Главная » Бизнес идеи

Образец счета для иностранной компании в евро. Что должно быть в инвойсе

Инвойс — это международное обозначение счета на оплату услуг или товаров. Здесь все так же, как и в России: вы выполняете услугу или поставляете товар для клиента, выставляете ему счет, клиент оплачивает.

Сложности начинаются, когда вы работаете с иностранным клиентом. Такие сделки государство считает внешнеэкономической деятельностью — то есть вы экспортируете свои услуги или товары за границу. Поэтому нужно проходить валютный контроль, и одного инвойса может оказаться недостаточно.

Счет-договор, инвойс и договор

Основным документом по сделке с иностранным клиентом может быть:

  • инвойс;
  • счет-договор;
  • договор.

Инвойс подходит для разовых и небольших сделок. Например, веб-дизайнер сделал одностраничный сайт, выставил иностранному заказчику инвойс в 500 долларов, тот его оплатил. Все, сделка завершена.

Счет-договор быстрее и удобнее. В нем предприниматель прописывает основные условия сделки и кто сколько платит, но не уточняет все детали сделки. Счет-договор подписывает исполнитель, поэтому не надо ждать подписи от клиента. Но для крупных или специализированных сделок — например, если вы выполняете заказ на миллион или продаете лекарства, счет-договор не подходит. Еще он не подходит, если есть дополнительные документы, например, техническое задание на 30 страниц.

Валютный договор без ошибок

Договор нужен для крупных, специализированных сделок и работы на постоянной основе. Специализированные — это если вы продаете лекарства, бурите скважины, консультируете по финансам. В нем подробно прописываются суть и стоимость сделки, оценка качества, ответственность сторон на случай, если что-то пойдет не так.

К крупным сделкам другие требования. Крупными контракты считаются, когда вы переводите за границу больше трех миллионов рублей или вам платят иностранцы больше шести миллионов. Тогда договор обязателен — при валютном контроле банк поставит договор на учет и присвоит ему уникальный номер. Так банк контролирует крупные сделки.

Что должно быть в инвойсе

Чтобы банк принял инвойс и выдал вам деньги от заказчика, в инвойсе должны быть указаны:

  • дата и номер инвойса. Номер можно поставить любой или вообще не ставить, хватит и даты;
  • информация о заказчике: название компании и страны, юридический и почтовые адреса, ФИО клиента, правовая форма компании клиента;
  • предмет инвойса и количество — за что платят исполнителю, и количество услуг или товаров. Если компания, например, разрабатывает сайты и получает почасовую оплату, то можно указать количество часов;
  • цена и общая сумма счета с указанием валюты;
  • реквизиты и срок оплаты;
  • сроки и способ передачи предмета счета;
  • штамп или печать компании, если они есть. Если нет — не страшно, для ИП это необязательно;
  • подпись того, кто выставляет инвойс.

Пример инвойса

Тем, кто работает в услугах, можно не составлять и не пересылать друг другу акты. Достаточно указать в инвойсе такую формулировку: «Полной или частичной оплатой счета-договора заказчик подтверждает, что все перечисленные ниже условия договора выполнены в полном объеме, в надлежащие сроки и с надлежащим качеством». То есть, если заказчик оплатил работу по инвойсу — значит, она принята и претензий у него нет. Если инвойс выставляют на товары, то эта фраза не подойдет. Чтобы подтвердить получение товаров, понадобятся другие документы — они зависят от способа доставки.

В Модульбанке при разовых сделках можно пройти валютный контроль только по инвойсу. В других банках условия могут отличаться, поэтому лучше уточнить в поддержке.

Чтобы получать иностранную валюту, вам понадобится валютный счёт. Для его открытия нужно подготовить пакет документов почти такой же, как при открытии обычного расчетного счета. Каждый банк предъявляет свои требования к необходимому набору документов, поэтому уточните заранее эту информацию. Если вы открываете валютный счёт в том же банке, где у вас уже есть рублёвый счёт, процедура пройдёт значительно проще.

Вместе с валютным счётом банк откроет для вас транзитный счёт — своего рода перевалочный пункт денежных средств. Нужен он для того, чтобы поступления проходили валютный контроль. Пока деньги находятся на транзитном счёте, пользоваться ими вы не сможете. Как только законность ваших транзакций будет подтверждена, вы сможете вывести средства на валютный счёт или сразу же продать валюту. Иначе сумма денег вернётся обратно вашему клиенту.

Контракт с заказчиком

Контракт обычно оформляется на русском и английском языках. Для этого страницы договора делятся пополам.

