Сегодня нас будут интересовать документы на вычет на квартиру. На самом деле не так уж и трудно догадаться, что от нас потребуется. Тем не менее не все граждане в курсе данного перечня. А значит, вам имеют право отказать в вычете. Не самый приятный исход, не так ли? Поэтому давайте досконально изучим полный список всего того, что нужно для получения денежных средств от государства при совершении купли-продажи недвижимости. В нашем случае - это квартира. Или дом/земельный участок. Правильная подготовка облегчит вам процесс по максимуму.
Удостоверение личности
Оформление при покупке квартиры - дело не такое уж и трудное. Пожалуй, многим известен данный процесс. Если к нему правильно подготовиться, то никакие проблемы вам не будут страшны. Их попросту не возникнет.
Первый документ, который необходим для получения налогового вычета, - это ваше Можно использовать любой подобный документ, но, как показывает практика, лучше всего предъявлять паспорт. И его копию. Она прикладывается ко всему остальному перечню необходимых бумаг. Заверять не требуется.
Пожалуй, с данным документом никаких проблем не возникнет. Ведь паспорт гражданина РФ всегда должен быть при вас. Именно этот документ всегда необходим для любых налоговых операций. Учтите это.
Заявление
Что дальше? Документы на вычет на квартиру не имеют никакого смысла без составления соответствующего заявления. То есть, вы в обязательном порядке должны подать запрос в письменном виде в налоговые органы. Без заявления вам не сделают вычет.
Составляется он легко и просто - достаточно указать свои реквизиты и данные, а также причину возврата средств. В нашем случае это покупка квартиры. Вот и все. После придется подписать документ, а затем приложить его к паспорту и прочим бумагам.
Обратите внимание на один важный фактор - в тексте заявления указываются еще и банковские реквизиты, на которые вам должны будут поступить денежные средства. Если вы упустите данный момент, можно ждать отказа от налоговых органов в возмещении денег.
Декларации
Что еще может пригодиться? Оформление налогового вычета при покупке квартиры в обязательном порядке включает в себя такой пункт, как составление Без нее тоже нельзя ни налоги заплатить, ни вернуть себе часть потраченных средств.
Форма, которая нам необходима, - это 3-НДФЛ. Оформление ее не доставляет хлопот гражданам. Можно воспользоваться специальной программой, которая поможет составить данную декларацию и полностью подготовит ее к распечатке.
Подается только оригинал. Копии 3-НДФЛ не принимаются налоговыми органами. Если вам нужен точно такой же документ "для себя", просто распечатайте его в двух экземплярах. И все. Знайте, что с копиями налоговой декларации с вами попросту не будут даже разговаривать. Такие правила установлены в России на данный момент.
2-НДФЛ
Двигаемся дальше. Документы на вычет на квартиру - вопрос не такой уж и проблематичный, если к нему хорошенько подготовиться. После того как все вышеперечисленные бумаги будут готовы, нужно как-то подтвердить свои доходы. Для этого имеет место очередная справка. Она называется 2-НДФЛ.
Если вы работаете "на себя", придется самостоятельно заполнить ее. Делается это при помощи тех же приложений, где вы составляли налоговую декларацию 3-НДФЛ. Никаких особых проблем не возникает в ходе работы.
Тем не менее чаще всего граждане работают на кого-то. И этот прием избавляет их от лишней бумажной волокиты. Справку 2-НДФЛ вам должен выдать ваш работодатель. Обратитесь за ней в бухгалтерию фирмы, в которой вы работаете. Никаких проблем, как правило, тут не возникает.
Правда, учтите - документы для вычета на квартиру, а именно справка 2-НДФЛ, как и налоговая декларация, должны быть поданы в оригинале. То есть никакую копию оной у вас не примут. Так что позаботьтесь о том, чтобы 2-НДФЛ была приложена только в оригинале.
Договор
Что еще? Теперь приступаем к более серьезным и важным документам. Дело все в том, что все вышеперечисленные бумаги - это так называемый стандарт. При любом налоговом вычете они подаются в налоговые органы. А вот дальше для каждого случая имеется свой перечень документов.
Налоговый вычет при покупке квартиры/дома/земли получить невозможно, если вы как-то документально не подтвердите сделку. Как именно это правильно сделать? Нужен договор купли-продажи на ваше имя. Важно, чтобы в качестве покупателя были указаны именно вы. Иначе вычет не будет сделан.
Подается заверенная копия. Если хотите, можете отдать оригинал, а себе оставить второй экземпляр договора. Но помните - без него вычет невозможен. Данный момент тоже не вызывает у граждан особых проблем. Ведь купля-продажа без договора вообще не может считаться состоявшейся.
