная) Зависимость от межБанковского рынка - удовлетворительно (тенденция - отрицательная)

Доля собственных векселей к капиталу - неудовлетворительно (тенденция - положительная). Ссуды к обязательствам (неБанковским) - удовлетворительно (тенденция - положительная)

Таблица 2.2.8 - Показатели рентабельности ПАО «АК БАРС» БАНК

Показатель	Изменение за 12 месяцев в %	Изменение за 12 месяцев в абсолютных величинах
Показатели, соотносимые с общей суммой активов (капитала)
ROA - Прибыльность активов
ROE - Прибыльность капитала
Прибыльность основных операций (в процентах годовых)
Прибыльность операций с ценными бумагами (в процентах годовых)
Прибыльность операций с драгоценными металлами (в процентах годовых)
Прибыльность операций с иностранной валютой (в процентах годовых)
Прибыльность прочих операций (в процентах годовых)
Прибыльность разовых операций (в процентах годовых)
Чистая процентная маржа (в процентах годовых)
Уровень административно - управленческих расходов (в процентах годовых)
Уровень изменения объемов резервов на возможные потери (в процентах годовых)
Уровень влияния переоценки иностранной валюты (в процентах годовых)

Анализируя данные таблицы, можно сказать, что показатели уровня рентабельности повысилась, в сравнении с прошлым годом. Так, показатель прибыльности активов повысилась за один год на 1,97%, а показатель прибыльности капитала увеличился на -18,57 % в сравнении с 2014 годом. Прибыльность основных операций выросла на -2,13%. Если сравнивать этот показатель годом ранее, то он уменьшился на 0,52 %. Прибыльность операций с иностранной валютой возросла -0,47%, а в предыдущем году только на 0,20%. Если брать в целом, показатели уровня рентабельности хоть и повышаются, это не означает, что ПАО «АК БАРС» БАНК не теряет свои позиции.

Таблица 2.2.9 - Структурные показатели, соотносимые с финансовым результатом ПАО «АК БАРС» БАНК

Анализируя таблицу, структурные показатели, соотносимые с финансовым результатом ПАО «АК БАРС» БАНК можно сказать что, сумма на 1 января 2016 года показатель структуры дохода(доля разовых доходов) равен - 100,15%,а изменения в абсолютных величинах за 12 месяцев - 143,67%. Доля административно - управленческих расходов равна 56,72%,а изменение за 12 месяцев в процентах равна 31,93%. Уровень расходов на оплату труда сумма на 1 января 2016 год равна - 43,72%, а изменения за 12 месяцев в процентах равна - 103,40%.

Таблица 2.2.10 - Показатели уровня расходов по видам привлеченных средств ПАО «АК БАРС» БАНК

Показатель	Изменение за 12 месяцев в %	Изменение за 12 месяцев в абсолютных величинах
Показатели уровня расходов по видам привлеченных средств
Стоимость привлеченных средств (в процентах годовых)
Уровень расходов по привлеченным средствам кредитных организаций (в процентах годовых)
Уровень расходов по средствам на счетах других клиентов Банка - юр. лиц
Уровень расходов по кредитам, депозитам и прочим привлеченным средствам юридических лиц (в процентах годовых)
Уровень расходов по собственным долговым инструментам (в процентах годовых)
Уровень расходов по средствам населения
Уровень расходов по средствам бюджетов всех уровней и внебюджетным средствам

По состоянию на 01 октября 2015 года ПАО «АК БАРС» Банк получен убыток в размере 7 495,2 млн. руб., снижение прибыли по сравнению с аналогичным периодом предыдущего года составило 7 784,9 млн. руб. Основными факторам снижения прибыли по сравнению с 01 октября 2014 года стало получение отрицательной процентной маржи, убытка от переоценки иностранной валюты и драгоценных металлов, создание резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности.

Собственный капитал ПАО «АК БАРС» Банк по состоянию на 1 октября 2015 года составил 60,996 млрд. руб. Увеличение собственных средств Банка связано с привлечением в июне 2015 года субординированных займов от государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» в рамках мер по повышению капитализации Банков на общую сумму 12,1 млрд. рублей и увеличением в августе 2015 года уставного капитала на сумму 9,8 млрд.рублей. В результате полученного по итогам 9 месяцев 2015 года убытка рентабельность активов на 01.10.2015г. составила -1,31% , рентабельность капитала составила -12,15%.