При составлении контракта обратите внимание на очень важный пункт — сроки и условия оплаты. Во время прохождения валютного контроля вам необходимо сообщить банку максимальный срок получения денежных средств. Если заказчик перечислит деньги позднее указанного в контракте срока, могут возникнуть споры с валютным контролем. Штраф за неполучение в срок выручки в иностранной валюте установлен в размере 1/150 ставки рефинансирования ЦБ РФ от суммы денег, зачисленной с нарушением срока, за каждый день просрочки и (или) от 75% до 100% суммы, не зачисленной вовремя на счёт.

Чтобы избежать таких штрафов, есть два пути: сильно увеличить срок оплаты по контракту либо не устанавливать его вообще. Во втором случае заранее убедитесь в порядочности заказчика, чтобы он не затягивал с перечислением средств.

Для упрощения работы с клиентом в контракте можно указать условие, чтобы не выставлять закрывающие документы — после истечения определённого срока с момента оплаты заказчиком, услуги считаются оказанными, а работы — принятыми. А еще проще вместо полноценного контракта можно выставить инвойс и указать в нём условия сделки. Оплата инвойса будет подтверждением, что условия сделки приняты.

Паспорт сделки

С 1 марта 2018 года паспорт сделки не оформляют совсем. Теперь банки сами регистируют иностранные договоры, сумма которых превышает лимит. Лимит для экспорта — 6 млн. рублей. Вам останется передать банку информацию о контракте и реквизитах иностранного заказчика.

Валютный контроль

И хотя паспорт сделки отменили, валютный контроль никуда не делся. Банк по-прежнему может запросить у вас подтверждающие документы по сделкам свыше 200 тыс. рублей в рублёвом эквиваленте. Поэтому сохраняйте все контракты, паспорта сделок и другие документы с информацией о валютных операциях. Полный список документов, которые у вас могут попросить, содержится в законе .

За услуги валютного контроля и регистрацию договора банки берут комиссию. Условия у всех разные, поэтому заранее интересуйтесь, какие условия в вашем банке.

Налог УСН

Прежде чем свободно распоряжаться полученной от сделки выручкой, не забудьте рассчитать налог. Все налоги считаются в рублях, так что пересчитайте сумму выручки по курсу ЦБ РФ на дату получения денег на транзитный счёт. Действующий курс центрального банка вы можете посмотреть на сайте cbr.ru .

Обратите внимание, что колебания курса никак не влияют на сумму налога к уплате. Налогом облагается только курсовая разница, которая возникла при продаже валюты дороже курса ЦБ РФ на этот день. Отрицательная курсовая разница в расходах УСН не учитывается.

Если вы пользуетесь Эльбой, совсем не обязательно это запоминать. Система сама следит за курсом и рассчитывает курсовую разницу .

НДС при экспорте на УСН, ЕНВД и патенте

Для организации или ИП на спецрежиме выход на зарубежные рынки сбыта вообще каких-либо особенностей в плане налогов не принесет: никаких дополнительных обязанностей по сбору документов, составлению «нулевых» счетов-фактур, оформлению заявлений и специальных деклараций не появляется. Все как обычно, словно товар продан российскому контрагенту.

По ряду причин, они не могут заключить со мной контракт, но им нужно, чтобы я выставляла им счет
Екатерина

Здравствуйте.

Теоретически - вы можете оказывать услуги как физ лицо и подписывать с ними акт выполненных работ, но это все же не счет и не договор (а договор в таких делах очень желателен).

Они порекомендовали мне открыть ИП. Но сначала мне хотелось бы понять, подходит ли мне это решение и, вообще, осуществимо ли это в моем конкретном случае. Или, может, есть какие-то другие варианты?
Екатерина

ИП или ООО.

Но это и отчетность и регистрация

Причем ип по долгам отвечает всем своим имуществом, а вот ооо - только имуществом самого ооо.

При этом ип должен будет за себя платить взносы ежегодно в пфр и фсс.

Ну и из минусов- вы будете подлежать проверками гос органов (налоговая, росфинмониторинг - так как деньги идут из за рубежа- вопросы у них могут быть) - физ лицо так сильно конечно никто не проверяет.

По налогам в зависимости от системы конечно идут суммы. Если говорить о физ лице - тоэ то 13% и все, нет ни взносов. ничего.

Ответ юриста был полезен? + 1 - 0

Свернуть

    • получен
      гонорар 35%

      Юрист, г. Кемерово

      Общаться в чате
      • 7,2 рейтинг

      Добрый день!

      Или, может, есть какие-то другие варианты? Хотелось бы, конечно, что-то простое, чтобы не заморачиваться с отчетностью и т.д., так как речь идет не о таком уж большом заработке.
      Екатерина

      Как вариант заключить договор возмездного оказания услуг:

      ст. 779 ГК РФ:1. По договору возмездного оказания услуг исполнитель обязуется по заданию заказчика оказать услуги (совершить определенные действия или осуществить определенную деятельность), а заказчик обязуется оплатить эти услуги.

