24. Особенности денежно-кредитной политики в России: история и современность Денежно-кредитная политика современной России имеет ряд особенностей, которыми отличается от монетарной политики США, Англии, Германии и других стран.С началом реформирования российской

59. Особенности банковской формы кредита Банковский кредит классифицируется по:1) срокам погашения:а) краткосрочные ссуды – на восполнение временного недостатка собственных оборотных средств заемщика.б) среднесрочные ссуды – на срок от 1 года до 3 лет на цели

60. Особенности коммерческого кредита в современных условиях Коммерческий кредит можно охарактеризовать как кредит, предоставляемый в товарной форме продавцами покупателям в виде отсрочки платежа за проданные товары. Он предоставляется под обязательства должника

Глава 8 Особенности экономического развития России Эти бедные селенья, Эта скудная природа – Край родной долготерпенья, Край ты русского народа! Не поймет и не заметит Гордый взор иноплеменный, Что сквозит и тайно светит В наготе твоей смиренной. Удрученный ношей

Сегодня «ссуда» и «кредит» - очень известные понятия, о которых слышал практически каждый человек. Но чем отличается ссуда от кредита, простой обыватель может и не знать. Очень часто кредиту предписывают другое название - «банковская ссуда». Однако эти два термина имеют между собой существенную разницу. Чтобы понять, какие они имеют отличия, следует разобраться с экономической стороной этих понятий.

Главные различия кредитования и ссуды

Как правило, кредитом называют денежную сумму, которая выдается банковскими учреждениями на определенный срок и под процент. В число главных характеристик входит срочность, платность и возвратность.

Кредит не является способом взаимоотношений, который бы предполагал выдачу денег на неограниченное время и безвозвратно. Что же касается ссуды, то она может выдаваться не только в виде финансовой помощи, но и в виде имущества. Более того, ее могут выдавать не только на платной основе, но и безвозмездно.

Особенности кредита

Кредит имеет множество особенностей и свойств, которые делают его отличным от ссуды. В их число входит следующее:

1. Взаимовыгодные отношения между клиентом и банком, который предлагает кредит, строятся не только на регламенте гражданского законодательства, но и финансовых кодексах.
2. Изучая термины «кредитование» и «ссудирование», в особенности их отличия, можно выяснить, что их участниками могут стать разные организации.

   Кредиторами практически всегда являются только юридические лица, которые имеют лицензию Центрального банка, дающую возможность осуществлять кредитные операции. Ими могут стать различные банки, компании по микрофинансированию и другие финансовые организации. Ссуду же может выдавать как юридическое лицо, так и физические.

3. Кредит выдается исключительно в денежном эквиваленте.
4. Кредиторы не являются собственниками занимаемых клиентом финансовых средств. Они выступают в качестве посреднических лиц, а накопленные суммы являются банковскими вкладами каких-либо посторонних лиц и суммой процентов, которая получена от других клиентов, взявших кредит.
5. При займе между кредитором и клиентом обязательно составляется договор, независимо от суммы кредита.
6. Исходя из экономической стороны кредитования и ссуды, различия между ними заключается в том, что первый имеет платную основу, то есть, кредитор устанавливает определенную ставку по проценту за пользование занимаемых клиентом денег. Также он может включить в кредит комиссию за оформления займа. Ссуда же может выдаваться как на платной основе, так и безвозмездно.
7. Кредит предполагает процентную ставку, которая превышает ставку рефинансирования. Объясняется это тем, что при повышенной ставке кредитор может разориться, ведь он имеет определенные обязательства, не выходящие за рамки дебетовых вложений.
8. Кредитные организации могут работать с целевой финансовой помощью, предполагающей направление заемных денег лишь для целей, которые были представлены в договоре при оформлении кредита.
9. Еще одно существенное отличие ссуды от кредита - это то, что средства, которые относятся к задолженности, при кредитовании могут быть выплачены по графику, утвержденному в договоре. По ссуде же задолженность выплачивается одним платежом.
10. Кредиторы наделены полномочиями брать с заемщиков залог. Им может стать поручительство со стороны третьей стороны или имущество. Кроме того, кредитные организации вправе наложить на заемщика штрафные санкции за просроченные платежи. Имущество, которое было взято кредитором в качестве залога, является обремененным, то есть, заемщик имеет на него ограниченные права до полной выплаты кредита.
11. При отказе возвращать кредитные деньги финансовая организация имеет право подать на заемщика в суд с требованием погасить задолженность, включая все имеющиеся штрафы.
12. В отличие от ссуды, кредит имеет универсальные функции займа с государственной поддержкой, благодаря которым определенные клиенты могут получить средства по льготным условиям.

Особенности ссуды

Главным отличием ссуды от кредита является то, что она может выдаваться не только специальными организациями, но даже предприятиями, где работает потенциальный заемщик.

Ссуда относится к виду займа денежных средств, который делится на следующие типы:

• имущественный займ;
• банковская ссуда;
• потребительский займ.

Имущественная ссуда заключается в передаче имущества. Банковским займом называется банковское кредитование, которое строится на платной основе. Потребительский же займ выдают, когда заемщик, например, приобретает ту или иную вещь (авто, технику, квартиру, электронику и другое).

Для чего нужен кредит

Многие люди, решившие получить финансовую помощь в соответствующей организации, задаются вопросом: для чего нужен кредит, когда есть возможность взять ссуду и не беспокоиться, что придется переплачивать по процентной ставке? Чтобы это выяснить, в первую очередь, нужно понять, в чем главные отличия кредита от ссуды, и какие у них особые преимущества.

Для того чтобы получить ссуду, как правило, нужны доверительные взаимоотношения с юридическим или физическим лицом, которое предлагает данную финансовую услугу. Чтобы получить это доверие, необходимо очень хорошо потрудиться. Что касается кредита, то для его получения нужно всего лишь предоставить кредитору информацию по своей платежеспособности.