По состоянию на 1 октября 2015 года объем привлеченных Банком средств составил 466,6 млрд. руб., увеличившись по сравнению с аналогичным периодом прошлого года на 118,7 млрд. руб. (на 34,12%). В структуре пассивных операций Банка существенную роль играют операции по привлечению средств юридических и физических лиц (более 70% ресурсной базы).

По состоянию на 1 октября 2015 года активы Банка составили 517,3 млрд. руб., по сравнению с аналогичным периодом прошлого года активы выросли на 114,1 млрд.рублей (28,31%). Преобладающая доля активных операций Банка приходится на кредитование корпоративных и розничных клиентов (более 50% от активов Банка).

Исходя из анализа общей структуры активов и пассивов Банка и их согласованности, наличия собственных средств-нетто, ликвидности и платежеспособности уровень ликвидности и платежеспособности является достаточным и устойчивым.

Если Вы заметили ошибку в тексте выделите слово и нажмите Shift + Enter

Банк был зарегистрирован в Казани в 1993 году. С 1994 года является уполномоченным банком Кабинета министров Республики Татарстан (РТ), а с ноября 1997 года имеет статус уполномоченного органа по хранению золотого резерва Татарстана, предназначенного для гарантирования инвестиций в экономику республики. В 2000 году присоединил КБ «Интеркамабанк» (Нижнекамск). В 2002 году «Ак Барс» был преобразован в открытое акционерное общество, в августе 2015 года организационно-правовая форма была изменена на ПАО. В число основных участников банка долгое время входили крупнейшие промышленные предприятия Татарстана, местные внебюджетные фонды и т. п. С ноября 2004 года является участником системы обязательного страхования вкладов.

По состоянию на начало 2018 года Республика Татарстан в лице Министерства земельных и имущественных отношений и Государственного жилищного фонда при Президенте РТ контролировала в совокупности 88,499% акций банка (в том числе через такие организации, как АО «Связьинвестнефтехим» и ПАО «Татнефть»). Оставшиеся доли принадлежали Николаю Карпенко (6,406%), Алексею Плугарю (3,598%), ПАО «Нижнекамскнефтехим» (1,458%) и акционерам-миноритариям (0,039%)

Председателем совета директоров банка является гендиректор «Связьинвестнефтехима» Валерий Сорокин, а одним из бывших членов совета директоров - Роберт Миннегалиев, в 1999-2003 годах занимавший должность первого заместителя министра финансов Республики Татарстан.

Банк «Ак Барс» является управляющим и расчетным центром одноименной финансово-промышленной группы, в состав которой входят 15 различных компаний, в числе которых сельскохозяйственные, производственные, перерабатывающие, строительные и торговые структуры, а также финансовый блок, представленный инвестиционными, ипотечными (ООО «Ак Барс Ипотека»), лизинговыми, страховыми и другими структурами. В группу банка входит также и дочернее в Саратове (до декабря 2014 года - ООО «КБ «Наратбанк»).

Головной офис кредитной организации расположен в Казани. По состоянию на март 2018 года сеть подразделений банка насчитывает пять филиалов, 142 дополнительных офиса, 22 операционные кассы и 88 операционных офисов. Основная часть подразделений кредитной организации расположена на территории Республики Татарстан. Банк обслуживает более 3,1 млн частных лиц и свыше 67 тыс. корпоративных клиентов, среди которых крупнейшие экспортеры Республики Татарстан, предприятия нефтегазового и нефтехимического комплекса, машиностроительные, телекоммуникационные, строительные, химические, автотранспортные, торговые и агропромышленные предприятия. Кроме того, «Ак Барс» в качестве расчетного банка департамента казначейства Министерства финансов РТ обеспечивает расчетно-кассовое обслуживание средств республиканского бюджета, местных структур государственного управления и бюджетных организаций. В обращении находится свыше 1,2 млн пластиковых карт, эмитированных банком. К услугам их держателей - порядка 900 банкоматов. Численность персонала на 30 сентября 2017 года составляла 6,7 тыс. человек (на конец 2016 года - 6,6 тыс. человек).

