Платят ли налог на имущество пенсионеры. Какие налоги не платят пенсионеры: виды льгот и социальная помощь от государства

Согласно действующим правовым нормам лица, получающие пенсию, имеют некоторые льготы по сравнению с другими налогоплательщиками. Они освобождаются от ряда федеральных платежей или вносят их в уменьшенном размере.

Какие налоги не платят пенсионеры

Какие налоги отменены для пенсионеров? Согласно действующим в РФ законам о налогах (статья 407 НК РФ) пенсионеры освобождены от оплаты налога на недвижимость физических лиц в виде квартиры. Данные правила продолжают действовать в 2016-2017 гг.

Объекты налогообложения

Среди объектов налогообложения, в отношении которых применяется названная льгота:

• дом, комната, квартира;
• помещение или сооружение;
• хозяйственное строение;
• гараж.

Согласно новому законодательству физические лица не платят налог за студии, творческие мастерские, ателье, а также помещения библиотек, музеев и галерей, если занимаются в них профессиональной творческой деятельностью.

От налога освобождаются владельцы хозяйственных построек площадью до 50 кв. метров, находящиеся на землях, используемых с целью садоводства и огородничества, ведения личного подсобного хозяйства, индивидуального жилищного строительства.

Льготные категории граждан

Жители Москвы и Московской области, а также иных российских регионов не должны вносить налог за квартиру, если они:

• имеют инвалидность (I или II группа, инвалид детства);
• являются Героями РФ или СС;
• были награждены орденом Славы;
• признаны ветеранами труда;
• участвовали в гражданской войне, ВОВ;
• являются ветеранами боевых действий;
• принимали участие в ликвидации ядерных аварий, испытаниях ядерного и термоядерного оружия;
• являются военными пенсионерами (занимали должности в воинских частях, ОВД);
• получают социальную поддержку после чернобыльской катастрофы, сброса радиоактивных отходов;
• являются родственниками военнослужащих, потерявшими кормильца;
• пенсионеры, в том числе работающие, которые получают содержание по достижению 60 и 55 лет.

Особенности применения льготы

• наличие прав собственника на жилое или нежилое помещение;
• отсутствие коммерческой заинтересованности в имуществе.

Льгота действует в отношении одного объекта имущества, который не используется в предпринимательской деятельности, вне зависимости от количества оснований освобождения от налога. Она применяется по выбору налогоплательщика, на основании соответствующего заявления и подтверждающих документов.

Подать документы и указать имущество, освобождаемое от федеральных платежей, следует до 1 ноября. После направления заявки, пенсионеру не потребуется представлять ее повторно в следующем году.

Если гражданин не обращается в ФНС с уведомлением, должностные лица самостоятельно выбирают объект, подлежащий льготированию. Такие действия осуществляются в зависимости от большей суммы исчисленного налога.

Какие налоги на недвижимость требуется уплатить

Есть ли льгота по налогу на землю? Налог на земельный участок оплачивается пенсионерами в общем порядке. Исключение составляет определенная категория граждан, которые освобождены от взносов.

Налог на землю не начисляется в отношении физических лиц, которые относятся к коренным малочисленным народам. Данное правило применяется в отношении участков, используемых с целью сохранения традиционного образа жизни, промыслов и хозяйства.

Снижение суммы платежа

Рядовые граждане, включая лиц пенсионного возраста, платят налог, начисляемый уполномоченными лицами в порядке, установленном нормативными актами муниципального образования.

Определенные собственники могут добиться уменьшения налоговой базы на сумму до 10 тысяч рублей. Расчет налога с вычетом этой суммы допускается, если налогоплательщик:

• имеет орден Славы;
• признан Героем СС, РФ;
• инвалид I и II групп, инвалид с детства;
• ветеран или инвалид ВОВ, инвалид других боевых действий;
• получает социальную помощь после воздействия радиации, лучевой болезни.

Добиться уменьшения налоговой базы можно после визита в инспекцию и предоставления необходимых документов.

Объекты налогообложения

В число объектов, в отношении которых происходит начисление обязательных платежей, не входят участки:

• ограниченные в обороте или изъятые из оборота;
• занятые объектами культурного наследия, археологическими объектами, историко-культурными заповедниками;
• отнесенные к лесному или водному фонду;
• включенные в состав общего имущества многоквартирного дома.

Расчет земельного налога

Налоговая база зависит от кадастровой цены земельной территории. Получить информацию о кадастровой стоимости объекта можно в органах Росреестра.

Ставка по земельному налогу устанавливается законодательством того муниципального образования, где располагается участок. Платежи за земельные участки поступают в бюджет соответствующего территориального образования.

Поскольку данный федеральный взнос относится к платежам местного значения, органы власти на уровне города или района могут устанавливать специальные льготы для определенных категорий граждан.

Для того, чтобы уточнить вопрос о наличии льгот для получателей пенсии, гражданину потребуется обратиться в ближайшее отделение ФНС. Следует иметь при себе паспорт, пенсионное удостоверение и бумаги, удостоверяющие наличие права собственности на земельную территорию.

Если в регионе проживания гражданина применяются специальные льготы, то пенсионер получить бланк заявления для их применения. В некоторых случаях льготы могут действовать автоматически, то есть лицам не потребуется обращаться в инспекцию и представлять правоподтверждающие бумаги

Очень ждем ваши отзывы, репосты и комментарии, спасибо.

Налоги для пенсионеров в 2017 году

Российское правительство продолжает реформировать пенсионную систему и регулярно вводит в действующее законодательство новые статьи. Изменения вступают в силу и касаются практических всех категорий пожилых граждан. Меняется система налогообложения, а вместе с ней пересматриваются и налоги для пенсионеров. В 2017 году государство планирует пересмотреть правила начисления обязательных проплат и урезать часть бонусов для льготников. Как это будет выглядеть на практике, еще не совсем понятно, однако, уже сегодня эксперты говорят, что полностью освободиться от налогов удастся немногим.

Как начисляются налоги пенсионерам сегодня

Согласно действующему в России законодательству, люди пенсионного возраста относятся к льготной категории граждан. Но этот параметр не говорит о том, что они вовсе не платят никаких налогов. Основные обязательные выплаты определяются федеральными или узкорегиональными правовыми актами, и государством четко не регламентируются. Кандидатуры претендентов на льготы рассматриваются в индивидуальном порядке. Окончательное решение принимают местные власти, исходя из правил и постановлений, актуальных в каждом отдельно взятом федеральном округе. Для получения бонуса претендент обращается в отделение налоговой инспекции по месту жительства и подает для рассмотрения базовый пакет документов. Обычно в него входят:

• паспорт гражданина Российской Федерации;
• справка из пенсионного фонда с указанием размера ежемесячной пенсионной выплаты;
• документы собственника, подтверждающие право на владение недвижимым имуществом или автомобилем (если соискатель хочет платить меньший имущественный, земельный или транспортный налог).

Без всех этих бумаг о скидках по налоговым выплатам нечего и мечтать. Фискальные органы даже не примут заявку к рассмотрению, если хоть один из документов будет отсутствовать.

Налог на имущество для пенсионеров – последние новости

Имущественный налог или налог на недвижимость пожилые люди платить не обязаны, но лишь в том случае, когда в собственности находится один объект. Если же пенсионер владеет двумя квартирами или домами, то единственное, на что он может претендовать – это освобождение от уплаты налога на более дорогую собственность. За второй объект платить придется на общих основаниях.

Если в декларации фигурирует один объект недвижимого имущества, пенсионер не должен отдавать за него государству ни единой копейки. Но, чтобы все было законно и правильно, сначала придется подать в ФНС заявление установленного образца. Ну а всем, кто этого не сделает, каждый месяц продолжат приходить квитанции с требованием уплаты.

Возврат налога при покупке квартиры или так называемый имущественный вычет, составляющий 1 миллион рублей, пенсионерам доступен на общих основаниях. Но получение доступа к этой выгодной преференции связано с целым рядом юридических тонкостей.

К главным определяющим критериям относятся :

• момент выхода соискателя на заслуженный отдых;
• четкое соответствие заявленных расходов подтвержденным доходам.

На подоходный налог льготы не распространяются и если пенсионер вздумает продать свой дом, квартиру или комнату, обязательного отчисления в госбюджет ему избежать не удастся.

Будут ли платить пенсионеры земельный налог

Многих граждан, готовящихся к выходу на заслуженный отдых, интересует, платят ли пенсионеры налог на землю или нет. Современный налоговый кодекс РФ прямого освобождения от выплат для пожилых людей не предусматривает. Но, в следствие того, что этот вид обязательного отчисления относится к налогам местного значения, его регулируют нормы и правовые акты, принятые на региональном и муниципальном уровне. Это означает, что в каждой области действуют свои принципы расчета налога на землю и о наличии и объемах льгот необходимо справляться в местных органах власти.