      Если будете оказывать услуги на постоянной основе, то лучше зарегистрироваться как ИП (можно и как юридическое лицо, но на мой взгляд как ИП будет проще), чтобы не получить штраф:

      ст. 14,1 КоАП:1. Осуществление предпринимательской деятельности без государственной регистрации в качестве индивидуального предпринимателя или без государственной регистрации в качестве юридического лица -
      влечет наложение административного штрафа в размере от пятисот до двух тысяч рублей.

      Ответ юриста был полезен? + 1 - 0

      Свернуть

      Юрист, г. Новосибирск

      Общаться в чате
      • 9,8 рейтинг

      Здравствуйте, Екатерина.

      Выставлять организации счета (счета-фактуры) в отсутствие ИП или ООО Вы не сможете, это бухгалтерская документация.

      Приложение N 1
      к постановлению Правительства
      Российской Федерации
      от 26 декабря 2011 г. N 1137

      ФОРМА СЧЕТА-ФАКТУРЫ,
      ПРИМЕНЯЕМОГО ПРИ РАСЧЕТАХ ПО НАЛОГУ НА ДОБАВЛЕННУЮ
      СТОИМОСТЬ, И ПРАВИЛА ЕГО ЗАПОЛНЕНИЯ
      I. Форма счета-фактуры, применяемого при расчетах
      по налогу на добавленную стоимость

      СЧЕТ-ФАКТУРА N ___ от "__" __________________ (1)
      ИСПРАВЛЕНИЕ N ___ от "__" __________________ (1а)

      Продавец _____________________________________________________________ (2)
      Адрес ________________________________________________________________ (2а)
      ИНН/КПП продавца _____________________________________________________ (2б)
      Грузоотправитель и его адрес _________________________________________ (3)
      Грузополучатель и его адрес __________________________________________ (4)
      К платежно-расчетному документу N _________ от _______________________ (5)
      Покупатель ___________________________________________________________ (6)
      Адрес ________________________________________________________________ (6а)
      ИНН/КПП покупателя ___________________________________________________ (6б)
      Валюта: наименование, код _____________________________________________ (7)

      Ведение предпринимательской деятельности без регистрации может быть чревато административной или даже уголовной ответственностью.

      В открытии ИП нет ничего страшного, кроме того, что отвечать по обязательствам будете всем своим имуществом.

      «Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая)» от 30.11.1994 N 51-ФЗ

      (ред. от 03.07.2016)

      Статья 24. Имущественная ответственность гражданина

      Гражданин отвечает по своим обязательствам всем принадлежащим ему имуществом, за исключением имущества, на которое в соответствии с законом не может быть обращено взыскание.
      Перечень имущества граждан, на которое не может быть обращено взыскание, устанавливается гражданским процессуальным законодательством.

      В случае открытия ООО , ответственность несете уставным капиталом и средствами организации.

      С уважением! Г, А. Кураев

      Ответ юриста был полезен? + 0 - 0

      Свернуть

      получен
      гонорар 35%

      Юрист, г. Кемерово

      Общаться в чате
      • 7,2 рейтинг

      Понятие предпринимательской деятельности дано в

      ст. 2 ГК РФ: Гражданское законодательство регулирует отношения между лицами, осуществляющими предпринимательскую деятельность, или с их участием, исходя из того, что п редпринимательской является самостоятельная, осуществляемая на свой риск деятельность, направленная на систематическое получение прибыли от пользования имуществом, продажи товаров, выполнения работ или оказания услуг лицами, зарегистрированными в этом качестве в установленном законом порядке.

      Ответ юриста был полезен? + 0 - 0

      Свернуть

      получен
      гонорар 40%

      Юрист, г. Электросталь

      Общаться в чате
      • 8,4 рейтинг

      Здравствуйте!

      поскольку на работу они взять Вас не могут, а работа будет постоянной с систематическим доходом, то Вам, чтобы снизить налоговую нагрузку, действительно лучше зарегистрироваться в качестве ИП, выбрав системой налогообложения УСН 6%. вести бухучет ИП не обязаны, Вам лишь надо будет вести Книгу учета доходов и расходов (КУДИР), а точнее раздел о доходах.

      как ИП помимо налога Вы должны будете уплатить взносы в ПФР и ФОМС, это в 2016 году составило 23153 рубля. вот калькулятор для расчета

      Ответ юриста был полезен? + 1 - 0

      Свернуть

      получен
      гонорар 25%

      Юрист, г. Иркутск

      Общаться в чате

      Здравствуйте. Как физическое лицо Вы не сможете выставлять счет иностранной компании, но можете выставить инвойс, и без открытия ИП.