В общей сложности учреждение предоставляет более ста видов банковских услуг. Юридическим лицам доступно кредитование, банковские гарантии, РКО, зарплатные проекты, эквайринг, интернет-банк, зарплатный овердрафт, финансирование инвестиционных проектов, инвестиции в строительство коммерческих объектов и др. Физическим лицам предлагается кредитование (авто-, потребительское, ипотека), денежные переводы без открытия счета (Contact, Western Union, UNIStream и «Золотая Корона»), операции с ценными бумагами на фондовом рынке, банковские карты международных платежных систем MasterCard WorldWide и Visa International, а также карты НСПК «Мир», индивидуальные сейфовые ячейки, проведение платежей, операции с драгоценными металлами, дистанционное банковское обслуживание, депозитарные услуги и др. Стоит отметить, что с 1 апреля 2014 года в банкоматах «Ак Барса» обслуживаются и карты China UnionPay.

С февраля 2017 года по февраль 2018 года активы нетто кредитного учреждения незначительно сократились (-1,9%), составив 463,1 млрд рублей. В структуре пассивов за исследуемый год наиболее заметным изменением стало погашение почти всего объема выпущенных банком векселей (-44,4 млрд рублей), доля которых в пассивах еще год назад достигала почти 10%. Также в структуре пассивов объем клиентских средств продемонстрировал небольшое сокращение, при этом на 16,6% вырос собственный капитал банка, в том числе за счет допэмиссии акций.

В структуре пассивов фининститута традиционно преобладают средства корпоративных клиентов с долей в 45,4% на отчетную дату. Данные средства хорошо диверсифицированы по срочности с преобладанием «длинных» ресурсов. Почти четверть пассивов на 1 февраля 2018 года приходится на вклады населения, из которых свыше половины привлечено на срок от одного года до трех лет. Доля привлеченных МБК и выпущенных долговых обязательств в совокупности не превышает 2% от пассивов. Оставшаяся часть пассивов сформирована собственным капиталом банка.

Достаточность капитала по нормативу Н1.0 на отчетную дату выполнялась с комфортным запасом - 15,8%, почти вдвое превышая регуляторный минимум. В состав капитала включались субординированные займы на общую сумму 15,3 млрд рублей на 1 февраля 2018 года. При этом за прошедший год объем субординированного долга сократился, так как банк в 2017 году досрочно выкупил часть своих субординированных еврооблигаций. В составе оставшихся субординированных обязательств банка имеются пять займов на общую сумму 12,1 млрд рублей со сроками погашения с января 2025 года по ноябрь 2034 года, полученные от ГК «Агентство по страхованию вкладов» в рамках госпрограммы по докапитализации банков через ОФЗ.

Клиентская база кредитного учреждения достаточно обширная, платежная динамика высокая. Обороты по счетам корпоративных клиентов внутри месяца за последний год составляли в среднем 300-500 млрд рублей (с увеличением активности на квартальные даты). Клиентская база отличается крайне высокой концентрацией на крупных клиентах: по состоянию на 30 сентября 2017 года средства 18 крупнейших клиентов формировали половину всех клиентских обязательств (на конец 2016 года - чуть более 40%).

В структуре активов с долей в 36,6% преобладает кредитный портфель, еще 33% вложено в ценные бумаги, 12,8% занимают выданные МБК, 3,3% - высоколиквидные активы (остатки в кассе и на корсчетах), 13,1% представлено прочими активами (средства на бирже, вложения в приобретенные права требования, требования по прочим операциям).

Кредитный портфель сократился за последние 12 месяцев на 11,5% (до 169,4 млрд рублей) за счет отрицательной динамики корпоративного кредитования (-17,8%). Тем не менее, ссуды юрлицам по-прежнему преобладают в портфеле с долей в 70,4%. Доля просроченной задолженности в общем объеме портфеля несколько сократилась, составив к отчетной дате 5,3%. На отчетную дату зарезервировано 13,6% портфеля против 11,1% годом ранее. Портфель ссуд покрыт залогом имущества лишь частично - на 68,6% (годом ранее - 63,4%).

Согласно пояснительной информации к отчетности на начало октября 2017 года, почти половину всех кредитов юрлиц банк классифицировал как кредиты малому и среднему бизнесу. В отраслевой структуре основными корпоративными заемщиками банка, согласно информации на начало 2017 года, являлись организации и компании из сферы финансовых услуг, строительства и девелопмента, торговли, сельского хозяйства и пищевой отрасли, услуг. Банк традиционно демонстрирует высокую концентрацию крупного кредитного риска: на 32 крупнейших заемщиков, согласно данным на 30 сентября 2017 года, приходилось 36,2% кредитного портфеля до вычета резерва (38% на конец 2016 года).