О возможных изменениях в земельном законодательстве пока точно ничего не известно, однако президент России Владимир Путин в одном из своих выступлений сказал следующее: «Мы пересмотрим все основные статьи и постараемся максимально подогнать их под реальную обстановку в стране. В силу определенных экономических сложностей от некоторых льгот придется отказаться. Но эта мера будет временной и как только ситуация улучшится, правительство не только вернет все бонусы, но и увеличит их размер».

Свежие новости о транспортном налоге

Налог за транспортное средство пенсионеры уплачивают в том же режиме, что и все остальные граждане. Его уровень каждый округ регулирует по собственному усмотрению. Минимальная ставка составляет 3,5 рубля за каждую лошадиную силу и пока что никто не заявлял о пересмотре этой величины. Сегодня органы местного управления имеют право поднять ставку без согласования с центральной властью, но не больше, чем в 10 раз.

Если в собственности пенсионера находится транспортное средство с объемом двигателя до 150 лошадиных сил, пожилой человек может рассчитывать только на частичное освобождение от уплаты обязательной пошлины и не более того. Не платить в казну ничего имеют право только старики, владеющие мотоциклами с двигателем до 40 лошадиных сил.

А вы что думаете по этому поводу?

9 комментарии к материалу Налоги для пенсионеров в 2017 году

Розина Жанна Викторовна .

ЗДРАВСТВУЙТЕ.При смене места жительства пенсионеру нужно подтверждать услугу о снятии налога на жильё.Если в другом регионе уже был оформлен этот вопрос?Спасибо.

Согласны или нет: 0 0

Скажите, не планируются ли налоги у этой оккупационной, АНТИНАРОДНОЙ Власти на «право жить». «на право дышать»? «на право передвигаться по своему городу или деревне пешим ходом»?- или взаДвРоттенберговский Платон и здесь залез в карман нищих ограбленных граждан? Может эта НЕ легитимная власть 17 лет существующая через картонные-дурилки «выборы» — планирует увеличить выплаты по 4 миллиона ежедневно — как Сечину? Или хотя бы по 3 миллиона ежедневно, как Миллеру?

Читайте также: Как отменить судебный приказ по алиментам

Согласны или нет: 0 0

так издеваться над нищими пенсионерами подло и стыдно, если он только остался у наших руководителей.Все,что мы сделали за свою трудовую деятельность, теперь надо подарить государству?

Согласны или нет: 0 0

живу в селе пенсионерка пять лет назад когда старый домик ему 80 лет окна в землю вросли,разрушился провалилась крыша. Все что смогла купить на 250 тыс. руб. это старый телятник без окон и дверей в нем и живу,а в этом году принесли налог на имущество 28 тыс. руб. говорят что коммерческое имущество……. как жить дальше ведь все равно арест наложат за неуплату налога остается бомжевать …. и когда наше правительство хотя бы деревню в покое оставит …

Согласны или нет: 0 0

Добавить комментарий Отменить ответ

Имущественный налог для пенсионеров в 2017 году

Правовой и социальный статус пенсионера гражданин (нка) обретает в случае, если он (а) получают пенсию. Она выплачивается в регулярном порядке, при достижении гражданами пенсионного возраста. Для мужчин — 60 лет, для представительниц слабого пола — на пять лет меньше. В России пенсионеры всегда относились к социально незащищенной категории населения: это связано с небольшим размером получаемых ими пенсий, ростом цен, повышением ставок ЖКХ, отсутствием у них других доходов и т.д. Из-за низкого финансового обеспечения лиц, находящихся на пенсии, на законодательном уровне вводятся льготы, затрагивающие различные аспекты жизнедеятельности пенсионеров. Одним из таких аспектов выступает налогообложение, в том числе и налог на имущество.

Особенности уплаты имущественного налога для пенсионеров

От выплат с этого налога обеспечивается пополнение бюджетов разных уровней.
Объектом налогообложения являются следующие объекты недвижимости:

• дома;
• квартиры;
• гараж, машино-место;
• объекты, отнесенные к незавершенному строительству;
• иная недвижимость.

ВАЖНО: Недвижимость жилого назначения, находящаяся на участках земли, предназначенными для осуществления личного, подсобного хозяйства, также относится к жилым домам. Поэтому облагается налогом.

Не может признаваться объектом налогообложения имущество, которое включено в перечень общей собственности, находящейся в доме (многоквартирном).

Пенсионеры относятся к категории граждан, имеющей льготы на этот вид прямого налога. Ранее это налоговое послабление относилось не ко всем пенсионерам: рассчитывать на него могли только те, которые не устроены на работу официально. Работающим пенсионерам эта льгота не предоставлялась. Но с 2016 года ситуация изменилась: работающие пенсионеры получили эту льготу.

Если говорить о законном обосновании льготы, то право на нее обозначено в ст. 401, 407 НК РФ. В частности, в этих статьях говорится о том, что пенсионер, получающий пенсионное обеспечение в законном порядке, освобожден от выплаты налога. Но при одном условии: имущество пенсионера должно находиться у него в собственности. Этот факт должен быть подтвержден соответствующими документами.

Ставка налога на имущество

Ставки налогов определяются нормативными актами, вынесенными органами власти и управления. В регионах в качестве налоговой базы, служащей основной для исчисления этого вида налога, используется кадастровая стоимость недвижимости. Налоговые ставки определяются в размерах, которые не превышают:

• 0,1% — для жилья;
• 2% — для коммерческих помещений;
• 0,5% — для иной недвижимости.

Налоговые ставки могут быть увеличены или уменьшены, но не более чем в три раза изданием правовых актов от государственных органов регионального уровня. Если налоговые ставки не определены, налогообложение осуществляется по ставкам, которые установлены правыми актами, вынесенными федеральными органами власти. Это позволяет говорить о том, что определение размера налога на прибыль находится в совместной компетенции органов власти федерального и местного уровня. В зависимости от определенных факторов, характеризующих объект недвижимости, допускается установление налоговых ставок дифференцированного значения. К факторам относят:

• кадастровая цена недвижимости;
• тип объекта;
• месторасположение недвижимости;
• типов территориальных зон, в пределах которых находится недвижимость.

На какое имущество пенсионер может получить налоговые льготы?

2003 -1 ФЗ от 1991 года устанавливает, что лица, переступившие пенсионный порог, не обязаны выплачивать в государственную казну налог на имущество. Это налоговое послабление действует в отношении объектов недвижимости, находящихся в собственности у пенсионеров. К категориям объектов относится имущество:

• помещения, здания;
• дома;
• квартиры;
• иное имущество (недвижимость).

Главное правило предоставления пенсионерам налоговой льготы – это принадлежность недвижимости пенсионеру на праве собственности. С 2016 года была введена в действие норма, устанавливающая порядок применения существующей у пенсионеров налоговой льготы.

ВАЖНО . Если пенсионер имеет в собственности несколько объектов недвижимости, то льгота по налогу распространяется только на один из них. Остальные облагаются рассматриваемым налогом в обычном режиме.

Налоговая льгота не действует в отношении некоторых объектов недвижимости даже при условии их принадлежности к пенсионеру на праве собственности. К этим объектам относятся:

• кадастровая стоимость недвижимости более 300 млн. р.;
• применение недвижимости в предпринимательских целях.

Как платит налог на имущество работающий пенсионер?

С 2016 года всем пенсионерам предоставляется эта налоговая льгота. Это положение касается и работающих граждан пенсионного возраста. Они так же, как и неработающие граждане, могут обратиться с заявлением в налоговый орган. В нем указать на возможность получить льготу по выплате налога.

Документы для оформления льготы

Для того чтобы воспользоваться правом на льготу, пенсионер должен уведомить об этом компетентные органы. Оформление документов проходит несколько этапов:

1. Сбор перечня документов.

Перед написанием заявления в налоговый орган, обслуживающий адрес местонахождения недвижимости, гражданин обязан предоставить инспекторам документы:

• паспорт;
• удостоверение пенсионера (оно является основанием к получению льгот, доказательством получения пенсии, идентификации личности обратившегося за налоговым послаблением);
• Документы, подтверждающие право на недвижимость.

ВАЖНО: Налоговый инспектор, если есть в этом необходимость, должен разъяснить обратившемуся гражданину порядок предоставления дополнительных бумаг.

2. Оформление заявления от гражданина.