      Инвойс (англ. invoice) - в международной коммерческой практике документ, предоставляемый продавцом покупателю и содержащий перечень товаров и услуг, их количество и цену, по которой они поставлены покупателю, формальные особенности товара (цвет, вес и т. д.), условия поставки и сведения об отправителе и получателе. Выписка инвойса свидетельствует о том, что (кроме случаев, когда поставка осуществляется по предоплате) у покупателя появляется обязанность оплаты товара в соответствии с указанными условиями, а также о том, что товар отгружен согласно условиям поставки.
      В российской практике документ, аналогичный инвойсу, отсутствует. Счёт-фактура является документом, применяемым исключительно для целей налогового контроля и потому не может считаться аналогом инвойса. В связи с этим в России инвойс обычно применяется при международных поставках товаров. В некоторой степени инвойс соответствует документу «счёт на оплату», применяемому в российской практике. ru.wikipedia.org/wiki/%D0%98%D0%BD%D0%B2%D0%BE%D0%B9%D1%81

      Единых требований для оформления инвойса нет, он оформляется по обычаям делового оборота. В инвойсе укажите стороны, суть взаимоотношений между ними, и банковские реквизиты для оплаты услуги. Обычно инвойс составляется на двух языках.

      Но не забудьте в конце налогового периода отчитаться перед ИФНС путем подачи декларации 3 НДФЛ и заплатить налог с дохода 13 %.

      Если доход будет не большим и не носить систематический характер, то в регистрации ИП, считаю что нет необходимости.

      Ответ юриста был полезен? + 1 - 0

      Свернуть

      Юрист, г. Москва

      Общаться в чате

      Здравствуйте.

      Физическое лицо может оказывать услуги иностранной компании двумя способами:
      как физическое лицо, не зарегистрированное в качестве индивидуального предпринимателя. В этом случае с полученных доходов уплачивается НДФЛ по ставке 13% на основании представляемой в налоговый орган по месту постоянного жительства декларации о доходах;
      в качестве индивидуального предпринимателя. При этом оптимальным с точки зрения налогообложения является УСН с объектом налогообложения «доходы», которые облагаются по ставке 6%. Дополнительно ежемесячно уплачиваются взносы в ПФР. ПСН Минфин применять не рекомендует, т.к. деятельность оказывается юридическому лицу.

      Департамент налоговой рассмотрел письмо о налогообложении граждан и сообщает следующее.
      1. В соответствии со ст. 80 Налогового кодекса Российской Федерации (далее - Кодекс) налоговая декларация представляет собой письменное заявление налогоплательщика об объектах налогообложения, о полученных доходах и произведенных расходах, об источниках доходов, о налоговой базе, налоговых льготах, об исчисленной сумме налога и (или) о других данных, служащих основанием для исчисления и уплаты налога. Поэтому в случае если денежный перевод, о котором сообщается в письме, перечисляется не в качестве оплаты работ или услуг физического лица, то, по нашему мнению, такой перевод не подлежит налогообложению и не декларируется.
      2. Относительно вопроса о разовой подработке переводчиком на территории Российской Федерации сообщаем, что для осуществления такой работы регистрации в качестве индивидуального предпринимателя не требуется.
      Одновременно отмечаем следующее.
      На основании ст. ст. 207 - 208 Кодекса налогоплательщиками налога на доходы физических лиц признаются физические лица, являющиеся налоговыми резидентами Российской Федерации, а к доходам от источников в Российской Федерации относятся вознаграждение за выполнение трудовых или иных обязанностей, выполненную работу, оказанную услугу, совершение действия в Российской Федерации.
      Физические лица производят исчисление и уплату налога в соответствии со ст. 228 Кодекса, то есть исходя из сумм вознаграждений, полученных от физических лиц и организаций, не являющихся налоговыми агентами, на основе заключенных трудовых договоров и договоров гражданско-правового характера. При этом в соответствии с п. 1 ст. 779 Гражданского кодекса Российской Федерации по договору возмездного оказания услуг исполнитель обязуется по заданию заказчика оказать услуги (совершить определенные действия или осуществить определенную деятельность), а заказчик обязуется оплатить эти услуги.
      Налогоплательщик самостоятельно исчисляет суммы налога, подлежащие уплате в бюджет, в порядке, установленном ст. 225 Кодекса. По данному виду дохода в соответствии с Кодексом налоговая ставка устанавливается в размере 13 процентов.
      Налогоплательщик обязан представить в налоговый орган по месту своего учета соответствующую налоговую декларацию. Общая сумма налога, подлежащая уплате в бюджет, исчисленная исходя из налоговой декларации, уплачивается по месту жительства налогоплательщика в срок не позднее 15 июля года, следующего за истекшим налоговым периодом.
      Согласно ст. 229 Кодекса в случае прекращения выплат, указанных в ст. 228 Кодекса, до конца налогового периода налогоплательщики обязаны в пятидневный срок со дня прекращения такой деятельности или таких выплат представить налоговую декларацию о фактически полученных доходах в текущем налоговом периоде.