В настоящее время многие банковские организации имеют специальные финансовые программы, которые предлагают взять кредит. Чаще всего по ним можно оформить лишь небольшой кредит. Для этого необходимо предоставить только документ, удостоверяющий личность заемщика (паспорт). Но программы имеют и существенный недостаток. Микрокредит предоставляется с высокими процентными ставками. Почему так? Дело в том, что кредиторы очень рискуют, выдавая денежные средства, не имея каких-либо гарантий, что заемщик платежеспособен и в установленный срок погасит задолженность.

Выводы

Итак, чем отличается ссуда от кредита, понятно. И из всего вышесказанного можно сделать вывод, что различия у них достаточно существенные. А есть ли у этих понятий сходство? Безусловно, да. Как кредит, так и ссуда предлагают финансовую помощь только на определенный срок, то есть, в любом случае, деньги нужно возвратить. В кредитовании обязательным является выплата всех процентов и комиссионных, которые начисляются за пользование заемщиком деньгами. В ссуде же необходимым является выплата определенного вознаграждения за предоставление услуги, которое чаще всего фигурирует в денежном эквиваленте.

Перемены, происходящие в экономике России, предполагают существенные изменения во взаимоотношениях банков с субъектами хозяйствования - предприятиями, организациями, другими банками. Банки как коммерческие организации, основными операциями которых являются кредитование, расчетные, депозитные, кассовые и другие операции, несут при их проведении самые разнообразные риски: невозврат выданного кредита, неуплату процентов по ссуде, риски расчетные, валютные, процентных ставок и т.п. Высокая рискованность банковских операций главным образом связана с условиями и результатами деятельности его клиентов.

Финансовая устойчивость банка должна быть обеспечена квалифицированным выбором партнеров на внутреннем и внешнем рынках. Важнейшим средством такого выбора является экономический анализ деятельности клиента. Анализ предоставляет руководству банка информацию, позволяющую оценивать вероятность выполнения клиентом своих обязательств и принимать соответствующие управленческие решения.

Экономический анализ деятельности клиента должен осуществляться банком постоянно, начиная с первого этапа - подготовки к заключению договора на обслуживание клиента. Особенно глубоким должен быть экономический анализ (анализ кредитоспособности) при заключении кредитных договоров. Это позволит предотвратить неоправданные с точки зрения денежного обращения и народного хозяйства кредитные вложения, их структурные сдвиги, обеспечить своевременный и полный возврат ссуд, что имеет важное значение для повышения эффективности использования материальных и денежных ресурсов.

Система кредитования базируется на трех "китах":

1) субъектах кредита;

2) обеспечении кредита;

3) объектах кредитования.

Можно сколько угодно маневрировать организационными основами, технологией кредитных операций, однако во всякой системе эти три базовых элемента сохраняют свое основополагающее значение, практически определяют "лицо" кредитной операции, ее эффективность.

Базовые элементы системы кредитования неотделимы друг от друга. Успех в деятельности банка по кредитованию приходит только в том случае, если каждый из них дополняет друг друга, усиливает надежность кредитной сделки. С другой стороны, попытка разорвать их единство неизбежно нарушает всю систему, подрывает ее, может привести к нарушению возвратности банковских ссуд. Известно, к примеру, что прежняя система, основанная на принципах централизованного управления экономикой, предпочтение отдавала объекту кредитования. Считалось, что если есть объект кредитования, то это дает право на получение предприятием или организацией банковской ссуды. Такой объект всегда находился: предприятия, не заинтересованные в экономии собственных и заемных ресурсов, накапливали сверхнормативные запасы товарно-материальных ценностей, осуществляли излишние производственные затраты, в целом нуждались в привлечении дополнительных средств. Чаще всего это были качественные товарно-материальные ценности, объективные потребности хозяйственных организаций в дополнительных ассигнованиях; для банка, делающего акценты на наличие объекта кредитования, всего этого было достаточно, но явно не хватало для подкрепления подлинной надежности кредитной операции. Особенно заметно такая ситуация проявляла себя во взаимоотношениях банка с сельскохозяйственными организациями, осуществлявшими вложение средств в затраты растениеводства и животноводства и представлявшие в банк сведения о все возрастающих объемах объекта кредитования. Именно здесь автоматизм выдачи кредита под объект кредитования без учета субъекта кредитования, его кредитоспособности приводил к задержке возврата кредита и в конечном итоге к амнистии долгов, списанию ссудной задолженности отдельных колхозов и совхозов за счет средств государственного бюджета.

Совокупность трех фундаментальных элементов (субъекта, объекта и обеспечения кредита) действует только как система. Может показаться, однако, что одного из них будет вполне достаточно для решения вопроса о возможности кредитования.

На фоне поставленных вопросов неизбежно появляется еще один элемент системы кредитования - доверие. Он возникает из самого понятия кредит, что с лат. "credo" означает "верю". В кредите, как известно, две стороны - кредитор и заемщик. Между ними на началах возвратности совершает движение ссужаемая стоимость. Это движение неизбежно порождает отношение доверия между ссудополучателем, который верит, что банк вовремя предоставит кредит в необходимом размере, и ссудодателем, который верит, что заемщик правильно использует кредит, в срок и с уплатой ссудного процента возвратит ему ранее предоставленную ссуду. Кто-то по этому поводу пошутил, утверждая, что в кредитной сделке всегда два глупца - один ожидает, что банк обязательно поддержит его и предоставит необходимую сумму кредита, второй - верит, что этот кредит возвратится к нему вообще, да еще с выплатой процента. Кредит как экономическое отношение - это всегда риск, и без доверия здесь не обойтись. Доверие хотя и несет в себе определенный психологический оттенок, однако, бесспорно, основано на знании либо субъекта, либо объекта, либо обеспечения кредита. В конечном счете, можно сказать, что доверие, с одной стороны, возникает как необходимый элемент кредитного отношения, с другой - как осознанная позиция двух сторон, имеющая вполне определенное экономическое основание.