Заявление пишется от имени пенсионера и подтверждает его право на оформление льготы. Унифицированной формы заявления законом не установлено, но бланки документов, сопровождающих подачу заявки, можно просмотреть на официальном сайте Налоговой инспекции. Заявление гражданином оформляется быстро, его содержание должно быть полным и четким. Необходимо в его тексте указать право на льготу. Если в тексте заявления инспектор обнаружит ошибки, бумага будет возвращена обратно гражданину в целях устранения недочетов. В идеальном варианте в заявлении не должно содержаться грамматических ошибок. Если они содержатся в тексте, гражданин заново переписывает заявление. Оно может быть написано от руки, либо напечатано на принтере.

Реквизиты подаваемого заявления от гражданина:

• Ф.И.О человека, обратившегося за налоговой льготой в инспекцию;
• Наименование налогового органа, инициалы и фамилия его руководителя, в обязанность которого вменяется рассмотрение заявления от гражданина;
• ИНН пенсионера;
• Обозначение в документе реквизитов паспорта пенсионера;
• Адрес прописки заявителя;
• Описание сути вопроса, с которым гражданин обращается в налоговый орган;
• Реквизиты документа, подтверждающего право гражданина на оформление налоговой льготы;
• Описание способа получения ответа, присылаемого из налоговой инспекции (почта, лично, интернет);
• Дата оформления заявления;
• Подпись заявителя.

3. Способы подачи заявления.

Гражданин подает заявление в налоговый орган, находящийся по месту регистрации имущества. Перед тем как направиться в налоговый орган, следует удостовериться в том, действительно ли он обслуживает территорию, на которой находится недвижимое имущество. Информация об этом доступна на сайте Налоговой Инспекции. Если интернет у пенсионера отсутствует, можно обратиться по контактным телефонам государственного органа и уточнить этот вопрос. Например, можно спросить у сотрудника налоговой службы время работы и приема населения налоговым инспектором.

Заявление и прилагаемые к нему бумаги подаются несколькими способами. Каждый из них удобен для пенсионера. Преимуществом обращения является то, что человек может выбрать, как именно отослать заявление в налоговый орган.

• Личный визит гражданина в налоговый орган.
• Через почту (почтовое отправление на адрес налогового органа).
• Через интернет (через электронное сообщение, отправленное при помощи специального сайта ФНС РФ).

Пенсионеры, которые предпочитают первый способ, лично приходят в налоговый орган . Написав заявление, они обращаются к дежурному сотруднику налогового органа, уполномоченного принимать заявления от граждан. Сотрудник налоговой обязан подтвердить принятие заявления, проверить предоставленные пенсионером бумаги, содержание заявления, документов. Заявление регистрируется сотрудником налоговой инспекции, а заявителю выдается документ, подтверждающий факт рассмотрения его заявления налоговой инспекцией.

Заявление может быть отправлено почтой . Большинство граждан считает, что заявление и копии прилагаемых к нему документов нужно удостоверять у нотариуса. Но письмо от МинФина от 2014 года под №03-02 Р3/39142 говорит о том, что заявитель имеет право самостоятельно заверить документ. Для этого ему всего лишь необходимо после реквизита предоставить надпись – верно, расшифровать подпись и проставить дату. Если пакет документов, который получен по почте от гражданина, по закону не соответствует тому, что указано в положениях правовых актов, он возвращается гражданину до устранения ошибок, недочетов. Налоговый орган обязан объяснить гражданину, что последний имеет право на подачу заявления в повторном порядке после устранения ошибок.

В случае подачи заявления через Интернет, гражданин заходит на официальный сайт налогового органа . В личном кабинете регистрируют свои данные. После регистрации он сможет без труда войти на сайт через личный кабинет. Отправить заявление можно также через личный кабинет. Документы, приложенные к заявлению, регистрируются по правилам, которые установлены налоговым органом. Ознакомиться с правилами можно на сайте, через который отправляются документы и заявление от гражданина на получение ему налоговой льготы. Доступ к индивидуальному аккаунту гражданина может быть осуществлен только через налоговый орган: гражданин должен прийти и пройти процедуру постановки на учет. По окончании гражданину выдается регистрационная карточка, в которой он увидит логин и пароль для входа в личный кабинет. Для регистрации карточки гражданин предоставляет в налоговый орган паспорт и ИНН.

Читайте также: Опека или усыновление в чем разница

Кроме того, гражданин обязан :

• оформить электронную подпись;
• получить универсальную (электронная).

4. Принятие решения по гражданину

После рассмотрения заявления и документов, налоговая инспекция принимает решение. Если она решает, что льготы будут применены к пенсионеру, производится перерасчет обязательного сбора. Если гражданин обратился за льготой в несвоевременном порядке, перерасчет ему будет произведен – налоговая не может отказать заявителю в этом действии. Но перерасчет будет в этом случае осуществляться за период, который не превышает трехлетний срок.

Пенсионеры освобождаются от налога. Они также могут претендовать на получение имущественного вычета, который применяется независимо от того, имеется ли на него льгота, либо ее нет. Например, владеет двумя домами. В отношении первого дома в законном порядке он освобождал себя от налоговых выплат. Но в отношении второго объекта выплаты не действуют, зато он может воспользоваться налоговым вычетом. Это означает, что он может заплатить налоги за второй дом в меньшем размере, чем этого требуется. Налогообложение за квартиру уменьшается на 20 кв. метров, на дом – в два раза больше, на комнату – на 10 кв.м.

Налоговые льготы пенсионерам

В соответствии с налоговым законодательством Российской Федерации граждане, достигшие статуса пенсионера, могут воспользоваться различными привилегиями по налогообложению . предусмотренными для этой категории лиц. При соответствии определенным условиям пенсионеры могут рассчитывать на следующие налоговые льготы:

• льготу по уплате налога на принадлежащее им имущество;
• освобождение от уплаты подоходного налога (НДФЛ);
• получение налогового вычета с приобретения жилья;
• льготы по уплате земельного и транспортного налогов;
• а также иные льготы, устанавливаемые региональными и местными властями.

При этом возможность оформления льгот имеется как у работающих пенсионеров. так и у тех, кто ушел на заслуженный отдых. Для получения привилегий, устанавливаемых региональным и местным законодательством, необходимо убедиться, что на территории проживания пенсионера по отношению к данным гражданам льготы установлены и действуют . поскольку в разных субъектах Российской Федерации порядок и условия их предоставления, а также список льготников может разниться.

Платят ли пенсионеры налог на имущество?

Все пенсионеры как работающие, так и неработающие в соответствии с положениями Налогового Кодекса РФ (пп. 10 п. 1 ст. 407 НК РФ) освобождены от уплаты налога на их недвижимое имущество . Указанная налоговая льгота согласно ст. 401 и п. 4 ст. 407 НК РФ может применяться к следующим видам недвижимости:

• жилому дому;
• квартире (комнате);
• гаражу или машино-месту;
• помещению и сооружению, которые используются пенсионером в реализации его профессиональной творческой деятельности;
• строению или сооружению по площади не больше 50 м 2. используемых для хозяйственных целей и располагаемых на дачных, садовых земельных участках, а также отведенных под индивидуальное жилищное строительство и других.

Важно знать, что льгота может быть предоставлена в отношении одного объекта каждого вида . Кроме того, она распространяется только на имущество, принадлежащее пенсионеру на праве собственности (полной или долевой). Заявленное на льготу имущество не должно использоваться в предпринимательской деятельности. К тому же его кадастровая стоимость должна быть менее 300 млн.рублей .

За другие виды имущества, не вошедшие в список, остальные объекты одного вида (например, вторая квартира, второй гараж и т.д.), а также объекты, превышающие установленный порог кадастровой стоимости придется уплачивать налог на общих основаниях и в полном размере, они под льготу не попадают.

Налоговый вычет пенсионерам при покупке квартиры

По общим правилам имущественный налоговый вычет при покупке жилья может быть получен только теми налогоплательщиками, доходы у которых облагаются налогом (НДФЛ) по ставке 13% . Учитывая то, что с пенсии подоходный налог пенсионеры не платят, имущественный вычет могут получить в основном только работающие пенсионеры, либо те, кто имеет доход, облагаемый НДФЛ.

Вернуть часть денег, потраченных на приобретение недвижимости или его постройку, пенсионеры могут по-разному:

• Работающим получателям пенсии налоговый вычет предоставляется с года, когда имущество было оформлено в собственность . Если сумма налога, уплаченного в год предоставления льготы, окажется меньше суммы вычета, то оставшаяся часть будет перенесена на последующие годы до полного его использования.
• У неработающих пенсионеров остаток имущественных вычетов переносится на предыдущие налоговые периоды, при этом учитываются три последних года . предшествующих году, когда приобретение было оформлено в собственность. Если пенсионер уволился не с начала календарного года и в этот же год оформил в собственность недвижимость, то вычет ему может быть предоставлен с года приобретения, при условии, что в этом году он получал доход и с него удерживался подоходный налог.