Портфель ценных бумаг за прошедшие 12 месяцев вырос почти на 10% и на отчетную дату примерно на две трети был сформирован облигациями, а еще треть приходилась на вложения в акции российских компаний. В портфеле облигаций чуть более половины занимали еврооблигации, еще порядка трети составляли облигации российских компаний, чуть более 12% - ОФЗ. Доля бумаг, переданных в залог по операциям РЕПО, едва превышала 6% от портфеля облигаций.

На рынке межбанковских кредитов «Ак Барс» работает в обе стороны, выступая преимущественно нетто-кредитором. На рынке валютных операций банк проявляет достаточно заметную активность, однако обороты по валютным операциям подвержены волатильности и за последний год колебались в широком диапазоне от 30 млрд до 0,5 трлн рублей в месяц.

По итогам 2017 года банк получил чистую прибыль в размере 796,6 млн рублей, согласно отчетности по РСБУ, что почти на четверть превысило чистую прибыль 2016 года. За январь 2018 года банк зафиксировал прибыль в размере 200,0 млн рублей.

Совет директоров: Валерий Сорокин (председатель), Талгат Абдуллин, Игорь Аванесян, Сергей Алексеев, Зуфар Гараев, Юрий Левин, Нурислам Сюбаев, Владимир Терентьев, Евгений Тихтуров, Артур Хайруллин, Сергей Шибаев, Рустем Загидуллин.

Правление: Зуфар Гараев (председатель), Михаил Марин, Юрий Михайлов, Марат Шагитов, Радик Саляхутдинов, Ильфан Губайдуллин, Булат Давлетшин, Владимир Дёмушкин, Гульнара Саттарова, Эдуард Абдрахманов.

Акционерный коммерческий банк «АК БАРС» (Открытое акционерное общество) зарегистрирован в ЦБ РФ и успешно работает на финансовом рынке России с 1993 года.

Банк располагает всеми видами существующих в Российской Федерации банковских лицензий и оказывает более 100 видов банковских услуг для корпоративных и частных клиентов.

Сегодня «АК БАРС» Банк обслуживает более 2 миллионов частных лиц и свыше 45 тысяч корпоративных клиентов, среди которых -- крупнейшие экспортеры Республики Татарстан, предприятия нефтегазового и нефтехимического комплекса, машиностроительные, телекоммуникационные, строительные, химические, автотранспортные, торговые и агропромышленные предприятия.

Стабильность деятельности Банка гарантирует оплаченный уставный капитал в размере 28,2 млрд. руб. Величина собственного капитала на 1 апреля 2012 г. составляет 36 млрд. руб. http://www.akbars.ru/.

На 01.04.2012 филиальная сеть «АК БАРС» Банка, насчитывает 20 филиалов в Республике Татарстан, 22 филиалов в крупных городах России, 134 дополнительных офисов, 139 операционных касс, 8 операционных офисов Там же.

«АК БАРС» Банк является участником:

* Всемирного сообщества банковских телекоммуникаций «СВИФТ» (S.W.I.F.T),

* Информационно-дилинговой системы «Рейтерс Дилинг» (Reuters Dealing),

* Член Национальной Ассоциации Участников фондового Рынка (НАУФОР)

* Московской Межбанковской Валютной Биржи (ММВБ),

* Ассоциации участников вексельного рынка (АУВеР),

* Российской Торговой Системы (РТС) и Ассоциации российских банков.

«АК БАРС» Банк обладает всеми необходимыми лицензиями для осуществления банковской деятельности.

«АК БАРС» Банк входит в двадцатку крупнейших финансовых структур России, занимая 20-е место по размеру собственного капитала и 15-е место по размеру чистых активов, на 01.01.2011 г.

Банк обслуживает свыше 44 тысячи юридических лиц и более 2 миллионов частных клиентов. http://www.akbars.ru/

Анализ экономической деятельности ОАО «АК БАРС» банка

Основная хозяйственная деятельность кредитной организации - Банковская деятельность ОАО «АК БАРС» БАНК осуществляется в соответствии со стратегией развития. Приоритетными бизнес - направлениями Банка являются: развитие корпоративного и розничного бизнеса.

Вкладные операции.