      Заместитель директора
      Департамента налоговой
      и таможенно-тарифной политики
      Н.А.КОМОВА
      14.01.2010

      Вопрос: ИП имеет патент на оказание в 2013 г. услуг по переводу с одного языка на другой (код 019753 ОКУН) в соответствии с Законом г. Москвы от 31.10.2012 N 53.
      Вправе ли ИП в случае, если заказчиком услуг по переводу является организация, применять УСН, а в отношении оказания переводческих услуг физическим лицам применять ПСН?

      Ответ:
      МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

      Департамент налоговой и таможенно-тарифной политики рассмотрел обращение по порядку применения патентной системы налогообложения и сообщает следующее.
      Согласно п. 1 ст. 346.43 Налогового кодекса Российской Федерации (далее - Кодекс) патентная система налогообложения устанавливается Кодексом, вводится в действие в соответствии с Кодексом законами субъектов Российской Федерации и применяется на территориях указанных субъектов Российской Федерации.
      Перечень видов предпринимательской деятельности, в отношении которых может применяться патентная система налогообложения, установлен п. 2 ст. 346.43 Кодекса.
      Предпринимательская деятельность по выполнению переводов с одного языка на другой, включая письменные переводы, выполненные путем доработки автоматического перевода (за исключением переводов литературы и архивных документов), не входит в указанный перечень.
      Данный вид предпринимательской деятельности, в соответствии с Общероссийским классификатором услуг населению ОК 002-93, утвержденным Постановлением Госстандарта России от 28.06.1993 N 163, относится к бытовым услугам.
      Подпунктом 2 п. 8 ст. 346.43 Кодекса предусмотрено, что субъектам Российской Федерации предоставлено право устанавливать дополнительный перечень видов предпринимательской деятельности, относящихся к бытовым услугам в соответствии с Общероссийским классификатором услуг населению, не указанных в п. 2 ст. 346.43 Кодекса, в отношении которых применяется патентная система налогообложения.
      Законом г. Москвы от 31.10.2012 N 53 «О патентной системе налогообложения» (далее - Закон N 53) в перечень видов предпринимательской деятельности включено выполнение переводов с одного языка на другой (п. 65 ст. 1 Закона N 53).
      При этом следует иметь в виду, что п. 1 ст. 730 Гражданского кодекса Российской Федерации по договору бытового подряда (в рамках которого осуществляется оказание бытовых услуг) подрядчик, осуществляющий соответствующую предпринимательскую деятельность, обязуется выполнить по заданию гражданина (заказчика) определенную работу, предназначенную удовлетворять бытовые или другие личные потребности заказчика, а заказчик обязуется принять и оплатить работу.
      Таким образом, при оказании дополнительно установленного Законом N 53 вида (подвида) деятельности, относящегося к бытовым услугам, в частности, оказании услуг по выполнению переводов с одного языка на другой, патентная система налогообложения может применяться индивидуальным предпринимателем только в случае предоставления данных услуг физическим лицам.
      При оказании таких услуг юридическим лицам индивидуальным предпринимателям следует применять иные режимы налогообложения.
      Одновременно сообщаем, что Кодекс допускает совмещение патентной системы налогообложения и упрощенной системы налогообложения.

      Заместитель директора
      Департамента налоговой
      и таможенно-тарифной политики
      С.В.РАЗГУЛИН
      28.05.2013

      Какой момент ещё Вам необходимо учесть. Если Вы будете получать оплату в валюте, то без контракта Вам не обойтись, счет необходимо открыть в уполномоченном банке, иначе могут быть проблемы и привлечение к административной ответственности.

    • В периоды нестабильности курса рубля многие компании предпочитают заключать договоры в валюте. Величина возникающих по ним обязательств выражается в иностранных денежных единицах. Особенностью таких договоров, заключенных резидентами, является то, что оплата обязательств происходит не в валюте договора. Например, выставленный счет — в евро, а оплата — в рублях. Образец счета для скачивания доступен по ссылке ниже.

    Чем отличается счет в валюте от счета в рублях

    Выставление счета в валюте ничем принципиально не отличается от выставления аналогичного документа в рублях. В нем следует указать все обязательные реквизиты:

    • дату выставления;
    • номер;
    • наименование плательщика;
    • идентификаторы, наименование и адрес компании — получателя средств;
    • ее банковские реквизиты;
    • наименование оплачиваемых товаров (услуг, работ), единицы измерения;
    • цену единицы и стоимость;
    • условие о включении НДС в стоимость.