Вычет оформляется в отношении того имущества, которое пенсионер приобрел за счет собственных средств . Размер суммы, которая возвращается, составляет 13% от понесенных на приобретение затрат, но не превышающих двух миллионов рублей . Следовательно, максимальный размер компенсации составляет 260 тыс. рублей .

Данная льгота предоставляется один раз в жизни и при условии, что сделка не совершалась между близкими родственниками. Если стоимость приобретенного имущества, на которую заявлен вычет, будет менее двух миллионов рублей, то на оставшиеся неиспользованными средства можно будет получить возврат при следующей аналогичной покупке.

Кроме приобретения жилья, имущественный вычет может также предоставляться в случае покупки земельного участка, предназначенного для индивидуального жилищного строительства, либо с уже расположенным на нем приобретаемым жилым домом, а также быть направлен на уплату процентов, идущим по жилищным кредитам или займам.

Льготы по земельному налогу

Категории лиц, которые могут быть освобождены от уплаты земельного налога, определены в статье 395 Налогового Кодекса РФ. В основном к ним относятся юридические лица, а из физических отмечены только коренные малочисленные народы Севера, Сибири и Дальнего Востока РФ и их общины.

Поскольку земельный налог налоговым законодательством относится к платежам местного значения и уплачивается в бюджет того муниципального образования, в котором находится земля, порядок его уплаты, сроки, ставки, а также льготы по нему устанавливаются нормативными актами органов местной власти. В связи с этим в разных территориальных образованиях список льготных категорий граждан по уплате земельного налога может разниться, а в некоторых местностях льгота и вовсе может не предоставляться.

Для того чтобы получить информацию об имеющихся налоговых привилегиях на той территории, где расположен земельный участок, можно обратиться для изучения местного законодательства:

• местную администрацию;
• территориальный налоговый орган.

От каких налогов дополнительно освобождены пенсионеры

Получившим статус пенсионера гражданам невольно приходится задумываться и узнавать, какие еще налоговые льготы предусмотрены российским законодательством для этой категории лиц и на каких расходах они могут сэкономить.

Пенсионеры, получающие иной доход кроме пенсионного обеспечения, так же как и обычные граждане должны уплачивать с него налог. Хотя и в этом случае существуют определенные поблажки.

Лица, в том числе и получатели пенсий, имеющие недвижимое имущество в собственности более пяти лет . при его продаже освобождаются от налогообложения дохода, полученного с этой операции.

Федеральными, региональными и местными нормативными актами дополнительно предусматриваются некоторые льготные возможности для получателей пенсионного пособия. Однако в зависимости от субъекта Российской Федерации налоговые привилегии могут разниться или предоставляться на разных условиях.

Облагается ли пенсия НДФЛ?

Не смотря на то, что пенсионные пособия, назначаемые в соответствии с действующим пенсионным законодательством, входят в перечень доходов граждан, налогообложению они не подлежат . В этом плане государство позаботилось о пенсионерах. Согласно пункту 2 статьи 217 НК РФ налогом на доходы физических лиц (НДФЛ) не облагаются :

Льготы пенсионерам по транспортному налогу

В соответствии с налоговым законодательством РФ транспортный налог должны платить все лица, в том числе пенсионного возраста. на имя которых зарегистрировано транспортное средство: автомобиль, мотоцикл и другие. При этом в НК РФ не содержится конкретных норм, по которым пенсионеры освобождаются от уплаты данного налога.

Поскольку транспортный налог относится к категории региональных, законодательными актами властей муниципальных образований могут быть предусмотрены дополнительные социальные льготы, предоставляемые пенсионерам.

Каждый субъект РФ, имеющий полномочия по регулированию вопросов относительно налогообложения граждан, может устанавливать свой порядок применения льгот, поэтому основные особенности их оформления гражданам необходимо уточнять в местных отделениях налоговой службы.

Могут ли пенсионеры получить налоговый вычет за лечение

Получатели пенсионных пособий, покупающие за свой счет лекарства или оплачивающие назначенное им лечение, могут получить социальный налоговый вычет за лечение:

• Конечно же, такая возможность больше существует у работающих пенсионеров и других граждан, уплачивающих налог на доходы в бюджет.
• Хотя, вычет могут получить и неработающие пенсионеры, имеющие доход в течение последних трех лет . предшествующих медицинским расходам. Этот доход может быть связан не только с получением заработной платы, а, например, быть доходом от продажи недвижимости или транспорта, с которого был уплачен налог.

Стоит отметить, что возврат налога за счет средств, потраченных на лечение, могут получить не только сами пенсионеры. Это могу сделать и их близкие родственники . родители, дети, внуки, братья, сестры, а также супруг, при том условии, что они официально работают или в год приобретения лекарств ими был выплачен налог (НДФЛ) на иные доходы.

Куда обращаться за получением льгот и вычета?

Налоговые льготы не предоставляются пенсионерам автоматически по достижению ими установленного возраста. Обязанность по уплате налогов будет сохраняться за гражданином даже после того как он станет пенсионером.

Для того чтобы воспользоваться положенными льготами необходимо заявить о своем намерении в налоговую службу (ФНС) . Соответствующие заявления подаются в территориальный отдел налоговой инспекции по месту нахождения имущества или по месту проживания льготника.

Сделать оформление полагающейся льготы можно:

• обратившись лично к инспектору в отделение налоговой службы;
• отправив заявление и копии документов Почтой России на адрес территориального отделения ФНС;
• электронным способом через специальный сервис на сайте ФНС.

Для того чтобы получить налоговый вычет, работающие пенсионеры могут обратиться не только в налоговую инспекцию, но и оформить льготу через своего работодателя .

Какие документы нужны для льготы по налогам на имущество?

Вместе с заявлением для оформления льготы от пенсионера потребуется представить пакет документов:

1. паспорт;
2. документ, подтверждающий факт получения пенсии (обычно это пенсионное удостоверение);
3. документы, подтверждающие право собственности на имущество, в отношении которого оформляется налоговая льгота.

Льготы по налогу на недвижимость для пенсионеров освобождают их от уплаты налога. Но есть объекты, стоимость которых из налоговой базы не исключается. Что это за объекты, как получить льготу, какими налоговыми преференциями пользуются пенсионеры при покупке или продаже квартиры, а также сохранятся ли льготы после повышения пенсионного возраста? Ответы ищите в нашем материале.

Льгота для пенсионеров при уплате налога на недвижимость

Льготы пенсионерам при уплате налога на недвижимость предусмотрены подп. 10 п. 1 ст. 407 НК РФ. По этой норме право на льготу имеют:

• пенсионеры, получающие пенсии в соответствии с пенсионным законодательством;
• мужчины в возрасте 60 лет и старше и женщины с 55 лет, которым по законодательству РФ выплачивается пожизненное содержание.

Что понимать под фразой «пенсионное законодательство»? Могут ли на такую льготу претендовать только российские пенсионеры или в число имущественных льготников входят и иностранные граждане, а также лица без гражданства, за которыми признается право на пенсию на тех же основаниях, что и у россиян?

В письме ФНС России от 09.01.2017 № БС-4-21/48@ этот вопрос решен следующим образом. При отсутствии в НК РФ расшифровки термина «пенсионное законодательство» применение льготы по налогу на имущество не зависит от того, по какому основанию назначена пенсия — по законодательству РФ или другого государства.

Таким образом, использовать льготу по налогу на имущество вправе как российские пенсионеры, так и пенсионеры — иностранные граждане, имеющие в собственности недвижимость на территории РФ.

Дома, квартиры, дачи, гаражи: какая недвижимость пенсионера не облагается налогом на имущество?

Виды имущества, по которым пенсионер не обязан уплачивать налог на имущество, перечислены в п. 4 ст. 407 НК РФ.

Наглядно они представлены на рисунке ниже:

Таким образом, законодательством предусмотрены не только льготы на квартиру пенсионерам, но и освобождение от уплаты имущественного налога по другим видам недвижимости.

Чтобы воспользоваться имущественной льготой, пенсионер должен быть собственником имущества.

Дорогостоящая недвижимость: с какого стоимостного предела льгота пенсионеру не положена?

Этот порог составляет 300 миллионов рублей. Недвижимость кадастровой стоимостью выше этого предельного значения под имущественную льготу не подпадает. Пенсионер, владеющий такой недвижимостью, обязан уплачивать налог.