Кто является субъектом кредитования? Прежде чем ответить на этот вопрос, необходимо определиться, о каком кредитовании идет речь. Здесь необходимо учесть форму кредита. В зависимости от того, кто является заемщиком, к формам кредита обычно относят:

1) государственная форма кредита, когда государство берет кредит на конкретный срок и на определенных условиях;

2) хозяйственная (коммерческая) форма кредита, когда в кредитные отношения вступают поставщик, разрешающий отсрочку платежей, и покупатель, выписывающий вексель как обязательство заплатить за полученный товар через определенный период; в современном хозяйстве предприятия предоставляют друг другу не только товарный, но и, главным образом, денежный кредит;

3) гражданская (личная) форма кредита, когда непосредственными участниками кредитной сделки являются физические лица;

4) международная форма кредита, когда одним из участников кредитных отношений выступает зарубежный субъект.

Помимо данных форм кредита, вносящих в организацию кредитных отношений свои заметные особенности, в их классификации выделяется банковский кредит - как основная форма современного кредита. Именно о нем мы и будем вести речь. Итак, кто же может быть субъектом (получателем) банковского кредита? Субъектом кредитования с позиции классического банковского дела являются юридические либо физические лица, дееспособные и имеющие материальные или иные гарантии совершать экономические, в том числе кредитные сделки.

Заемщиком при этом может выступить любой субъект собственности, внушающий банку доверие, обладающий определенными материальными и правовыми гарантиями, желающий платить процент за кредит и возвращать его кредитному учреждению. Субъект получения ссуды может быть самого разного уровня, начиная от отдельного частного лица, предприятия, фирмы вплоть до государства. До перехода нашего хозяйства к рыночной экономике предприятия и организации при этом делились главным образом в отраслевом разрезе: промышленные, сельскохозяйственные, строительные предприятия, торговые, заготовительные, снабженческо-сбытовые организации. Постепенно, однако, от данного критерия отказались, и в настоящее время в основном публикуется статистика по следующим субъектам кредитования:

Предприятия и организации;

Физические лица;

Другие банки.

Разделение кредитов по субъектам их получения порождает еще одно понятие классификации в системе кредитования - вид кредитов. Вид кредитов отображает совокупность свойств, которые характерны для той или иной конкретной кредитной сделки в экономическом и организационном отношении. Экономические свойства кредитной сделки - это свойства самого кредита, они едины (возвратность, платность). Организационные свойства в каждом отдельном случае могут различаться- порядок выдачи и погашения ссуд может быть иным. В соответствии с упомянутой отраслевой направленностью особо могут выделяться промышленные, торговые, межбанковские кредиты. В США в системе классификации ссуд особо выделяются сельскохозяйственные кредиты.

В каждом отдельном случае виды кредитов могут иметь свою инструкцию, регламентирующую порядок их выдачи и погашения. В централизованной союзной банковской системе известными были инструкции отдельно о порядке кредитования по товарообороту, сельскохозяйственных предприятий, инструкция № 1, регламентировавшая кредитование промышленных предприятий с сезонным характером производства, заготовительных организаций и др. Особым технологическим порядком отличаются и межбанковские ссуды.

Виды кредитов различаются не только по субъектам их получения, но и по другим критериям. К ним относятся:

Связь кредита с движением капитала;

Сфера применения кредита;

Срок кредита;

Платность кредита;

Обеспеченность кредита.

По связи кредита с движением капиталов его можно разделить на два типа: ссуду денег и ссуду капитала. Ссуда денег связана, как правило, с потребительскими или иными целями, когда кредит не приносит приращения общественного продукта, а затрачивается и погашается за счет уже созданных накоплений. Ссуда капитала, напротив, предполагает не проедание продукта, а его увеличение; заемщик в этом случае так обязан использовать кредит, чтобы с его помощью получить новую стоимость, не только возвратить кредит, но и заплатить ссудный процент как часть прибыли, дополнительно полученной в результате использования банковских средств. Ссуда капитала является наиболее типичным видом банковского кредита.

По сфере применения кредиты подразделяются на кредиты в сферу производства и в сферу обращения. Для современной практики более характерными являются вложения средств не в сферу производства, как это обычно принято с позиции здоровой экономики, а в сферу обращения, где оборачиваемость и прибыльность операций оказывается выше, чем в производственной сфере.

Особенность современной практики состоит и в том, что сами товаропроизводители зачастую лишены возможности обращаться в банк за ссудой, ибо плата за ее использование для них оказывается непосильной ношей. Ссудный процент, выплачиваемый за пользование кредитом, оказывается слишком большим, не поддается ни включению в себестоимость, ни выплате из прибыли в силу не столь значительной рентабельности операций в производственной сфере. Способными уплачивать высокий ссудный процент оказываются главным образом торгово-посреднические фирмы. Отсюда и перекос кредитных вложений не в сторону развития производства продукции (что наиболее важно с позиции стабилизации рынка и снижения темпов инфляции), а в сторону сферы торговли.

В зависимости от срока банковские кредиты делятся на краткосрочные, долгосрочные и среднесрочные.

Традиционно современное кредитное дело отличается преимущественно краткосрочным характером. С позиции многих стран рыночной экономики краткосрочные ссуды - это ссуды, срок пользования которыми не превышает одного года. В основном это ссуды, обслуживающие кругооборот оборотного капитала, текущие потребности клиентов.

К долгосрочным ссудам относятся кредиты, сроки которых превышают 6 лет (в некоторых странах, например, США, долгосрочными являются ссуды сроком более 8 лет). Данные ссуды обслуживают потребности в средствах, необходимых для формирования основного капитала, финансовых активов, а также некоторых разновидностей оборотных средств.