    В качестве валюты счета необходимо указать валюту договора: если договор в евро, то и счет — в евро. Образец такого счета для скачивания доступен по ссылке ниже.

    Бланк счета в евро

    Нелишним будет указать в счете образец заполнения поля «Назначение платежа» в платежном поручении. Например: «Оплата оборудования по счету № 1-ОБ от 27.04.2017 согласно договору поставки оборудования № ОБ-0417 (в евро), в том числе НДС 10000,00 руб.».

    Кроме того, в счет можно добавить «напоминание» контрагенту об условии договора. Например: «Оплата счета производится по курсу евро, установленному Банком России на день оплаты». Или: «Оплата счета производится по курсу евро, установленному Банком России на день оплаты, увеличенному на 1%».

    В связи с этим нет смысла в дублировании в рублях сумм счета, выраженных в валюте. Контрагент может произвести оплату валютного счета в рублях в любой из последующих дней после его выставления. Рублевый эквивалент предъявленного счета за это время с большой вероятностью изменится.

    Документ на оплату должен быть подписан уполномоченным лицом (лицами) организации. Печать на нем проставляется при наличии.

    Особенности оплаты счетов в валюте

    Чем следует руководствоваться бухгалтеру, осуществляя оплату по договору, заключенному резидентами в иностранной валюте? Например, если контрагентом выставлен счет на оплату в евро (образец такого счета для скачивания доступен по ссылке в тексте).

    Прежде всего - положениями договора.

    В нем, как правило, предусмотрено, по какому курсу и на какую дату осуществляется пересчет валюты в рубли.

    Например, договор может включать следующий пункт: «Оплата обязательств по договору производится по официальному курсу евро, установленному на дату выставления счета». Или: «Оплата по договору производится по официальному курсу евро, установленному на дату перечисления платежа Покупателем, увеличенному на 1,1%».

    Чем руководствоваться, когда в договоре отсутствуют условия пересчета валютных обязательств в рубли для осуществления оплаты? Например:

    • не указано, по какому курсу происходит пересчет,
    • не указано, на какую дату устанавливается курс для пересчета,
    • не указаны оба вышеназванных обстоятельства.

    В этом случае пересчет в рубли для оплаты необходимо производить по официальному курсу валюты договора на дату платежа.

    Также следует поступать, если в договоре отсутствует ссылка на то, что оплата производится в рублях.

    Аналогичный порядок применяется при заключении резидентами договоров в долларах. Оплата авансов и обязательств по таким договорам будет не в валюте договора: выставляемые счета — в долларах, а оплата — в рублях.

    Как выставить счет на оплату: распространённые ошибки при заполнении + 5 видов оформления + ТОП-5 онлайн сервисов для формирования счета.

    Если вам необходимо заключить договор на покупку/продажу продукции или предоставление какой-либо услуги, вы столкнетесь с таким понятием, как «счет на оплату». В наше время — очень удобный способ оформления перевода денежных средств.

    Сегодня мы разберем, как правильно выставить счет на оплату и какие подводные камни ожидают вас на этом пути.

    Что такое счет на оплату и когда следует его выставлять?

    Это документ, который является доказательством проведенной сделки для бухгалтерии, фирмы или другой организации.

    Если вы занимаетесь каким-либо , то без знаний по этому разделу вам просто не обойтись.

    Законодательство Российской Федерации не предусматривает совершение сделок без договоров. Контрагент подписывает акт, в котором значатся основные пункты договора с вариантом оплаты товара.

    В некоторых случаях условия могут опускать пункт о способе проведения оплаты: тогда вы не обязаны проводить операцию через выставления счета.

    Когда следует выставить счет в обязательном порядке:

    • Если компания работает на рынке и освобождена от налога на добавленную стоимость по статье 145 НК РФ.
    • Пункт 1 статья 169 Налогового кодекса Российской Федерации – процесс торговли документально оформлен от личного имени и с применением ОСН.
    • Статья 168 Налогового кодекса РФ – предприятие получило частичную предоплату.

    Это один из самых быстрых вариантов проведения расчёта между участниками контракта.

    Кроме того, это простой способ получения оплаты при устных договорённостях по сделке, когда расчет оформляется по факту прибытия товара к покупателю.

    Как правильно выставить счет на оплату?

    Так как счет на оплату не подпадает под статью закона №402-Ф3 Российской Федерации «О бухгалтерском учете», к нему нельзя предъявить строгие требования оформления.

    Структура документа сложилась в процессе рыночных отношений на протяжении многих лет. Считается хорошим тоном подавать документ, максимально приближенный к устоявшимся канонам.