Свидетельство
Вам нужен вычет как бы странно это ни звучало, не сразу могут быть у вас. Ведь некоторые придется получать какое-то время в тех или иных инстанциях. Например, речь идет о свидетельстве о праве собственности.
Оно будет у вас не сразу же после покупки недвижимости, а лишь спустя какое-то время. Приблизительно через месяц после осуществления сделки. Так что торопиться с налоговым вычетом не стоит. У вас будет достаточно времени для его оформления.
Свидетельство о праве собственности может быть представлено как оригиналом, так и копией документа. Лучше все пользоваться вторым вариантом. Ведь дубликат свидетельства тоже придется получать, если вы потеряете оригинал. А так настоящий документ будет всегда у вас. Заверенные копии налоговые органы обязаны у вас принять.
Платежки
Документы для вычетов разнообразны. Но в обязательном порядке все граждане должны каким-то образом подтвердить свои расходы. Разумеется, тут приходят на помощь платежки и чеки. Желательно предъявлять оригиналы оных, а себе оставлять копии. Либо заверять дубликаты и прикладывать к налоговой декларации.
Обычно с данным моментом тоже не возникает никаких проблем. Разве что следите за тем, чтобы в платежном документе были указаны ваши данные. Только тот, кто указан в качестве плательщика, имеет право на вычет. И никто более. То ест нельзя, чтобы в платежке и договоре, а также в декларации были указаны разные граждане. Это незаконно. При подобном раскладе вам не будет сделан налоговый вычет на квартиру (возмещение). Налог будет полным, а денежные средства вы никак не сможете вернуть.
Ипотека
В принципе, это все документы на вычет на квартиру. Правда, нередко подобная недвижимость приобретается в ипотеку. Как ни странно, но даже при подобном раскладе у вас есть право на возврат денежных средств, потраченных на покупку жилья.
Достаточно дополнить вышеперечисленный перечень документов некоторыми бумагами. С ними тоже не возникает никаких проблем. Во всяком случае, именно так уверяют многие граждане, которые уже сталкивались с подобной ситуацией.
Что от вас должны потребовать? Во-первых, ипотечный договор. Он нужен либо в оригинале, либо в заверенной копии. Второй вариант пользуется у граждан большим спросом. Исключение - если у вас по каким-то причинам оказалось два оригинальных экземпляра ипотечного договора.
Во-вторых, от вас потребуются квитанции, подтверждающие факт оплаты процентов по ипотеке. Опять же, все равно, в каком виде вы их приложите - копиями или оригиналами. Главное, чтобы в платежном документе были указаны именно вы, а не кто-то другой. Вот так легко и просто можно получить налоговый вычет на квартиру в том или ином случае.
Сроки и порядок
Что еще нужно знать для того, чтобы с возвратом денег при покупке недвижимости не возникло никаких проблем? Например, о сроках, в которые вы должны уложиться со сбором всех документов. Как показывает практика, если сразу заняться оформлением вычета, можно быть готовым уже через 1,5 месяца к визиту к налоговые органы. Самое долгое, что только можно ждать - это выдачу свидетельства о праве собственности на ваше имя.
Само заявление с декларацией рассматривается приблизительно 2 месяца. Спустя этот период вы получите ответ от налоговых органов с отказом или одобрение оформления вычета. И, как показывает практика, еще через месяц-два на указанный в заявлении счет вам поступят положенные денежные средства. Таким образом, в среднем процесс оформления и получения составит около полугода. А вот подавать налоговую декларацию можно до конца налогового отчетного периода. То есть до 30 апреля каждого года. Кроме того, согласно современным законам, вы имеете право получать вычеты за последние 3 года. Так что можно не торопиться.
Еще один момент - если вы пенсионер, то придется приложить ко всем вышеперечисленным документам еще и пенсионное удостоверение (его копию), а также справки, которые могут подтвердить ваши льготы, если таковые имеют место. Тоже не проблематично, особенно если знать полный перечень всех необходимых документов для вычетов.
sablinstanislav/Fotolia
Купив жилье, вы имеете право на возврат налога - 13% от 2 млн рублей, потраченных на покупку. Государство возвращает эту сумму из уплаченного вами подоходного налога, поэтому у вас должен быть официальный, облагаемый налогом доход. Важно понимать, что пенсия налогом не облагается, а «зарплата в конверте» проводится мимо ФНС.
Сумма для возврата рассчитывается как 13%:
- от 2 млн рублей от цены купленного жилья
- и от 3 млн рублей с уплаченных процентов по кредитным договорам или договорам займов, которые были взяты на покупку жилья (этот лимит установлен для кредитов, полученных после 1 января 2014 года).
Важно помнить, что налоговый вычет оформляется только на основании договора купли-продажи на квартиру (дом, комнату и иные виды жилой недвижимости) или договора долевого участия с указанной ценой. В случае, если вы получили жилье в собственность по какой-либо иной схеме (наследство, дарение, договор в пользу третьего лица и т. д.), получить возврат нельзя. На часть, оплаченную материнским капиталом, налоговый вычет также не распространяется.