Среднесрочными кредитами являются кредиты, срок пользования которыми находится в пределах от 1 до 6 лет. Сфера их применения совпадает с обслуживанием потребностей посредством долгосрочного кредита. С позиции мировой практики критерий длительности сроков кредитования клиентов не имеет единого для всех эталона. В советской практике, например, краткосрочными ссудами объявлялись некоторые кредиты, предоставляемые на срок от 1 до 3 лет.

Реальности денежного оборота современной России (сильная инфляция, быстрое обесценение банковского капитала) существенно видоизменяют устоявшиеся в мировой банковской практике стандарты краткосрочного, среднесрочного и долгосрочного кредита. Краткосрочными являются ссуды, предоставленные на срок до 12 месяцев, среднесрочными - на срок от 1 года до 2 лет, долгосрочными - на срок свыше 3 лет.

В отличие, к примеру, от американской практики, где краткосрочные ссуды зачастую оформляются без строго фиксированного срока (до востребования), российские банки, как правило, в обязательном порядке устанавливают срок пользования и погашения кредита.

В современной российской банковской статистике из-за неопределенности и незначительной доли понятие "среднесрочные кредиты" исчезает вовсе, остаются данные только по краткосрочным и долгосрочным ссудам. На их долю на начало 2009 г. приходилось соответственно 97,4 и 2,6% во всем объеме кредитов, предоставленных банками Москвы.

В разряде критериев классификации банковских ссуд не последнее место занимает платность кредита. Исходя из данного критерия, можно выделить банковские ссуды с рыночной процентной ставкой, повышенной и льготной. Рыночная цена кредита - это та его цена, которая складывается на рынке в данный момент, исходя из спроса и предложения, по различным видам банковских ссуд. В условиях сильной инфляции это довольно подвижная цена, имеющая тенденцию к повышению. Ссуды с повышенной процентной ставкой, как правило, возникают в связи с большим риском кредитования клиента, нарушением им условий кредитования, прогнозом увеличения стоимости кредитных ресурсов и др.

Ссуды, предоставляемые на условиях льготного процента, являются элементом дифференцированного подхода к кредитованию, возникают во взаимоотношениях с акционерами, при рефинансировании централизованных кредитов эмиссионного банка (при условии пониженной по сравнению с их рыночной ценой), кредитовании сотрудников банка (в особых случаях банки предоставляют им и беспроцентные ссуды).

Обеспечение кредита. Важным элементом кредитования и критерием классификации банковских ссуд выступает их обеспеченность. В этой связи ссуды могут иметь прямое обеспечение, косвенное обеспечение и не иметь его. В международной практике кредиты зачастую подразделяются на обеспеченные, необеспеченные и имеющие частичное обеспечение.

В мировой банковской практике к обеспечению ссуд всегда относились неоднозначно. В централизованной банковской системе наиболее надежными считались ссуды, имеющие обеспечение в виде товарно-материальных ценностей. В западной практике такой категоричности не было. Напротив, опыт западных стран показывал, что наличие материального обеспечения еще не дает уверенности в своевременном возврате банковских ссуд. Одно дело - материальные запасы, медленно оборачивающиеся, не имеющие твердого сбыта, другое дело - легко реализуемые активы, имущество заемщика в целом. Не случайно неуверенность в материальных запасах как обеспечении кредита позволила ряду западных экономистов сделать вывод о том, что кредиты с подобным качеством обеспечения - самые ненадежные, в то время как кредит, не обеспеченный товарно-материальными ценностями (их нет в запасах, все они находятся в обороте), напротив, является самым надежным.

Если, к примеру, кредит выдан под запасы готовой продукции, которая, как оказалось, не находит сбыта, то такой кредит, хотя и обеспеченный товарно-материальными ценностями, вряд ли можно назвать надежным. Напротив, возврат ссуды в данном случае весьма затруднен, в связи, с чем ее скорее следует отнести к разряду ненадежных ссуд.

Все дело, видимо, в качестве обеспечения. Если оно есть и оно ликвидно и достаточно, то это не так плохо для кредита, и вряд ли такое обеспечение следует игнорировать. С другой стороны, было бы неверно не принимать во внимание положительные качества необеспеченных (бланковых) ссуд, особенно тогда, когда они предоставляются первоклассным заемщикам и гарантом (и в этом смысле обеспечением возвратности кредита является все имущество ссудополучателя).

В западной практике необеспеченные ссуды предоставляются как юридическим лицам, так и физическим, частным лицам. При выдаче необеспеченного (бланкового) кредита предприятиям учитывается репутация заемщика, его финансовое положение, будущий доход, а также прежнее соблюдение правил кредитования. Необеспеченные ссуды могут предоставляться в крупных суммах большим предприятиям, крупным торговым компаниям, являющимся первоклассными заемщиками, имеющими квалифицированное руководство и прекрасную историю развития.

Во многом это относится и к частным лицам. Банки, предоставляя свои бланковые кредиты отдельным лицам, оценивают при этом их имущество, учитывают наличие собственного дома, постоянную работу на протяжении многих лет, своевременность погашения в прошлом.

И еще одно замечание. Обеспечение, как мы уже говорили, остается фундаментальным элементом системы банковского кредитования, его принято считать "последней линией обороны" при решении вопроса о возможностях финансирования того или иного проекта.

В мировой банковской практике можно увидеть и другие критерии классификации. Так, в большинстве стран ссуды подразделяются на два блока: кредиты юридическим и ссуды физическим лицам. Если кредиты первого блока предоставляются на производственные цели (к примеру, на расширение производства и реализацию продукта), то кредиты второго блока обслуживают личные потребности населения. Подобная классификация оказывается важной как для диверсификации риска кредитных вложений, так и для организации кредитования (порядка выдачи, оформления, погашения, обеспечения кредита и др.).