    Способы заполнения счета:

      Получить бланк через Всемирную паутину в формате.doc и распечатать на формате А4 с последующим заполнением от руки.

      Сохраните документ на компьютере и используйте как шаблон при последующих сделках.

    • Заполнение бланка со всеми реквизитами в электронном виде.

      • Если вы сотрудник фирмы или другой организации, где предустановлено специализированное программное обеспечение – бухгалтерские программы — используйте его.

      Минимальное количество ошибок + возможность отслеживать процесс оплаты предмета торговли.

      Скачайте одну из бухгалтерских программ и запустите ее на пробный период.

      Этого времени вам вполне хватит, чтобы правильно оформить счет.

    Если взялись самостоятельно оформлять бланк, у вас будет возможность внести дополнительную информацию, необходимую лично вам. Такой вариант возможен при наличии у предмета торговли определенной степени специфичности.

    Общепринятая информация на счете по оплате должна включать:

    1. Наименование организации, что совершает сделку (поставщик продукции/услуг) в полном или сокращённом варианте.

      2. Юридический и фактический адрес расположения предприятия.

      У поставщика услуг ведется своя бухгалтерия.

      Следовательно, документ должен содержать порядковый номер его фирмы.

    2. Время и фактическая дата составления акта.
    3. Номер идентификации налогоплательщика – .
    4. Код причины постановки, что присвоен налоговым органом – КПП.
    5. Реквизиты для оплаты товара/услуг предприятия, которое предоставляет услуги.
    6. Полная информация о фирме, что производит закупку/получение услуг + ее контактная информация с указанием официального сайта.
    7. Максимально точная информация по товару/услуге.

      8. Итоговый размер стоимости записывается с точностью до копеек.

      Желательно добавить графу с ценой прописью.

    8. Если есть налог на добавленную стоимость, нужно внести по нему соответствующую информацию.

      9. Роспись владельца предприятия, что предоставляет услуги, и его бухгалтера.

      Заверяется все круглой печатью.

      Если вы частный предприниматель, достаточно будет только вашей росписи.

    Данные рассмотренного списка считаются обязательными для заполнения, но никто не вправе вас ими ограничивать.

    Бухгалтер фирмы может вносить свои поправки и дополнения в зависимости от ситуации:

    Счет на оплату идет как дополнение к основному документу по оформлению сделки о купле/продажи товара либо услуг.

    Договор содержит гарантии по контракту и оговоренные заранее условия.

    1) Как выставить счет на оплату по безналичному расчету?

    Если вы владелец более-менее крупной фирмы, то безналичный расчет — лучший вариант для оплаты. Процесс становится очень оперативным и ускоряет обработку документации отделами бухгалтерии.

    Как передать счет:

    • факсом;
    • на почтовый ящик покупателя;
    • из рук в руки;
    • адресной доставкой по почте.

    Бланк внешне ничем не отличается от стандартного, кроме одного момента.
    Нужно создать и провести оформление электронно-цифровой подписи.

    Элемент требуется, если вы намерены проводить и далее операции по безналу в электронном виде. На рынке много юридических контор, предоставляющих подобную услугу.

    При желании, оформить ее возможно в максимально сжатые сроки.

    2) Как вставить счет на оплату для ООО и ИП?

    В отличие от частных организаций, большие компании ежедневно совершают покупки товаров, что требует постоянной работы по оформлению контрактов и счетов.

    В таких случаях, оптимальным вариантом будет использование специализированных CRM программ по автоматическому составлению бланков для каждого счета индивидуально.

    Список бесплатных CRM программ:

    • megaplan.ru
    • clientbase.ru
    • zettaplan.ru

    Помимо выставления счетов через специальные программы, отделы организаций могут и самостоятельно проводить каждую сделку с корректировкой под заказчика.

    Первый вариант явно быстрее и позволяет свести количество ошибок к минимуму.

    Помимо, оговорённых выше пунктов, счет на оплату должен еще содержать:

    • данные (КПП, ОГРН и другие);
    • информация банка, что предоставляет услуги (БИК, расчётный счет и другие);
    • общероссийский классификатор по отраслям народного хозяйства;
    • общероссийский классификатор предприятий и организаций.

    Указав всю необходимую информацию, руководитель или бухгалтер организации ставит подпись.

    Если были внесены какие-то поправки, необходимо повторно заверить бланк.

    3) Как выставить счет с НДС?

    Налог на добавленную стоимость часто указывается в счете на оплату.

    Его выделение не является обязательным требованием, но помните, что этот шаг поможет избежать ошибок при дальнейших расчетах общей стоимости.