Но это еще не всё — льгот у пенсионера нет, если:

• принадлежащая ему недвижимость используется в коммерческих целях;
• ему принадлежит более одного объекта недвижимости: например, два дома, три гаража или пять квартир — льготу можно использовать только в отношении одного объекта по каждому виду недвижимости.

Такие ограничения предусмотрены законодательством для пресечения попыток экономии на имущественном налоге с помощью перевода права собственности на имущество с физлиц, которым не положены льготы, на пенсионеров.

У пенсионера несколько объектов недвижимости: как использовать льготу?

Как на практике определить, по какому имуществу пенсионер не должен уплачивать налог, рассмотрим на примерах.

Пример 1

В октябре 2018 года Богданов Борис Петрович вышел на пенсию, получил пенсионное удостоверение, и ему была назначена пенсия в соответствии с пенсионным законодательством.

В собственности Богданова Б. П. несколько объектов недвижимости:

• квартира площадью 89 кв. м;
• жилой дом площадью 122 кв. м;
• гараж в гаражном кооперативе «Ударник»;
• садовый домик в СНТ «Вишенка» площадью 18 кв. м.

С момента выхода Богданова Б. П. на заслуженный отдых все вышеперечисленные объекты недвижимости освобождаются от налога на имущество.

Пример 2

Караваева Тамара Николаевна находится на пенсии с 2016 года. В ее собственности находился один объект недвижимости — квартира, в которой она проживает. В сентябре 2018 года (после получения наследства) Караваева Т. Н. приобрела еще одну квартиру и домик в деревне.

Теперь в собственности пенсионерки две квартиры и один жилой дом. Под льготу подпадает только одна квартира и дом в деревне. По второй квартире нужно будет уплачивать налог на имущество, рассчитываемый с учетом вычета.

Чтобы воспользоваться льготой, недостаточно обрести статус пенсионера. Нужно сообщить в налоговые органы о своем желании воспользоваться льготой по налогу на имущество. В какой форме это нужно сделать и какие документы представить контролерам, расскажем в следующем разделе.

Как оформить льготу: обязательны ли подтверждающие документы?

Освободиться от имущественного налога автоматически при выходе на пенсию не получится. Такого бонуса налоговое законодательство не предусматривает. И возникает вопрос: как оформить налоговую льготу пенсионерам на недвижимость?

Налоговая льгота на недвижимость пенсионеру назначается после подачи в налоговый орган заявления о предоставлении льготы (п. 6 ст. 407 НК РФ).

Форма заявления (КНД 1150063) приведена в приложении № 1 к приказу ФНС России от 14.11.2017 № ММВ-7-21/897@. С его помощью можно сообщить контролерам о своем праве на получение льготы сразу по трем видам налогов: на имущество, транспорт и землю. Заполняется заявление по алгоритму, описанному в приложении № 2 к приказу ФНС № ММВ-7-21/897@.

Требуется заполнить только один экземпляр заявления любым подходящим способом (п. 5 Порядка заполнения заявления, утв. приказом ФНС № ММВ-7-21/897@):

• рукописным (распечатать бланк и заполнить от руки);
• на компьютере (заполнить бланк с помощью программного обеспечения, позволяющего распечатать заявление с двумерным штрихкодом);
• электронным (через личный кабинет налогоплательщика).

Податель заявления вправе приложить к нему подтверждающие право на льготу документы. Если документы к заявлению не приложены, налоговики сами запрашивают необходимые сведения у органов, организаций, должностных лиц, у которых эти сведения имеются. Если по запросу налогового органа документы не получены, контролеры информируют пенсионера об этом и о необходимости предоставления подтверждающих право на льготу документов.

Такой порядок предусмотрен в письме ФНС России от 12.10.2017 № БС-4-21/20636@.

Какие письма ФНС помогут заполнить 6-НДФЛ, узнайте

Существуют ли для пенсионеров налоговые льготы при продаже и при покупке квартиры ?

Специальных налоговых льгот для пенсионеров при продаже квартиры в налоговом законодательстве не предусмотрено.

Как и у всех продавцов недвижимости, уплата НДФЛ с дохода, полученного от продажи квартиры, зависит от времени владения ею.

Пенсионер вправе не уплачивать налог с доходов от продажи квартиры, если владел ею:

• более 5 лет (по недвижимости, приобретенной с 2016 года);
• более 3 лет (если собственником недвижимости пенсионер стал ранее 2016 года).

Кроме того, минимально допустимый для освобождения от налога срок в 3 года предусмотрен для квартир, которые пенсионер получил:

• после приватизации;
• по договору ренты с пожизненным содержанием иждивенца;
• после оформления наследства или дарственной от близких родственников.

Если сроки короче указанных, НДФЛ уплатить придется. Но снизить его сумму возможно с помощью налогового вычета.

Подробности о вычете при продаже квартиры узнайте по .

Так же как не существует льгот при продаже квартиры пенсионерами, специальных льгот для пенсионеров при покупке квартиры в налоговом законодательстве тоже не предусмотрено. Но существует право на налоговый вычет.

По каким правилам предоставляется пенсионерам вычет при покупке квартиры, см. в этом .

Вычеты при покупке и продаже квартиры возможны не для всех пенсионеров, а только для тех, кто легально получает облагаемый по ставке 13% доход.

Как повлияет повышение пенсионного возраста на имущественную льготу ?

В связи с повышением пенсионного возраста с 01.01.2019 волноваться по поводу имущественной льготы не нужно. Пенсионеры по-прежнему сохранят свое право не уплачивать налог на имущество на тех же условиях, что и раньше.

Для предпенсионеров (женщин с 55 лет и мужчин с 60 лет) законодатели предусмотрели возможность использования льгот по имущественному налогу, предусмотренному для пенсионеров. Но сохранится эта возможность только на переходный период (до 2028 года). В результате мужчины начиная с 1968 года рождения и женщины с 1973 года рождения смогут освободиться от обязанности платить налог на имущество только по достижении новых границ пенсионного возраста (65 и 60 лет соответственно).

Подробнее о пенсионных нововведениях расскажем

Итоги

Пенсионеры начинают пользоваться льготами по налогу на имущество с момента назначения пенсии. Однако автоматически не уплачивать налог на имущество при выходе на пенсию не получится — необходимо представить в инспекцию заявление установленной формы. Подтверждающие документы к заявлению пенсионер приложить вправе, но не обязан. Налоговики сами запросят необходимые сведения из соответствующих органов.

Специальных льгот для пенсионеров при покупке или продаже недвижимости не предусмотрено, но у них есть право на получение налоговых вычетов при наличии доходов, облагаемых по ставке 13%.

В связи с повышением пенсионного возраста предусмотрен переходный период до 2028 года, в течение которого предпенсионеры освобождаются от налога на имущество после достижения ими возраста 55 лет для женщин и 60 лет для мужчин.

Вопреки сложившемуся мнению, достижение пенсионного возраста не является основанием для прекращения налоговых выплат государству. В России зачастую пожилые люди вынуждены платить налоги наравне с молодежью. Для данной категории населения предусмотрен довольно обширный список льгот и освобождений от выплат. В статье рассмотрим подробнее какие налоги не платят пенсионеры.

Казалось бы, определить данную категорию просто. По мнению большинства граждан, пенсионерами являются люди, достигшие определенного возраста, который предусматривается законом, как пенсионный. С одной стороны, это правда, с другой, данное определение не представляет все возможные исчерпывающие характеристики. Давайте посмотрим, какие граждане на территории Российской Федерации признаются пенсионерами.

Перечисленные выше граждане законодательно являются пенсионерами, и при этом отличаются от остальных категорий касательно выплаты налогов.

От каких налогов освобождаются пенсионеры

Тенденция в нашем государстве, касающаяся льгот для категории граждан, вышедших на заслуженный отдых, наметилась не радужная. Согласно поступающей информации, планируется постепенное увеличение возраста, который будет считаться пенсионным, еще и подразумевается отмена некоторых предоставляемых им льгот. Однако, на сегодняшний день актуальная ситуация сложилась для пожилых людей вполне благоприятная.

С начала в обязательном порядке следует уяснить, что получение льгот носит принцип заявительный, то есть стать льготником и освободиться от некоторых выплат или просто их понизить может лишь тот, кто свое право озвучит. В противном случае, государство на послабление для граждан «нарываться» не будет.

Помимо налогообложения, пенсионеры во многих случаях имеют право на получение послаблений в виде:

• оплаты затраченных на транспорт средств в процессе выезда к месту отдыха для жителей северных регионов;
• оплата сверхурочных отпусков для граждан пенсионного возраста, продолжающих вести рабочую деятельность.

Теперь давайте перейдем непосредственно к рассмотрению налоговых льгот.