Банковские кредиты детализируют и по другим, более "мелким" признакам. Их подразделяют в зависимости от той валюты, которая используется в процессе кредитования (рубли, доллары, немецкие марки, французские франки и т.п.), в зависимости от того, лимитируется или не лимитируется ссудная задолженность, постоянно возобновляемые (револьверные) и прерываемые кредиты и т.п. Серьезным основанием для выделения специальной группы кредитов является их размер. В мировой и отечественной банковской практике регламентируются так называемые "крупные" кредиты. К разряду Крупных кредитов в России относят ссуды, размер которых одному заемщику (или группе заемщиков) превышает 5% капитала банка.

Банковские кредиты можно подразделить и в зависимости от объекта кредитования". В узком смысле объект (лат. objectum - предмет)- это вещь, под которую выдается ссуда и ради которой заключается кредитная сделка. В российской практике краткосрочные кредиты выдаются под различные элементы материальных запасов. В промышленности, к примеру, банки кредитуют сырье, основные и вспомогательные материалы, топливо, тару, незавершенное производство, готовую продукцию, средства в расчетах. В торговле типичным объектом кредитования выступают товары, находящиеся в товарообороте. У сельскохозяйственных предприятий банки кредитуют затраты растениеводства и животноводства, минеральные удобрения, горючее и др.

Долгосрочные ссуды направляются на кредитование таких объектов как:

· строительство производственных объектов;

· реконструкция, техническое перевооружение, расширение производственных объектов;

· приобретение техники, оборудования и транспортных средств;

· организация выпуска новой продукции;

· строительство объектов непроизводственного назначения и т.д.

Объект банковского кредитования может быть частным или совокупным. Частным он становится в том случае, если то, "подо что" выдается кредит, обособляется, отделяется от других ссуд. Например, банк может кредитовать у своего клиента отдельно потребности, связанные только с накоплением тары, сырья или готовой продукции. Бывают случаи, когда в общем составе кредитов выделяются ссуды, предоставляемые не вообще под запасы сырья, а в связи с накоплением какой-то определенной его разновидности. Прямая противоположность частному объекту - совокупный объект, когда кредит выдается под множество объектов, не обособленных друг от друга, а объединенных в один (общий, совокупный) объект.

Ссуда, однако, может выдаваться необязательно на формирование материального объекта, у заемщика вообще может не быть того, подо что в натурально-вещественном виде можно получить ссуду. В этом случае объектом выступает потребность заемщика в дополнительных ресурсах. В широком смысле объект, поэтому выражает не только предмет в его материальном, осязаемом состоянии, но и материальный процесс в целом, который вызывает потребность в ссуде и ради обеспечения непрерывности и ускорения которого заключается кредитная сделка. В данном случае объектом кредитования, к примеру, может быть временный разрыв в платежном обороте, когда собственных средств и поступающей выручки (доходов) предприятия оказывается недостаточно для осуществления текущих или предстоящих платежей. Как правило, причины такого разрыва носят объективный характер, связаны с сезонностью производства, снабжения и сбыта продукции, текущими временными потребностями в платежах. В отдельных случаях общая потребность в ссуде может быть связана и с субъективными факторами, выражающими недостатки в деятельности заемщиков. В условиях спада производства наличие подобных ссуд оказывается более заметным явлением. Для банка-кредитора подобные ссуды, естественно, вызывают больший риск, зачастую они переходят в разряд трудных (проблемных) кредитов, длительное время невозвращаемых в банк, серьезно ухудшающих его кредитный портфель, вызывают необходимость усиления анализа кредитоспособности заемщика.

Рассмотренная нами классификация банковских ссуд, ее критерии неизбежно взаимосвязаны с принципами кредитования. Непременным требованием современной системы кредитования является требование целевого характера кредита, полноты и срочности возврата ссуд, их обеспеченности. К общеэкономическим принципам кредитования относится принцип дифференцированности, который выражает неодинаковый подход банка к кредитованию, как субъекта, объекта, так и к обеспечению ссуд.

В современных условиях особое значение приобретают принципы рационального кредитования, требующие надежной оценки не только объекта, субъекта и качества обеспечения, но и уровня маржи, доходности кредитных операций, снижения риска. Важным становится и соблюдение технологии кредитования, правил выдачи и погашения ссуд, текущего наблюдения и анализа кредитных операций.

Банки, являясь, по сути, коммерческими предприятиями, накладывают коммерческий характер и на всю систему их деятельности по кредитованию. Прежде всего, исходя из принципа прибыльности банковского хозяйства, банковские ссуды являются платными. Но дело не только в этом. Банки как торговые предприятия торгуют, прежде всего, своими ресурсами, размещая их в кредитные операции. Именно поэтому в нормальном (бескризисном, безинфляционном) хозяйстве для банков, выступающих, прежде всего как крупные кредитные институты, доход от кредитной деятельности является основополагающим. В прибыли американских банков на доходы от кредитных операций приходится подавляющая часть - более 60%.

Размер кредитного продукта банка зависит не только от объема его собственных средств, но и от привлеченных ресурсов. В современной рыночной системе торговать большим объемом средств можно лишь тогда, когда банк дополнительно привлек средства своих клиентов. Поскольку банк привлекает ресурсы не для себя, а для других, то оказывается, что объем кредитного продукта, становится тем выше, чем больше масса аккумулируемых им на началах возвратности денежных средств.

Особенность современной системы кредитования состоит в ее зависимости не только от собственных и привлеченных ресурсов, но и от определенных норм, которые устанавливает Центральный банк для коммерческих банков, осуществляющих кредитование клиентов. Центральный банк РФ, к примеру, регламентирует норму обязательных отчислений в централизованные резервы. Есть и другие нормативы, в том числе в виде минимальных денежных резервов, создаваемых в коммерческом банке, в форме регламентации объемов особо крупных кредитов, параметров ликвидности баланса банка, когда обязательства банка соизмеряются с размером ликвидных средств.