    Образец заполнения аналогичен тому, что и для ООО. Единственное отличие — в конце бланка необходимо указать сумму НДС, которая повлияет на итоговую сумму оплаты продукции.

    Во избежание каких-то оплошностей выставляют счет-фактуру. Это документ, который заполняется по шаблону, и на основании которого получатель товара делает выводы о возмещении или вычету НДС.

    Иными словами – товарная накладная.

    4) Как правильно выставить счет на оплату на английском языке?

    В отличие от стандартных актов, тут необходимо указывать все тонкости сделки, во избежание недоразумений после принятия товара/услуги.

    Следовательно, человек, составляющий подобный документ, должен на высоком уровне владеть английским языком.

    1. Как именуется организация, что заключает сделку.
    2. Основные реквизиты.
    3. в сокращенном виде.
    4. Информация для связи.
    5. Реквизиты по оплате.
    6. Подробно изложенные условия сделки (в какой валюте оплата, время и дата произведения подсчетов, порядковый номер заказа).
    7. Данные о заказчике (название организации или имя частного лица + юридический адрес проживания).

    При заключении контракта с большой фирмой следует указать сотрудника, ответственного за проведение сделки.

    Производить расчет нужно с применением специально пронумерованных счетов.

    В центральной части сделайте подробное описание товара или услуги, что предоставляете заказчику.

    Описание товара должно содержать:

    • характеристики товара;
    • стоимость за 1 единицу продукции;
    • скидки на продукцию (если таковы имеются);
    • размер налога в казну страны;
    • конечный объем средств к оплате

    Когда вы хотите выставить счет на оплату, очень внимательно отнеситесь к этому разделу. Зарубежные компании часто весьма придирчивы в выборе поставщиков.

    Документ будет влиять на принятие решения о вашем дальнейшем сотрудничестве.

    В завершении укажите дополнительную информацию о возможных неустойках и условиях оплаты, а также штрафы при задержании перевода средств.

    Закончите бланк благодарностью покупателю.

    Может ли выставить счет на оплату физическое лицо?

    Выставление счета на оплату подразумевает налоговую ответственность организации перед бюджетом страны. НДС физические лица не платят по причине отсутствия .

    Даже при всем желании, напрямую вы не сможете оформить счет на оплату для какой-либо организации. Крупные компании не будут гореть желанием платить вам подобным образом, подвергая себя лишним налогообложениям.

    В таких случаях составляется договор по услугам от физического лица с оговоренными условиями и размером оплаты.

    Упрощенный вариант того, как выставить счет на оплату

    Что делать, если вы новичок и не постигли все тонкости бухгалтерии? Вопрос «как выставить счет?» может стать непреодолимым барьером, особенно если закрыть сделку нужно в сжатые сроки.

    Использовать консультации юристов или поиск информации на специализированных форумах – будет одним из методов решения проблемы.

    Но есть еще один. Простой и понятный – с помощью онлайн сервисов.

    Топ-5 онлайн-сервисов для выставления счета


    Процедура не займет много времени, а при регистрации на сайтах будет возможность на постоянной основе отправлять счета через личный кабинет.

    Удобно для частных предпринимателей и мелких организаций.

    Какие ошибки допускают при выставлении счета на оплату?

    Внимательность при заполнении бланка очень важна.

    Проведя анализ наиболее часто возникающих проблем при составлении счетов на оплату, мы выделили наиболее значимые.

    Ошибки при выставлении счета:

      Подпись главы или бухгалтера без расшифровки.

      При отправке электронного документа ошибка исключается из-за наличия цифровой подписи на бланке.

      Дата составления не совпадает с датой выставления счета покупателю.

      Счет к оплате не предоставили вовремя, из-за чего не уложились в налоговый период для НДС.

      Ведите регистрацию почтовых вхождений чтобы избежать этой проблемы.

      Разные даты на счетах к оплате у покупателя и продавца.

      Проблема возникает, когда документ уже отправлен покупателю и только после этого делаются поправки.

      Шапка бланка оформлена неверно.

      Внимательно указывайте информацию и контактные данные.

    Устранение вышеперечисленных ошибок позволит без загвоздок провести операции по сделке и получить оплату в максимально сжатые сроки.

    Если возникают спорные моменты, неточности в счете на оплату могут повлечь за собой финансовые потери для организации.

    Как вы поняли, общего шаблона, как такового, нет. Чаще всего его выставляют для предоплаты по контракту.

    Не знаете, как выставить счет на оплату?

    Тогда посмотрите эту видеоинструкцию:

    При решении вопроса о том, как выставить счет на оплату , вы можете обратиться к онлайн-сервисам либо скачать шаблоны бланков для каждого случая в интернете.

    Полезная статья? Не пропустите новые!
    Введите e-mail и получайте новые статьи на почту