Освобождение от имущественного налога

От данной выплаты в пользу государства, проживающие на территории России пенсионеры, являющиеся ее налоговыми резидентами, освобождены.

Распространяется освобождение не только на завершивших карьерную деятельность пожилых людей, но и продолжающих работать. В НК РФ это прописано четко, в статье 407. При этом соблюдаться должно главное условие: пенсионные начисления в пользу гражданина обязаны выплачиваться в порядке, законодательно установленном, и никак более. В данной ситуации от уплаты имущественного налога пожилой человек освобождается, даже если имеет недвижимость в собственности.

Однако помните, и в этом случае при отсутствии должного заявления, пенсионеру предоставят налоговое уведомление о необходимости произвести выплату. При уходе на заслуженный от работы отдых обязательно уведомите о появившемся праве на освобождение налоговую службу.

Обнуление выплат производится на недвижимое имущество:

• гаражи;
• дачи;
• места для хранения и содержания машины;
• личные библиотеки;
• комнаты и другие помещения, которые эксплуатируются в роли творческих мастерских;
• дома;
• музеи, не находящиеся в государственной собственности,
• ателье по пошиву и починке одежды;
• картинные галереи;
• жилые комнаты;
• строения для ведения хозяйственных работ, общий размер которых суммарно не превышает 50 метров в квадрате;
• сооружения, построенные на участках земли, использующихся в хозяйственных целях;
• жилые помещения в многоквартирном здании;
• недостроенные объекты.

Решение об отмене налоговых выплат по недвижимости для пенсионеров действительно, но для каждого типа имущества в единичном экземпляре. Приведем пример. Вы являетесь пенсионером и владеете следующими объектами:

• квартирой;
• небольшим загородным домиком;
• машино-местом.

От выплат в пользу государства за владение данным имуществом вы в полной мере освобождаетесь абсолютно законно. А теперь представим, что у вас в собственности находятся:

• небольшой домик;
• две квартиры в центре города.

Получается, за домик и одну из квартир уплата не предполагается, однако же, за вторую придется в полной мере заплатить, поскольку она повторяет по виду уже имеющееся у вас имущество.

Чтобы получить налоговую льготу, необходимо лично явиться в отделение налоговой службы, к которой относится пенсионер по месту жительства, и предоставить пенсионное удостоверение. Именно этот документ является основанием для получения льготы и отказа от выплаты имущественного налога.

Внимание! Если до 2015 года вы уже предоставляли в инспекцию данный документ и льготу на имущество получали, тогда, согласно букве закона, вы освобождаетесь не только от налога, но и от необходимости повторно являться в налоговую службу и подтверждать статус пенсионера.

В том случае, когда в собственности пожилого гражданина имеется два и более объекта одинакового типажа, ему необходимо до наступления ноября в год выхода на пенсию подать в налоговую службу личное заявление, в котором будет указана недвижимость, освобождаемая от налога. Да, данное решение гражданин может принять лично, однако торопитесь, так как если до указанной даты заявление предоставлено не будет, инспекция определит освобожденный от обложения имущественный объект самостоятельно.

Разумеется, «снять» налогообложение лучше всего с недвижимости, имеющей наибольшую площадь, однако вы вольны выбирать любую. Вместе с предоставлением пенсионного удостоверения обязательно требуется заполнение заявления.

При приобретении недвижимости добиться права «обнулить» выплаты в пользу государственного бюджета смогут лишь те граждане пенсионного возраста, которые карьерную деятельность продолжают вести, получается, все еще выплачивают налог на доходы физического лица. Раз с пенсий данное отчисление не снимается, освободиться от имущественных выплат могут лишь те пожилые граждане, которые оставили рабочий пост совсем недавно, то есть предшествующие перед покупкой квартиры, дома или другой недвижимости годы успешно отработали.

Суть введенной льготы заключается в следующем: получатель пенсии может оставшиеся вычеты за имущество по налогу для физических лиц перераспределить на прошедшие налоговые периоды. Приведем пример. Вы являетесь пенсионером и приобрели домик за городом. Как только вы официально зарегистрировались в качестве собственника, стала доступна возможность возвращения части затраченных денег посредством вычета. Говоря простыми словами, вам полагается к возвращению некоторая часть суммы, ушедшей на выплаты подоходного налога, который отчислялся до момента приобретения недвижимого объекта.

Получить имущественный вычет возможно лишь в некоторых случаях, при покупке:

• дома;
• комнаты;
• квартиры во многоквартирном доме;
• части одного из перечисленных объектов (доли);
• земли для возведения дома или коттеджа;
• земли с жилым строением.

При этом вычеты на имущество можно получить не только в качестве средств на покрытие части или полностью всех совершенных при покупке расходов, но и для погашения процентов по целевому займу (например, ипотеке). Пенсионеры могут получить данный вычет аж за 36 месяцев, то есть три календарных года, прошедших перед наступлением момента появления остатка от имущественного вычета.

На какую сумму следует претендовать

Определение величины потенциальной выплаты пенсионеру, являющему собственником некоторой недвижимости, зависит от того, какую сумму составит общий размер затраченных на покупку или возведение объекта средств.

Согласно букве закона, максимальная сумма возврата для приобретения жилья составляет 2 миллиона рублей, а для строительства 3 миллиона рублей. Та же цифра в 3 миллиона ограничивает получение государственной компенсации на погашение кредитных процентов, при этом не важно, было ли имущество в итоге приобретено, или займ брался на строительные работы. Данное ограничение действительно с 2014 года.

Приведем пример расчета вычета по имущественному налогу. Представьте, что вы пенсионер, который продолжает работать. В прошлом году вы приобрели и зарегистрировали в качестве собственности загородный домик, цена которого составила 2 миллиона рублей. Согласно букве закона, вы имеете право на получение налогового вычета максимально как раз в размере данной величины дохода. Размер налоговой ставки стандартный и составляет 13%, следовательно, вернется в кошелек следующая сумма: 2 000 000*13% = 260 000 рублей.

Представим теперь, что ваш доход с 2013 по 2016 год составил в рублях соответственно:

• 300 000;
• 320 000;
• 410 000;
• 508 000.

Получается, по наступлению 2017 года, вы сможете получить налоговый вычет за прошедшие 12 месяцев 2016 года и оставшуюся сумму перенести на идущие перед ним года, вплоть до 2013, на сумму имевшихся в распоряжении доходных поступлений. Возвратить ему обязаны 200 000, получается за 2013 год это будет 39 000, далее 41 600, 53 300, 66 000. Данные величины были получены посредством умножения указанных выше выплат на налоговую ставку в 13%.

Из суммы в полагающиеся 2 000 000 надо вычесть весь поступивший доход с 2013 по 2016 года. На получившийся в результате остаток пенсионер может рассчитывать и в дальнейшем, в случае наличия источника обогащения, который будет облагаться налогом на доход физического лица.

Освобождение от выплат налога на доход

Нельзя сказать, что пенсионеры полностью освобождены от выплат подоходного налога, данная информация действительности не соответствует. Однако в данном случае пожилые граждане страны имеют право задействовать льготы. Так, в 2017 году налогообложению не подлежат доходы пенсионеров, полученные из следующих источников:

• от государства, в виде пенсионных выплат;
• страховая государственная компенсация;
• повышающаяся периодически выплата к страховой компенсации;
• пенсия накопительная;
• различные официальные доплаты, установленные законодательно;
• материальная помощь от бывшего места работы;
• купленные на средства бывшего места работы лекарства;
• полученные подарок деньги и вещи;
• оплаченные санаторные путевки от лица организации-работодателя;
• выплаты по инвалидности.

Для всех перечисленных источников сумма, налогом не облагающаяся, составляет до 4 тысяч рублей на 12 месяцев.

Льготы на транспортный налог

Данная выплата относится к категории местных, ее характеристики определяются властями конкретных регионов страны. Оплата указанных отчислений является обязательной. Согласно закону, выплачивать транспортный налог должны владельцы транспортных средств, официально зарегистрированные в этой роли.

Облагающиеся отчислениями средства передвижения:

• машины;
• мотоциклы;
• скутеры и т.д.

От данной выплаты освобождаются следующие категории.

1. Инвалиды, передвигающиеся на специально оборудованных транспортных средствах.
2. Лодки, имеющие весла или двигатели, силой до пяти «лошадей».
3. Население, которое по программе социальной защиты получило от специализированных органов средства передвижения, мощность мотора которых не достигает ста «лошадей».

Налоговой базой для совершения выплат транспортных отчислений считается количество лошадиных сил в двигателе средств передвижения.