Как вернуть максимальную сумму?
Право на налоговый вычет предоставляется человеку один раз в жизни, но, если стоимость недвижимости не дотягивает до 2 млн, возврат можно оформить в несколько заходов.
Василий купил квартиру за 1 млн рублей наличными и получил возврат в размере 130 тысяч рублей. Через несколько лет он приобрел еще одну квартиру в ипотеку за 5 млн рублей. Василий может еще раз получить вычет с оставшегося 1 млн рублей за покупку, то есть еще 130 тысяч рублей. Кроме того, он может получить возврат подоходного налога в размере 13% от уплаченных процентов по ипотеке за год (но в сумме не более чем с 3 млн рублей).
Возвращать уплаченные налоги можно каждый год, начиная с года приобретения жилья, пока не вернете положенную сумму.
Наталья купила квартиру в 2017 году и может подать документы на возврат налога в 2018-м. Так она вернет сумму налогов, которые уплатила государству в 2017 году. Допустим, ее зарплата 40 тысяч в месяц - это значит, что в месяц с ее дохода государство получает 5200 рублей, а в год - 62 400 рублей. Для того чтобы получить все 260 тысяч налогового вычета, Наталья в 2018-м ей должна подать документы за 2017 год, в 2019-м - за 2018 год и далее. Так постепенно ей вернутся 260 тысяч рублей.
То есть подавать документы на вычет надо повторять ежегодно, пока вы не получите всю причитающуюся вам сумму.
rogerphoto/Fotolia
Для пенсионеров есть небольшая дополнительная льгота: только они могут на следующий год после покупки жилья получить возврат подоходного налога за три прошедших года, а не за один. То есть, если бы Наталья была пенсионеркой, она смогла бы подать декларации и заявления на вычет за 2017, 2016 и 2015 годы и вернуть сразу 187 200 за три предыдущих года .
То же правило действует для всех, если квартира была куплена и оформлена в собственность несколько лет назад. Сделать заявку на получение налогового вычета можно в любой момент, но налоги вы можете вернуть только за последние три года и за будущие годы. Так, если Олег купил дом в 2008 году, но вернуть налог решил только в 2018-м, то он может подать документы сразу за 2017, 2016 и 2015 годы.
Куда обращаться по поводу возврата налога?
Есть два способа получить налоговый вычет: через налоговую инспекцию за весь прошедший год или через работодателя, частями с каждой зарплаты. Но взаимодействовать с инспекцией придется в любом случае.
Скоро появится возможность подавать документы в налоговую в электронном виде через сайт gosuslugi.ru . На данный момент там расположена ссылка на программу с сайта налоговой службы . Установив эту программу, можно заполнять декларации в электронном виде: она проверит, верно ли вы заполнили поля. Документы подаются очно по месту постоянной регистрации собственника (а не по месту нахождения жилья).
Если вы хотите получить налоговый вычет через работодателя, то сначала нужно отнести документы в налоговую, получить уведомление о своем праве на вычет и отдать это уведомление работодателю.
Когда оформлять документы на вычет?
Если вы рассчитываете получить возврат сразу за весь год, через налоговую, то подавать документы можно, когда закончится год, в котором вы приобрели недвижимость. Неважно, купите вы квартиру в начале или в конце 2018 года, - заявление в любом случае можно подать не раньше начала 2019-го. Годом приобретения жилья считается год государственной регистрации права собственности на квартиру на данного собственника. В случае с договорами долевого участия отправной точкой будет год подписания акта приемки квартиры у застройщика, а не год заключения ДДУ.
mizar_21984/Fotolia
Но если вы хотите получать вычет через работодателя, то есть чтобы вам перечисляли зарплату, не удерживая налогов, то документы можно подать сразу после приобретения жилья, не дожидаясь следующего года.
Какие документы нужны?
Для возврата налогов через налоговую вам понадобится:
- налоговая декларация 3-НДФЛ;
- заявление на предоставление налогового вычета;
- заявление на возврат налогов, содержащие банковские реквизиты физического лица, которому будут переведены деньги;
- справка с работы 2-НДФЛ;
- копии документов на жилье (договор купли-продажи, акт приема-передачи (или акт приема-передачи квартиры в долевом строительстве и договор долевого участия));
В этом случае деньги должны поступить на ваш счет в течение трех месяцев.
Для того чтобы получить налоговый вычет через работодателя , вам нужно:
- заявление на получение уведомления о праве на имущественный вычет;
- копии документов на жилье (договор купли-продажи, выписка из ЕГРН, акт приема-передачи (или акт приема-передачи квартиры в долевом строительстве и договор долевого участия));
- копии платежных документов (квитанции, банковские выписки, чеки).