Существенным признаком современной системы кредитования является ее договорная основа. В сравнении с прежней системой декларация об этом не кажется столь примитивным и элементарным моментом. На одном из известных витков истории распределительного денежного хозяйства договора банков с клиентами действительно появились. К сожалению, однако, они носили формальный характер, их экономическая значимость проявлялась слабо. Только тогда, когда возникли коммерческие стимулы, когда и банк, и его клиенты ощутили последствия нарушения соглашения между ними, кредитный договор становится той силой, которая укрепляет ответственность, как кредитора, так и заемщика.

При всей своей доходности кредитная операция в условиях экономического кризиса, спада производства, банкротства предприятий является наиболее рискованной. В современных условиях задержка возврата ссуд клиентами банка становится довольно частым явлением. К началу 2010 г. просроченная задолженность по банковским кредитам составляла 11,1% по всем кредитам, предоставленным хозяйству, населению и другим кредитным институтам. Сроки кредитования, как мы видим, существенно сократились.

В целом за последние годы современная система кредитования, тем не менее, проделала значительный путь развития. По существу, изменилась не только философия банковского дела, но и технология кредитных операций. Специфика современной практики кредитования состоит, однако, в том, что российские банки в ряде случаев не обладают единой методической и нормативной базой организации кредитного процесса. Старые банковские инструкции, регламентирующие кредитные операции и сориентированные на распределительную систему, оказались неприемлемыми для условий рынка. Ситуация такова, что каждый коммерческий банк поэтому, исходя из своего опыта, вырабатывает свои подходы, свою систему кредитования, хотя совершенно очевидно, что есть непреложные общие организационные основы, отражающие международный и отечественный опыт и позволяющие банкам существенно упорядочить свои кредитные отношения с клиентом, улучшить возвратность ссуд.

Банковское дело: Учебник/ Под ред. проф. О.И. Лаврушина. 2-е изд., перераб. и доп. М.: Финансы и статистика, 2008.

Банковское дело: Учебник/Под ред. Ю.А. Бабичевой, М.: Экономика, 2010.

Банковское дело: Учебник / Под ред. В.Н. Колесникова, Л.П. Кроливецкой, 4-е изд., перераб. и доп. М.: Финансы и статистика,2010.

Несомненно, экономический кризис в России пошел на спад. Однако финансово-кредитные организации до сих пор не могут позволить себе раздавать денежные средства в прежнем объеме. Процент просроченных договоров находится в прямой зависимости от качества проведенной проверки заемщика в момент оформления кредита. По этой причине процедуре андеррайтинга (проверке) уделяется особо пристальное внимание. Кредитные учреждения восстанавливаются после глобального экономического кризиса и снова приступают к активному кредитованию населения. Однако процедура выдачи кредита в корне отличается от кредитования в докризисное время.

Еще несколько лет назад, во времена расцвета потребительского кредитования, процедура оформления покупки в кредит была проста и не занимала много времени. Проверка анкетных данных потенциальных заемщиков проводилась по системе скоринга. В нее входит сумма характеристик, таких как пол, возраст, семейное положение, место работы, доход и прочие сведения. По набранным баллам банк принимал решение - оформить кредит заемщику или отказать.

Коммерческий кредит предоставляется одним функционирующим предприятием другому в виде продажи товаров с отсрочкой платежа. Орудием такого кредита является вексель, оплачиваемый через коммерческий банк. Как правило, объектом коммерческого кредита выступает товарный капитал, который обслуживает кругооборот промышленного капитала, движение товаров из сферы производства в сферу потребления. Особенность коммерческого кредита состоит в том, что ссудный капитал здесь сливается с промышленным. Главная цель такого кредита - ускорить процесс реализации товаров и заключенной в них прибыли. Процент по коммерческому кредиту, входящий в цену товара и сумму векселя, как правило, ниже, чем по банковскому кредиту. Размеры коммерческого кредита ограничиваются величиной резервных капиталов, которыми располагают промышленные и торговые компании.

Банковский кредит предоставляется банками и другими кредитно-финансовыми институтами юридическим лицам (промышленным, транспортным, торговым компаниям), населению, государству, иностранным клиентам в виде денежных ссуд. Банковский кредит превышает границы коммерческого кредита по направлению, срокам, размерам. Он имеет более широкую сферу применения. Значительная замена коммерческого векселя банковским делает этот кредит более эластичным, расширяет его масштабы, повышает обеспеченность. Объем кредита зависит от роста и спада производства и товарооборота. Спрос на кредит определяется состоянием долгов в различных секторах экономики. Однако он также подвержен колебаниям экономики. Банковский кредит носит двойственный характер: он может выступать как ссуда капитала для предприятий, либо в виде ссуды денег, т.е. как средство при уплате долгов.

В процессе кредитования банки используют ряд организационно-экономических приемов предоставления и возврата ссуд. Совокупность приемов как частных действий по организации кредитного процесса, его регулирования в соответствии с принципами кредитования, называется механизмом кредитования. В качестве составляющих элементов механизм процесса кредитования включает в себя: анализ кредитоспособности заемщика, организационно-экономические приемы выдачи и погашения ссуд, методы кредитования, подготовка и заключение кредитного договора, осуществление контроля за исполнением кредитного договора (кредитный мониторинг).

При анализе кредитоспособности заемщика банк обращает внимание на порядок и степень участия собственных средств заемщика в кредитуемой операции, при этом величина собственных средств в хозяйственном обороте предприятия влияет на величину подлежащего выдаче кредита опосредовано, а именно через установление по целому комплексу показателей классности клиента при определении его кредитоспособности. Кредитоспособность - способность заемщика рассчитаться по своим долговым обязательствам, включая основной долг и процентные платежи. Цели и задачи анализа ее заключаются в определении и прогнозировании: способности заемщика рассчитаться с долговыми обязательствами на перспективу; степени риска, который банк готов взять на себя; размера кредита, который может быть предоставлен; условий предоставления ссуды.