На протяжении 5 последних завершенных финансовых лет ОАО «АК БАРС» Банк активно позиционирует себя на рынке банковских услуг как розничный банк. Постоянное расширение продуктового ряда, гибкая процентная политика, создание единой инфраструктуры обслуживания вкладчиков позволили «АК БАРС» Банку увеличить свою долю на рынке сбережений Республики Татарстан с 5% по состоянию на 01.01.04 и до 21% по состоянию на 1 января 2012 года. По состоянию на 1 января 2012 года вклады физических лиц составили 31,4 млрд. руб. Сегодня «АК БАРС» Банк обслуживает уже более 2 миллионов частных лиц. http://www.akbars.ru/

Потребительское кредитование

Банк предоставляет населению широкий спектр розничных банковских услуг. Модернизация условий кредитования существующих продуктов, разработка новых кредитных продуктов, в том числе новых программ ипотечного кредитования, оптимизация условий кредитования ипотечных кредитов с целью повышения их привлекательности и доступности, совершенствование технологий и процедур кредитования обусловили увеличение объемов потребительского кредитования за период с 2007 года по 2011 год более чем в 5 раз. Объем портфеля потребительского кредитования на 01.01.12г. составил 22,7 млрд. руб. За 2009 год произошло снижение потрфеля на 5,4 млрд. руб., что вызвано последствиями экономического кризиса.

Корпоративный бизнес

Корпоративный бизнес Банка является одним из основных и наиболее важных направлений деятельности. В настоящее время сформирован широкий перечень банковских услуг, предоставляемых в рамках корпоративного бизнеса: обслуживание расчетных и депозитных операций клиентов, кредитование, проектное финансирование, внешнеэкономическая деятельность, услуги инвестиционного банкинга, межбанковский бизнес, операции с драгоценными металлами и многие другие.

Кредитование

Портфель корпоративного кредитования Банка за период с 2007 по 2011 год увеличился в 3,8 раз и на 1 января 2012 года составил 137,8 млрд. руб. Объем кредитных вложений корпоративного блока на 01.01.2012г. по сравнению с 01.01.2011г. увеличился на 10 млрд. руб. или 7,86%. Годовой отчет «АК Барс» Банка http://www.cbr.ru. - 2011.

Среди заемщиков Банка традиционно находятся как крупные корпоративные клиенты Республики Татарстан, Поволжья, Урала и Сибири, так и средний и малый бизнес.

Являясь крупнейшим кредитным учреждением Татарстана, Банк финансирует инвестиционные проекты его крупнейших системообразующих предприятий, участвует в выполнении республиканских программ экономического и социального развития - дорожного строительства, газификации населенных пунктов, развития средств телекоммуникаций, приобретения минеральных удобрений, развития животноводства.

Экономический анализ деятельности предприятий возник и развился как анализ по данным бухгалтерского учета и отчетности. К настоящему времени анализ вышел из рамок материалов, ограниченных бухгалтерскими сведениями. Современный экономический анализ основывается на использовании всего круга экономической информации о деятельности предприятий.

Доля доходов кредитной организации от основной деятельности (видов деятельности) в общей сумме полученных за соответствующий отчетный период доходов кредитной организации за 5 последних завершенных финансовых лет, а также за последний завершенный отчетный квартал.

Изменения размера доходов кредитной организации от основной деятельности (видов деятельности) на 10 и более процентов по сравнению с соответствующим предыдущим отчетным периодом и причины таких изменений

Если анализировать динамику показателей за 2010-2011г.г., то можно прийти к следующим выводам. Процентные доходы от размещения средств в других кредитных организациях снизились на 41,86% на 1 января 2012 по сравнению с предыдущим периодом. Это вызвано снижением объема ссудной задолженности кредитных организаций на 2,2 млрд. рублей. При этом доходы от кредитования юридических и физических лиц выросли на 25,65%, что связано с ростом ссудной задолженности клиентов 4,6 млрд. рублей. Годовой отчет «АК Барс» Банка http://www.cbr.ru. - 2011.

На протяжении пяти последних завершенных финансовых лет деятельность ОАО «АК БАРС» БАНК была прибыльной. Чистая прибыль за период с 2010 по 2011 год выросла в 4,2 раза или на 1598 млн. руб. Негативная ситуация на мировых финансовых рынках как следствие снижение котировок ценных бумаг на финансовых рынках России привели к снижению доходов Банка от операций с ценными бумагами. Там же

Исходя из анализа общей структуры активов и пассивов банка и их согласованности, наличия собственных средств-нетто, ликвидности и платежеспособности (по всем нормативам прослеживается положительная оценка) уровень ликвидности и платежеспособности является достаточным и устойчивым.