Будет ли платить налог пенсионер или же освободится от его уплаты, решают региональные власти каждого субъекта РФ. Чтобы узнать, как обстоит дело в вашей местности, обратитесь за консультацией в отделение налоговой, к которой относитесь согласно месту жительства. Если ответ будет положительным, вам придется составить заявление о просьбе в предоставлении данной льготы, подтвердить свое право на нее и забыть о том, что автомобиль облагается отчислениями в пользу государства.

Льготы на земельный налог

Налог на имеющуюся во владении землю является местным, также как и большинство других государственных отчислений. Согласно налоговому кодексу, федеральный бюджет имеет список льготников, которые не обязаны перечислять в него выплаты, при этом люди, достигшие пенсионного возраста, в данную категорию не входят, следовательно, от уплаты не освобождаются. Однако речь идет исключительно о федеральном уровне. Региональные (местные) власти могут установить посредством издания соответствующих нормативных актов льготы для данной категории граждан, касающиеся выплат в муниципальную казну.

Получить информацию о том, введены ли данные льготы в действие для пенсионеров, находящихся на территории вашего проживания, можно в налоговой инспекции или администрации области. В случае получения положительного ответа, активировать свое право и получить льготы можно стандартным образом, при наличии двух главных документальных элементов:

• пенсионного удостоверения;
• заявления от гражданина.

Из статьи на нашем портале вы можете узнать более подробно о земельном налоге для пенсионеров. Рассмотрим какие категории льготников существуют, а также общий порядок предоставления льгот.

Дополнительные льготы для пенсионеров

Помимо освобождения от уплаты налогов, государство помогает пенсионерам посредством предоставления льгот другого характера. Давайте рассмотрим самые полезные из них.

Предоставление дополнительного отпуска

Предоставление дополнительного отпуска – льгота, которая представляется пенсионеру наряду с освобождением от некоторых выплат.

Дополнительные льготы пенсионерам — серьезное подспорье

Подразумевается отпуск исключительно не оплачиваемый, который пожилой человек проведет за счет имеющихся у него средств, ведь сохранения заработанной платы не производится. Получить данную прибавку к свободным от работы денькам могут:

• ветераны ВОВ (не более месяца и пяти дней за 12 месяцев);
• достигшие пенсионного возраста граждане (плюс две недели за 12 месяцев);
• граждане, достигшие пенсионного возраста и являющиеся инвалидами (плюс 2 месяца).

К слову сказать, также проводится компенсация затрачиваемых на поездку на отдых транспортных расходов. В данном случае государство оплатит затраты пенсионерам, живущим в крайних северных регионах или территориях с такими же жизненными условиями. При этом граждане должны быть не работающими и получать страховую компенсацию за преклонный возраст или наличие инвалидности.

Оплата такого проезда производится раз за период в 24 месяца, то есть два календарных года и лишь в том случае, когда совершается путешествие по территории Российской Федерации. На поездки за ее пределы, в другие страны, льгота не распространяется.

Получение данной льготы возможно при обращении в местное отделение ПФ РФ. Обязательно обращайтесь в пункт по месту своего проживания. Компенсацию можно получить двумя следующими способами:

• сразу в виде купленных билетов;
• после покупке билетов, предоставив подтверждающие произведенные затраты документы.

Обращаться в ПФ можно не напрямую, а используя многофункциональный центр, занимающийся оформлением всей гражданской документации. Если вы хотите компенсировать стоимость проездных билетов необходимо обратиться в органы заранее, и предоставить подтверждение последующего нахождения в санатории, или другом аналогичном заведении. В роли подтверждения обычно выступает путевка или другой документ подобного характера, например, заключенный с организацией договор о временном съеме жилья, например, домика на берегу озера или комнаты в здании турбазы.

Согласно правилам, к компаниям-перевозчикам особенных требований не предоставляется, они могут быть как частными, так и государственными. Тем не менее, оплата транспорта производится только на перевозки в переделах российских границ, в том числе полуострова Крым.

Социальная помощь от государства

Для граждан пенсионного возраста, размер среднего дохода которых является меньшим, чем установленный в субъекте РФ по месту проживания гражданина минимум, государство предполагает выдачу социальной помощи в виде пенсионной доплаты к основной выдаваемой сумме. Ее размер определяется разницей между прожиточным минимумом и размером пенсионных начислений пожилым неработающим гражданам. Помимо прочего, законодательно определены еще некоторые гражданские категории, которые могут получить данную государственную поддержку.

Для того чтобы выплаты добавились к пенсии, нужно написать заявление в органы социальной защиты, относящиеся к месту жительства гражданина. Некоторые разновидности самостоятельно местными отделами пенсионного фонда причисляются к конкретным гражданам.

Подведем итоги

Как видите, нюансов, касающихся льгот для пенсионеров, не мало. Неприятные стороны законодательства состоят в следующих моментах:

• обязательном «заявительном» характере льгот;
• степенью сложности сбора нужных бумаг и выяснения данных для людей пенсионного возраста.

Действительно неприятно, что если пенсионер не успеет вовремя подать заявление, то вынужден будет во многих случаях оплачивать некоторые налоги, при этом, даже не зная, вероятно, что может от них освободиться. Кроме того, многие пенсионеры находятся в том состоянии, когда самостоятельно разобраться и проходить по всем нужным инстанциям сложно ввиду физического состояния.

Чтобы помочь им разобраться, и при этом не выходить из дома, государство предоставляет возможность проконсультироваться. Узнать информацию по всем интересующим вопросам о налогообложении, граждане страны, достигшие пенсионного возраста, могут, позвонив в Пенсионный Фонд Российской Федерации. Номер его горячей линии следующий: 8-800-775-5445.

Кроме того, на все существующие вопросы обязана ответить налоговая службы России. Вот номер ее горячей линии 8-800-222-22-22. Звонок по данным номерам является бесплатным, поэтому пенсионеры могут не бояться получения солидных счетов за телефонные разговоры.

Видео – Налоги для пенсионеров

Правительство РФ крепко взялось за реформирование пенсионной системы, поэтому нововведения, с которыми последние 5 лет сталкиваются пенсионеры, – практика, казалось бы, привычная, вот только пожилым людям отслеживать изменения сложно.

Изменения, которые касаются пенсионной системы, затрагивают не только процедуру выплаты пенсии и их формирование, но также налоги для пенсионеров. Сам термин «налогообложение для пенсионеров» звучит немного странно, ведь пенсионеры – категория населения, которые уже отдали определенные суммы за годы усердного труда на предприятиях.

Так-то оно так, но работающих стариков тоже хватает. Многие пожилые граждане возмущены вариантом уплаты налогов после 60 лет, ведь устраиваются на работу пенсионеры не от хорошей жизни, а чтобы улучшить качество жизни или хоть как-то свести концы с концами, например, если россиянин получает в 2017 году минимальную пенсию.

Несмотря на это, дополнительный доход требует определенной доли отчисления в государственную казну – по крайней мере так считают министры и чиновники. Неработающие тоже не освобождены от ряда налогов.

Как это выглядит, мы обсудим прямо сейчас.

Особенности начисления налогов пенсионерам в 2017 году

В 2017 году пенсионеры остаются льготниками, но налоги для них действуют по-прежнему, хоть и не все. Отчисления по налогам осуществляются в соответствии с нормами и правилами федеральных и региональных правовых актов, которые четко описаны законодателями. Категория льготника рассматривается индивидуально, сотрудники госорганизаций работают с каждым пенсионером отдельно, предварительно изучив их личные дела.

Кого можно освободить от ряда налогов, окончательно решает местная власть, при этом бюджетники опираются на постановления, действующие в конкретном федеральном регионе. Чтобы иметь возможность получить бонус, пенсионер обязан обратиться в территориальное подразделение налоговой инстанции, которая находится в населенном пункте, где он проживает, с целым списком правильно составленных официальных бумаг.

Среди таких документов обязательные:

• паспорт российского гражданина;
• выписка из территориального ПФ, где обозначена величина ежемесячно выдаваемого пенсионного пособия;
• документы владельца, которые подтверждают право владения недвижимостью и другим имуществом, к примеру, автомобилем.

Эти бумаги необходимы, только если на пенсионера зарегистрирован транспорт и т. п.

Если вы не готовы собирать весь этот пакет документов и хлопотать по их выписке, тогда о льготах на налоги не стоит и думать. Заявка в письменном виде не котируется, если хотя бы одна бумага отсутствует, можно попрощаться с идеей получить льготу.

Последние новости по налогу на недвижимость

В 2017 году многих интересует, платят ли пенсионеры налог на имущество, а конкретнее – на недвижимость. Платят, но только если на физлицо оформлено сразу несколько квартир или домов. В этом случае определенные скидки все же существуют – налог на недвижимость отменяется на самые дорогие квадратные метры.