Близким по смыслу является термин «платежеспособность клиента». Он характеризует наличие или отсутствие неплатежей на определенную дату, поэтому платежеспособность является более емким термином, чем кредитоспособность.

Потребительский кредит, как правило, предоставляется торговыми компаниями, банками и специализированными кредитно-финансовыми институтами для приобретения населением товаров и услуг с рассрочкой платежа. Обычно с помощью такого кредита реализуются товары длительного пользования (автомобили, холодильники, мебель, бытовая техника).

Потребительский характер ссуд для физических лиц определяется целью предоставления ссуды (объектом кредитования). Классификация потребительских ссуд заемщиков может быть проведена по ряду признаков, в том числе по субъектам кредитной сделки, по целевому направлению, по видам обеспечения, по способу предоставления, по срокам, методам погашения и т.д. Мхитарян С.В. Отраслевой маркетинг. - М.: Эксмо. 2006. - С. 368.

Для банка выгоднее, чтобы ссуд погашалась периодически в течение всего периода действия договора, так как это ускоряет оборачиваемость кредита и высвобождает кредитные ресурсы для новых вложений, повышая, таким образом, его ликвидность Банковское дело/ Под ред. д.э.н., проф. Г.Г.Коробовой. - М.: Экономист. 2004. - С. 385..

Для получения кредита в коммерческом банке физические лица должны предоставить следующие документы: заявление; паспорт или заменяющий его документ; справки с места работы заемщика и поручителей о доходах и размерах производимых удержаний (для пенсионеров - справка из органов социальной защиты населения); анкеты; паспорта (заменяющие документы) поручителей и заемщиков.

В подготовке к выдаче кредита принимают участие многие службы и подразделения банка. Для получения кредита гражданин должен обратиться в банк, где работник филиала обязан проконсультировать потенциального заемщика, проверить документы, составить предварительное заключение о возможности выдачи кредита. Далее необходимо поверить сведения о заемщике по базам данных. В подготовке документов участвуют также служба безопасности и юридический отдел. Решение о выдаче кредита или об отказе принимает кредитный комитет коммерческого банка.

При рассмотрении дохода заемщика, его поручителя, необходимо учитывать: доходы, получаемые гражданами за выполнение ими трудовых и иных приравненных к ним обязанностей по месту основной работы; в исключительных случаях, по усмотрению банка могут быть включены доходы, получаемые не только по месту работы, но и совокупный доход семьи.

При расчете платежеспособности из дохода вычитаются все обязательные платежи, указанные в справке и анкете.

Платежеспособность определяется следующим образом (табл.1.1):

Р = Дч х К х t, (1.1)

где: Дч - за вычетом всех обязательных платежей; К - коэффициент в зависимости от величины Дч; t - срок кредитования (в месяцах).

Таблица 1.1Определение платежеспособности клиента

Доход в эквиваленте определяется следующим образом:

Дч в эквиваленте = Доход в рублях (1.2)

курс $ США, установленный ЦБ РФ

на момент обращения заявителя

Если в течение предполагаемого срока кредита заемщик вступает в пенсионный возраст, то его платежеспособность определяется следующим образом:

Р = (Дч1 х К1 х t1) + (Дч2 х К2 х t2), (1.3)

где Дч1- среднемесячный доход, рассчитанный аналогично Дч; t1 - период кредитования (в месяцах), приходящийся на трудоспособный возраст заемщика; Дч2 - среднемесячный доход пенсионера (принимается равным минимальному размеру пенсии ввиду отсутствия документального подтверждения размера будущей пенсии заемщика); t2 - период кредитования (в месяцах), приходящийся на пенсионный возраст заемщика; К1 и К2 - коэффициенты, аналогичные К, в зависимости от величин Дч1 и Дч2.

При предоставлении кредита в рублях платежеспособность рассчитывается в рублях. При предоставлении кредита в иностранной валюте платежеспособность рассчитывается в долларах США. Платежеспособность поручителей определяется аналогично платежеспособности заемщика с той разницей, что К=0,3 независимо от величины Дч.

Максимальный размер предоставляемого кредита рассчитывается в два этапа. Определяется максимальный размер кредита на основе платежеспособности заемщика; полученная величина корректируется с учетом других влияющих факторов: предоставленного обеспечения возврата кредита, информации, предоставленной в заключениях других подразделений банка, остатка задолженности по ранее полученным кредитам.

Предоставленное обеспечение влияет на величину кредита для заемщика. Поручительство предоставляется на всю сумму обязательств заемщика по кредитному договору.

При определении максимального размера кредита поручительство учитывается только в пределах платёжеспособности поручителя, определяемой аналогично платежеспособности заемщика. Величина максимального размера кредита уточняется с учетом благонадежности заемщика и остатка задолженности по другим кредитам Лаврушин О.И. Банковское дело: Современная система кредитования.- М.: Кнорус. 2007. - С.264..

Наиболее важные критерии оценки кредитоспособности физических лиц, присутствующие практически во всех методиках, - это сведения о возрасте, профессии, семейном положении, обеспеченности жильем, предлагаемом обеспечении кредита. Большое значение имеет кредитная история заемщика, сведения о том, как погашал кредиты в прошлом (если это имело место).

Правилами кредитования физических лиц кредитными учреждениями предусмотрены определенные методы обеспечения возврата кредита. Поручитель несет солидарную с заемщиком ответственность по кредитному договору. Для поручителей установлен возрастной ценз.

При принятии банком в обеспечение по кредитному договору только поручительств физических лиц (без другого обеспечения) должны быть соблюдены следующие требования, описанные выше. Рекомендуется заключать договор поручительства с супругом (супругой) заемщика независимо от платежеспособности супруга и наличия других видов обеспечения.

В качестве залога от физических лиц могут приниматься: сберегательные сертификаты на предъявителя; акции и векселя; ОВГВЗ. Оценочная стоимость сберегательных сертификатов устанавливается в размере 100% их номинальной стоимости. Оценочная стоимость ценных бумаг устанавливается на основании нормативных документов банка.