ОАО «АК БАРС» Банк целенаправленно диверсифицировал свою ресурсную базу, чтобы не зависеть от источников фондирования на внешних рынках. В результате в 2011 году Банк продолжил свое поступательное позитивное развитие в рамках воздействия мирового кризиса.

Финансовая устойчивость Банка в течение анализируемого периода подтверждается положительной динамикой показателей, характеризующих его финансовое состояние

Основными факторами конкурентоспособности ОАО «АК БАРС» БАНК являются:

позитивная кредитная история на российском финансовом рынке;

наличие собственной разветвленной сети продаж, объединяющий в себе все районные центры Республики Татарстан и ряд других крупных региональных и промышленных центров Российской Федерации;

наличие широкого продуктового ряда, состоящего из более чем 100 различных банковских продуктов и услуг;

поддержка со стороны Правительства Республики Татарстан, которому принадлежит контрольный пакет акций банка,

официальный статус участника в международных платежных системах Visa Int. и EuroCard Int, а также собственный процессинговый центр, обеспечивающий обслуживание операций с банковскими пластиковыми картами,

наличие развитых корреспондентских отношений с рядом крупных российских и зарубежных банков.

В соответствии с законодательством РФ, система бухгалтерского учета организуется Банком, исходя из принципа последовательности применения норм и правил бухгалтерского учета, то есть применяется последовательно от одного финансового года к другому.

Бухгалтерский учет всех операций в Банке ведется в рублях, путем непрерывного, сплошного и документального их отражения, методом двойной записи на лицевых счетах. Первичный документ является основанием для отражения совершенной хозяйственной операции по счетам бухгалтерского учета в балансе Банка. В зависимости от сущности первичного документа определяется бухгалтерская операция и осуществляется проводка по счетам бухгалтерского учета.

Учетной политикой Банка определяются следующие основные принципы и положения, которые используются при ведении бухгалтерского учета:

Непрерывность деятельности;

Постоянство правил бухгалтерского учета;

Имущественная обособленность;

Осторожность;

Своевременность отражения операций;

Раздельное отражение активов и пассивов;

Отражение доходов и расходов по методу «начисления»;

Преемственность входящего баланса;

Приоритет содержания над формой.

Учетная политика раскрывает общие вопросы методов оценки видов имущества и обязательств, проведения инвентаризации имущества и финансовых обязательств, ведение документооборота и технологии обработки учетной информации, осуществления внутрибанковского контроля за совершаемыми операциями, методов признания доходов и расходов Банка, периодичности формирования финансовых результатов, списание доходов и расходов будущих периодов на доходы и расходы отчетного периода, учета осуществляемых Банком операций, представление отчетности.

Дата кредитного заключения 10.10.2018
Срок действия рекомендаций — 1 год

1. Полное название эмитента

Акционерный коммерческий банк «АК БАРС» (публичное акционерное общество)

Рег. номер: 2590

В таблице приведен итоговый рейтинг.

Основные составляющие:

Собственный рейтинг банка в стабильной ситуации - B.
Рейтинг банка в стрессовой ситуации - C.
Ожидаемый уровень поддержки - высокий.

Исходя из результатов проведенной оценки рисков, рекомендуем проводить операции по размещению денежных средств в финансовые инструменты Банка в рамках сумм, ограниченных страховой суммы ГК «АСВ» - 1,4 млн рублей.

3. SWOT анализ

Ключевые положительные моменты:

ПАО «АК БАРС» БАНК является крупным российским банком (22-е место по активам и 12-е по собственному капиталу на 01.09.2018 г.).
Банк имеет развитую сеть: 5 филиалов, 135 доп. офисов, 80 операционных офисов, 12 опер. касс вне кассового угла.
Значительный запас по нормативам достаточности капитала (Н1.0 = 16,014%, Н1.1 = 10,710% на 01.08.2018 г. при пороговых 8% и 4,5% соответственно).
Значительный запас ликвидности и доступ к существенному объему источников дополнительной ликвидности за счет наличия портфеля необременённых высоколиквидных ценных бумаг.
Высокая вероятность оказания Банку поддержки со стороны основного акционера - Республики Татарстан.