Декларация и справка 2-НДФЛ в этом случае не требуется.
Уведомление о праве получить имущественный вычет налоговая выдает в течение 30 дней. Это уведомление вы передаете работодателю.
Если вы планируете получить возврат с переплаченных процентов по кредиту, то дополнительно к этому перечню документов нужно предоставить кредитный договор и справку из банка о выплаченных процентах. Документы на вычет на проценты по кредиту надо подавать либо после основного заявления, либо одновременно с ним (раньше — нельзя).
Примеры заполнения документов можно найти на сайте Федеральной налоговой службы . Здесь есть и образец заявления на возврат НДФЛ, и пример заполнения налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц с целью получения имущественного налогового вычета по расходам на приобретение квартиры.
Не стоит бояться подготовки и подачи документов — эта процедура для налоговых инспекций не новая и трудностей не вызывает. Если при очной подаче возникнут вопросы, то вам просто подскажут, что и как исправить. Максимум со второго раза все точно получится.
Статьи не являются юридической консультацией. Любые рекомендации являются частным мнением авторов и приглашенных экспертов.
Для заполнения налоговых деклараций 3-НДФЛ необходимы следующие документы:
1. Паспорт (свидетельство о рождении для несовершеннолетних);
2. ИНН (необходимо знать только номер).
При покупке жилья (квартира, комната, жилой дом):
1. Свидетельство о регистрации права собственности недвижимости;
2. Договор купли-продажи жилья;
3. Акт приема-передачи;
4. Документы, подтверждающие оплату (платежки, квитанции, расписки);
5. Справка о доходах с места работы Форма 2-НДФЛ.
Если жилье приобреталось в кредит (ипотеку) дополнительно необходимы:
7. Кредитный договор (договор ипотеки);
8. Справка из банка об уплаченных процентах;
9. Платежные документы оплаты процентов.
При строительстве жилья:
1. Договор на строительство жилья (договор долевого участия в строительстве, инвестирования и другие);
2. Платежный документ (чеки, квитанции, расписки, платежные поручения);
3. Документы, подтверждающие расходы (чеки, товарные чеки, акты, договора, накладные и др.);
4. Свидетельство о регистрации права собственности на объект жилья (при наличии, если жилье зарегистрировано);
5. Акт приема-передачи жилого дома (при наличии);
6. Справка о доходах с места работы Форма 2-НДФЛ.
При продаже квартиры, комнаты, жилого дома:
1. Договор продажи жилья;
2. Расписка в получении денег, выписка банка (при наличии);
3. Документы на приобретение жилья (если жилье находилось в собственности менее 3 лет и цена продажи составляет более 1 000 000) рублей);
При оплате расходов на обучение:
1. Договор с учебным заведением;
2. Документы, подтверждающие оплату обучения (чеки, квитанции и т.п.);
3. Свидетельство о рождении ребенка (если обучение оплачивают родители);
4. Копия лицензии учебного заведения;
5. Справка о доходах с места работы Форма 2-НДФЛ
При оплате расходов на лечение и приобретении медикаментов:
1. Договор с лечебным учреждением;
2. Документы, подтверждающие оплату лечения;
3.
Справка об оплате услуг для предоставления в налоговые органы (утверждена приказом Минздрава России и МНС России от 25 июля 2001 г. № 289/БГ-3-04/256);
4. Справка о доходах с места работы Форма 2-НДФЛ.
При оплате расходов на медикаменты:
1. Рецепт от лечащего врача форма N 107/у;
2. Квитанции (чеки) об оплате;
3. Справка о доходах с места работы Форма 2-НДФЛ;
При продаже автомобиля и другого имущества:
1. Документы на продажу автомобиля (Справка-счет, договор, пр.);
2. Документы на приобретение автомобиля (если автомобиль в собственности менее 3 лет и цена продажи составляет более 250 000 рублей);
3. Справка о доходах с места работы Форма 2-НДФЛ.
При продаже ценных бумаг:
1. Документы на продажу ценных бумаг (договора, платежные документы)
2. Документы на приобретение ценных бумаг (договора, платежные документы)
4. Справка о доходах от налогового агента (брокера, доверительного управляющего Форма 2-НДФЛ
5. Документы по оплате дополнительным расходам (комиссионные отчисления, биржевые сборы, депозитарии, регистраторы и пр.)
При оплате расходов на добровольное медицинское страхование
1. Договор добровольного медицинского страхования
2. Страховой полис
3. Кассовые чеки и квитанции по оплате страховой премии (взноса) форма № А-7
При оплате расходов на добровольное пенсионное страхование
1. Договор добровольного пенсионного страхования
2. Документы, подтверждающие оплату взносов