Заемщик вправе досрочно погасить кредит или его часть. В случае досрочного погашения части кредита заемщик обязан производить ежемесячную уплату процентов на оставшуюся сумму задолженности до наступления срока следующего платежа по погашению основного долга.

Погашение кредита и уплата начисленных процентов по кредиту под заклад ценных бумаг производится заемщиком единовременно, в определенный кредитным договором срок. При частичном погашении кредита, частичный возврат ценных бумаг, принятых в заклад, не производится. После окончательного расчета по договору, коммерческий банк возвращает заемщику ценные бумаги, принятые в заклад, не позднее следующего рабочего дня после даты погашения задолженности, по акту приема - передачи ценных бумаг.

В случае, если кредит не погашен заемщиком в срок, коммерческий банк обращает взыскание на оформление по договору заклада ценные бумаги в сумме задолженности по кредиту и процентам. Ценные бумаги, на которые не было обращено взыскание, а также остаток средств, полученных от реализации их, после погашения процентов и основного долга, возвращаются заемщику.

Главным правовым документом, регулирующим кредитные отношения физического лица и кредитного учреждения, является договор, который защищает экономические интересы сторон и определяет их права, обязанности, степень материальной ответственности за нарушение его основных условий. В нем указываются: наименование договаривающихся сторон; предмет договора, вид кредита, сумма, срок, процентная ставка; условия обеспечения обязательств по кредиту (залог, гарантия, поручительство, страхование ответственности непогашения кредита); С приложением к кредитному договору соответственно до-говора залога, договора поручительства, договора гарантии, до-говора страхования. порядок выдачи, погашения кредита, а также порядок начисления и уплаты процентов за кредит (за срочный и просроченный) Некоторые банки порядок начисления и уплаты процентов, условия обеспечения обязательств выделяют в от-дельные разделы договора. Права и обязанности заемщика и кредитора вытекают из законо-дательства, определяются особенностями каж-дой конкретной кредитной сделки заемщика.

Кредитно-финансовое учреждение вправе: производить проверку обеспечения выданного кредита и целевого использования кредита; прекращать выдачу новых ссуд и предъявлять к взысканию ранее выданные при нарушении заемщиком условий договора, а также при выявлении задержки уплаты процентов; взимать при пролонгации кредита комиссионное вознаграждение; уровня инфляции национальной валюты; производить начисление, взыскивать компенсации за неиспользованный кредит.

Заемщик обязуется: использовать выданный кредит на цели, предусмотренные в договоре; возвратить предоставленный кредит в обусловленный договором срок; своевременно уплачивать банку проценты за пользование кредитом; обеспечить достоверность представляемых в банк данных для получения кредита и последующего контроля за его использованием.

Обязанности банка по кредитному договору заключаются в следующем: предоставить кредит заемщику в объемах и в сроки, предусмотренные в договоре; информировать заемщика о фактах и причинах досрочного взыскания банком кредита; в срок до определенного договором числа начислять проценты за предоставленный клиенту-заемщику кредит.

За нарушение условий кредитного договора предусматривается ответственность сторон. Так, банк за нарушение заемщиком взятых на себя обязательств может приостанавливать дальнейшую выдачу кредита, предъявлять его к досрочному взысканию, сокращать сумму предусмотренного по договору кредита, увеличивать процентную ставку по нему и т.д.

Заемщик может потребовать возмещения убытков, возникших вследствие не предоставления ему совсем или предоставления в неполном объеме предусмотренного по договору кредита. При этом необходимо иметь в виду, что неизбежность наказания за невыполнение обязательств по договору не означает, что субъекты кредитных отношений не имеют права на взаимные всевозможные льготы и поощрения по условиям его выполнения.. Содержание кредитного договора может быть иным, если речь идет о конкретном кредите, кредите, выдаваемом при условии формирования потенциальным заемщиком в определен-ной сумме срочного депозита или на условиях покупки им у банка финансового фьючерса, открытия кредитной линии, предоставления контокоррентного кредита, который должен отразить специфику оформления и использования

Контроль за ходом погашения ссуды и выплатой процентов служит важным этапом. В настоящее время создана единая электронная база проверки заемщиков, позволяющая оперативно получать информацию о благонадежности клиента.

Таким образом, совокупное применение элементов механизма кредитования дает уверенность в формировании качественного и соответствующей заданной доходности кредитного портфеля кредитно-финансового учреждения, а также обеспечение надежных путей возврата суммы основного долга и получение прибыли от основных видов кредитования в современной российской финансовой практике.

Финансовая сделка между кредитором и заемщиком. Она означает, что заемщик обещает выполнить все пункты договора, в некоторых случаях заемщик дает гарантии в виде залога движимого или недвижимого имущества. Заемщик должен не только выплатить все сумму, но и процент в определенное время.

Сейчас практикуется масса разных кредитов, одним из наиболее известных является экспресс-кредит. Его можно получить в рекордно короткие сроки с минимумом документов. Этот очень распространен в наше время, но у него завышена процентная ставка. Данный кредит весьма прост в получении, в отличие от обычного (), для которого приходится собирать массу документов, таких как: справка о доходах 2НДФЛ, ксерокопия трудовой книжки и так далее. Это занимает время, которого и так не всегда хватает, и также требует залога или третьих лиц, поручителей, которых очень трудно найти.

Другие виды кредитов

Также существуют и другие виды кредитования, например автокредит, где процентная ставка меньше, чем в потребительском. Также вы можете взять ипотеку. Этот вид кредита выдается на покупку или строительство жилья на длительный срок, от 10 до 40 лет, приобретаемого имущества. В этом виде кредитования очень низкая процентная ставка. Прежде чем в несколько кредитных учреждений, ознакомиться с договором для избежания переплаты и мошенничества.

Особенности кредита – важная тема, так как кто проинформирован – тот “вооружён”.