За вторую квартиру деньги вносят в полном объеме. Однако это право еще нужно отстоять. То же самое касается собственности в одном экземпляре, не хотите платить налог на жилье – представьте документы, подтверждающие в наличии только 1 вид собственности.

Законодателей мало интересует, в каком положении находится пенсионер. Возможно, у него нет здоровья, чтобы пройти длительную процедуру сбора бумаги и выстаивания очередей в администрации – в ФНС все равно придется идти и писать заявку по фиксированному образцу.

Что будет если пустить вопрос на самотек и не решать проблему? Ничего из ряда вон выходящего – регулярно на ваш адрес будут присылать квитанции с уведомлением о необходимости произвести очередную оплату налоговых отчислений.

Есть ли шансы у пенсионера в России возвратить налоговый вычет

Действительно, этот вариант исхода событий также возможен – возврат налога для пенсионеров предполагает в 2017 году 1 миллион рублей. Государство, в свою очередь, не собирается раздавать такую возможность всем и каждому, поэтому пожилым людям необходимо заручиться терпением или обратиться в специальные службы, которые за определенную плату пройдут вместо старика бюрократический ад и правильно оформят юридические тонкости.

Определяющими факторами при начислении имущественного вычета являются такие:

• дата выхода пенсионера на заслуженный отдых;
• достоверные сведения в отношении расходов и доходов.

Госслужащие обязательно поднимут весь перечень документов относительно собственности пожилого россиянина, изучат от А до Я его подноготную, и если будут найдены заведомо ложные сведения, пенсионеру не поздоровится.

Например, если вы сдаете в аренду недвижимость, обязательно нужно указать этот пункт в части доходов. В большинстве случаев россияне этого не делают, особенно если проживают в глубинке, где платы за аренду квартиру едва хватает чтобы перекрыть коммунальные платежи. Но, по мнению чиновников, это тоже доход, поэтому пенсионером могут заинтересоваться налоговые инспекторы.

Что касается подоходного налога, здесь совсем другая история. Если пожилой россиянин захочет продать квартиру, автомобиль или дачу, по закону в 2017 году он обязан внести деньги в государственную казну в любом случае.

Пенсионеры и земельный налог

Те, кому только предстоит выйти на пенсию, уже сегодня задумываются, нужно ли им, кроме налога на недвижимость, в нескольких единицах вносить отчисления на земельный участок. Мы изучили НК РФ, в положениях и нормах нет четкого указания, что выплаты для пенсионеров аннулированы.

Но так как земельный налог в соответствии с действующим законодательством принято считать местным налогом, желательно просмотреть правовые акты, действующие на региональном уровне. То есть сравнивать Московскую и Архангельскую область нельзя, особенно в отношении правил расчета взносов.

Льготы на земельный налог тоже могут быть разными, поэтому обращайтесь за разъяснениями к работникам местной администрации. Отсутствие одинаковой регламентации будоражит и возмущает пенсионеров, ведь экономические сложности, которые сегодня испытывает Россия, а также неустойчивый курс российского рубля, мягко говоря, не способствуют внесению денег пожилыми гражданами по налогу на землю.

Со своей стороны Президент РФ Владимир Путин обещает пересмотреть важные нормы законодательства, исходя из сложившейся обстановки в России, например, государство обещает возвратить бонусы по отчислениям, расширить категорию льготников и увеличить размер льгот.

Пенсионеры и транспортный налог

Тем пенсионерам, у которых в собственности имеется транспорт, придется оплачивать транспортный налог. Какова его сумма в 2017 году, решает администрация округа и региона. На сегодняшний день минимальная ставка достигает 3,5 рубля за 1 лошадиную единицу, этот размер пока остается действительным.

В налоговой базе РФ числится один из наиболее применяемых видов налога – имущественное налогообложение. Он считается прямым, то есть, направлен непосредственно на имущество, которое имеется у граждан: квартиры, гаражи, дома, другие помещения и строения. Плательщики налога – физические лица, которые владеют данными объектами. Платят ли пенсионеры налог на имущество в 2017 году, мы сейчас и выясним.

На каждый вид имущества необходимо иметь право собственности, при его наличии имущество облагается налогом. Он должен уплачиваться за сооружения, даже если они не используются в настоящий момент или находятся в непригодном состоянии.

До 2014 года в законодательстве РФ существовал значительный перечень льгот при уплате налога на имущество. Определённые категории граждан освобождались от него полностью:

• Участники ВОВ и боевых операций в мирное время.
• Лица, которые имеют звания Героев России и Советского Союза.
• Награждённые Орденами Славы.
• Инвалиды 1, 2 группы.
• Граждане, имеющие льготы за участие в ликвидации техногенных катастроф.
• Военнослужащие в любом звании и всех видов войск в период прохождения срочной службы.

Данный перечень был определён федеральным законом. В свою очередь, субъекты РФ имели право на издание собственных законодательных актов, дающих возможность другим гражданам получить освобождение от выплат или получение льгот. Кроме этого, они могли изменять налоговые ставки, но только в сторону уменьшения.

Пенсионеры, которым было предоставлено данное преимущество по состоянию на 31.12.14. , могли не напоминать повторно налоговым органам о своих правах.

Если право на льготу не было заявлено, то необходимо напомнить о себе в налоговую службу.

Для этого граждане перечисленных категорий должны были написать заявление о наличии определённого статуса или заслуг перед страной, которые позволяют воспользоваться правом на скидку. К заявлению обязательны подтверждающие документы.

О налоговой политике на имущество по отношению к пенсионерам в 2017 г.

В 2015 г. в СМИ появилось сообщение главы министерства труда РФ о том, что в 2016 и в последующие годы все пенсионеры освобождаются от налоговых выплат на имущество. Это касается работающих и неработающих пенсионеров.

Единственный показатель для вступления в действие этого решения правительства – наступление пенсионного возраста. Какой он в 2017 году в России, читайте здесь.

1. Собственная приватизированная квартира или комната.
2. Частный дом.
3. Помещение, которое используется как мастерская, студия, библиотека, негосударственный музей и прочее.
4. Гараж.
5. Нежилые постройки на дачных участках, приспособленные как подсобные помещения при ведении личного хозяйства. Площадь этих строений не должна быть больше 50 кв.м.

Освобождение от налогообложения производится при выполнении условий:

• Помещения не должны использоваться в коммерческих целях.
• Имущество должно быть официально оформлено на пенсионера как его собственность.

При наличии у пенсионеров нескольких разных видов собственности налогообложение также отменяется. При владении двумя и более видами одного имущества освобождение будет касаться только одного по выбору гражданина.

Например, если пенсионер владеет квартирой и дачей, то он освобождается от уплаты налога. Если же у него числится 2 квартиры, то за одну придётся заплатить на общих основаниях.

Ставка налога устанавливается органами местного управления. Она находится в зависимости от кадастровой стоимости собственности – чем выше стоимость, тем больше налоговая ставка.

Как пенсионеру получить освобождение от налога на имущество?

Для получения освобождения от налогообложения за имущество, пенсионер должен заявить о своём желании в соответствующие инстанции.

Для тех пенсионеров, кто владел информацией о льготе на 2016 год, должны были сделать это до 01.11.15 г. До 1 ноября каждого календарного года подаётся заявление с просьбой освободить от налога на следующий год.

К заявлению необходимо приложить пенсионное удостоверение, подтверждающее статус гражданина. Гражданин может направить своё заявление вместе с копией пенсионного удостоверения письмом по почте.

В самом заявлении указывается объект имущества, на который пенсионер желает получить послабление по выплатам. Если гражданин не определился с выбором, то это за него сделают сотрудники налоговой службы. Обычно выбирается та часть владений, которая имеет самую высокую кадастровую стоимость.

Возврат подоходного налога при покупке квартиры пенсионером, узнайте как это можно сделать.

О принятом решении гражданин оповещается письмом из инспекции. Со следующего календарного года действие закона вступает в силу. После того как решение принято, в этом году гражданин не имеет право ничего изменять.

Кроме того что пенсионеры освобождаются от имущественного налога, они имеют право на получение налогового вычета. Он может применяться в отношении объектов недвижимости, независимо от того, платится ли за него налоги или имеется льгота.

Например, если у пенсионера во владении имеется две квартиры и в отношении одной он освобожден от налога, то в отношении другой ему предоставляется право платить в меньшем размере. Налогообложение за квартиру уменьшается на 20 кв.м, на дом – 50 кв.м, на комнату – 10 кв.м.

Налоговые привилегии для пенсионеров относительно личного имущества сохраняются в 2017 году и будут действовать в соответствии с законом.

Платят ли пенсионеры налог на имущество и какие на него льготы в 2017 году?