Ключевые отрицательные моменты:

Высокая концентрация кредитного портфеля - 16,05%, сельское хозяйство и пищевая промышленность - 10,53%.
Высокая концентрация фондирования на средствах органов государственной власти и государственных организаций, связанных в том числе Республикой Татарстан - на 01.01.2018 года по МСФО 40,89% средств клиентов.
Высокий объем непрофильных активов, представленных вложениями в недвижимость, паи ЗПИФов (в около 5% активов банка), а также вложения в котируемые акции ПАО «Казаньоргсинтез» на сумму порядка 19 млрд руб.
Низкие показатели рентабельности деятельности - 0,17% за 2017 год и 0,14% за 2016 год.
Низкое качество корпоративного кредитного портфеля - по данным МСФО на 01.01.2018 года составляла 17,21%. По данным, предоставленным Эксперт РА : «Кредитный портфель характеризуется значительным уровнем ссуд, отнесенных к III-V категориям качества, доля которых превысила 30% (из них около 2% формируют кредиты, просроченные более чем на 90 дней). По состоянию на 01.03.2018 резервы на возможные потери покрывают ссуды III-V категорий качества на 50%».

4. Структура владения

20,410% - ГЖФ при Президенте РТ (Республика Татарстан является единственным учредителем ГЖФ при Президенте РТ).
19,789% - Республика Татарстан, в лице Министерства земельных и имущественных отношений Республики Татарстан.
13,610% - АО «Связьинвестнефтехим» (Республика Татарстан, в лице Министерства земельных и имущественных отношений Республики Татарстан является единственным акционером АО «Связьинвестнефтехим»).
10,413% - ПАО «Татнефть» им. В.Д. Шашина (АО «Связьинвестнефтехим» принадлежит 27,905% голосов к общему количеству голосующих акций ПАО «Татнефть» им. В.Д. Шашина.).
6,823% (6,823%) - Компания «Osmand Holdings Limited» («Османд холдингс лимитед»).
6,778% - АО «Компания «Юл» (Республика Татарстан, в лице Министерства земельных и имущественных отношений Республики Татарстан является единственным акционером АО «Компания «Юл»).
6,406% - ООО «Икс-луч» (Карпенко Николай Викторович является единственным участником ООО «Икс-луч»)
5,414% - Компания «SINEK INVESTMENT& DEVELOPMENT LIMITED» (АО «Связьинвестнефтехим» является единственным участником компании «SINEK INVESTMENT& DEVELOPMENT LIMITED»).
5,262% - НКО «Фонд «ТУГАН ИЛЬ» (АО «Связьинвестнефтехим» является единственным учредителем НКО «Фонд «ТУГАН ИЛЬ»).
3,598% - ООО «Евробест» (Плугарь Алексей Алексеевич является единственным участником ООО «Евробест)
1,458% - ПАО «Нижнекамскнефтехим» (ОАО «ТАИФ» является единственным участником компании ООО «Телеком-Менеджмент», ООО «ТелекомМенеджмент» принадлежит 55,82% голосов к общему количеству голосующих акций ПАО «Нижнекамскнефтехим»)
0,004% - ПАО «Таттелеком» (АО «Связьинвестнефтехим» принадлежит 87,21% голосов к общему количеству голосующих акций ПАО «Таттелеком»).
0,035% - Акционеры-миноритарии.

4.1. Основной конечный бенефициар

Правительство Республики Татарстан, являющейся субъектом Российской Федерации, через министерства, государственные организации и связанные компании контролировало Банк. Значительная часть деятельности Банка связана с Министерством финансов Республики Татарстан.

4.2. Вероятность поддержки акционеров в случае кризиса

Банк является уполномоченным банком Правительства Республики Татарстан. В случае необходимости Банк с высокой вероятностью получит поддержку от государства, учитывая, что банкротство Банка способно вызвать проблемы в финансовом секторе и осложнить социально-экономическую ситуацию в Республики Татарстан. Вероятность оказания Банку поддержки в случае необходимости со стороны основного акционера - Республики Татарстан и подконтрольных компаний - также оценивается, как высокая.

5. Анализ основных финансовых показателей

Отчетность Банка на 01.09.2018 (млрд. руб., изменения за 8 месяцев) по РСБУ (используются также данные и расшифровки по МСФО за 2017 год и 1 полугодия 2018 года).

Капитал - 85,697 млрд. руб. (+6,766 млрд. руб.) по 123 форме.

Активы - 519,106 млрд. руб. (+43,863 млрд. руб.).

27,471 млрд. руб. (+6,170 млрд. руб .) - касса и корсчета.

136,051 млрд. руб. (-22,476 млрд. руб.) - вложения в ценные бумаги.

82,646 млрд. руб. (+38,141 млрд. руб.) - межбанковские кредиты.

129,839 млрд. руб. (+1,227 млрд. руб.) - кредиты юридическим лицам и ИП, в том числе балансовая просроченная задолженность 8,168 млрд. руб. (6,29%).

По состоянию на 30 июня 2018 года у Группы был 21 заемщик (31 декабря 2017 года: 19 заемщиков) с общей суммой выданных каждому заемщику кредитов, равной или превышающей 1 200 000 тысяч рублей. Совокупная сумма этих кредитов по состоянию на 30 июня 2018 года составляла 61 640 529 тысяч рублей (31 декабря 2017 года: 56 668 114 тысяч рублей), или 30,7% кредитного портфеля до вычета оценочного резерва под кредитные убытки (31 декабря 2017 года: 29,8%).

56,988 млрд. руб. кредиты физ. лицам, в том числе балансовая просроченная задолженность -4,371 млрд. руб. (7,67%).

3,908 млрд. руб. (+0,017 млрд. руб.) - имущество (основные средства, капитальные вложения и т.п.).

Пассивы:

195,480 млрд. руб. (-18,390 млрд. руб. ) - средства юр. лиц. в том числе 140,50 млрд. руб. (-27,781 млрд. руб. ) - средства на счетах юр. лиц - срочные депозиты юридических лиц и 44,160 млрд. руб. (+6,754 млрд. руб.) .

На 31 декабря 2017 года у Группы было 13 клиентов (31 декабря 2016 года: 20 клиентов) с остатками свыше 1 200 000 тысяч рублей. Общая сумма остатков по этим клиентам составляла 139 308 563 тысячи рублей (31 декабря 2016 года: 106 682 189 тысяч рублей), или 47,9% (31 декабря 2016 года: 40,3%) от общей суммы средств клиентов.

115,549 млрд. руб. (+7,301 млрд. руб. ) - вклады физ. лиц.

15,049 млрд. руб. (+2,268 млрд. руб. ) - средства кредитных организаций.

44,446 млрд. руб. (+6,716 млрд. руб. ) - сформированные резервы.

Прибыль /убыток (по РСБУ):

Чистая прибыль за 8 месяцев 2018 года 1,841 млрд. руб. За 2017 год чистая прибыль +0,797 млрд. руб. (За 2016 год чистая прибыль 0,646 млрд. руб.).

Приложение 9. Схема взаимосвязей банка и лиц, под контролем либо значительным влиянием которых находится банк

Рейтинг moneyzzz (совместно с @ riskovik ) :

A - Нет ограничений - Высокий уровень надежности
B - Ограничения в рамках АСВ - Средний уровень надежности
C - Не размещать - Низкий уровень надежности

https://www.moex.com/ru/listing/free-float.aspx

Предыдущее заключение

андрей: Добрый день. Ваше мнение о банке АкБарс. Спасибо.

12 место по активам. Региональный банк из Татарстана.

В пассивах 149 миллиардов приходится на средства организаций, еще 68 на вклады физических лиц. За год эти показали росли примерно одинаково, на 26% и 25% соответственно.

В кредитах преобладают корпоративные - 169 миллиардов, еще 52 миллиарда приходится на кредиты физических лиц. При этом динамичней росло розничное кредитование - рост 27%, корпоративный порфтфель вырос за то же время на 2%.

По кредитам физических лиц просрочка составляет 6,4% от суммы портфеля. По ней видна позитивная тенденция, росла она медленнее роста самого портфеля кредитов.

По корпоративным кредитам просрочка - 3,55%. При этом тенденция явно негативная, рост просрочки на 58% при росте портфеля на 2%.

Банк нарастил на 66% вложения в ценные бумаги (довел их до 54 миллиардов). На 6,4% сократился капитал банка за год.

В этом году показывает небольшую прибыль, не соответствующую своим активам. До убытков пока далеко, но тенденция негативная.

Правительство республики Татарстан владеет 45% акций (через ОАО «Связьинвестнефтехим»), остальные распределены между физическими лицами, владеющими банком через ряд организаций.

14.10.2013 ЦБ наказал АкБарс за отмывание денег. Напомню, что именно отмывание стало основной причиной отзыва лицензии у Мастер-банка.

Так же, в долгосрочной перспективе, есть небольшие опасения за основной регион присутствия банка. Пока в Татарстане вполне спокойно, но зачатки радикального фундаментализма проникают и туда. Во что это выльется через 5 лет и на волне нового кризиса? Пока не понятно.